序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇加強地方金融監(jiān)管范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

加強地方金融企業(yè)財務(wù)監(jiān)管

財政部日前印發(fā)了《地方金融企業(yè)財務(wù)監(jiān)督管理辦法》，要求各級財政部門加強對地方金融企業(yè)的財務(wù)監(jiān)督管理，規(guī)范地方金融企業(yè)的財務(wù)行為。《辦法》對地方金融企業(yè)固定資產(chǎn)賬面價值和在建工程賬面價值之和占凈資產(chǎn)的比重進(jìn)行規(guī)定，其中，從事銀行業(yè)務(wù)的最高不得超過40％，從事非銀行業(yè)務(wù)的最高不得超過50％。《辦法》還要求地方金融企業(yè)建立地方金融企業(yè)重要財務(wù)事項報告制度，在改制、重組、上市、合并、分立、增資減資、引入戰(zhàn)略投資者、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、設(shè)立子公司、關(guān)閉等，以及可能導(dǎo)致企業(yè)實際控制權(quán)發(fā)生變化等事項發(fā)生之日起30日內(nèi)，向地方財政部門報告。

我國

擬增加21萬金融財會領(lǐng)域人才

中國證監(jiān)會日前召開證監(jiān)會貫徹全國人才工作會議精神視頻會議，證監(jiān)會主席助理吳利軍表示，《國家中長期人才發(fā)展規(guī)劃綱要》中，要求統(tǒng)籌推進(jìn)11個經(jīng)濟(jì)重點領(lǐng)域的急需緊缺人才隊伍建設(shè)，包括金融財會領(lǐng)域。吳利軍表示，金融財會領(lǐng)域人才包含的四類專門人才，全部涉及到證券期貨行業(yè)和監(jiān)管系統(tǒng)，其中，首席或高級經(jīng)濟(jì)學(xué)家、高級風(fēng)險評估師及預(yù)測專家，到2020年增加3.3萬人；金融分析、國際會計、資產(chǎn)評估、證券投資及經(jīng)紀(jì)、財務(wù)總監(jiān)等高級金融分析專家，到2020年增加10萬人；金融機構(gòu)總部和管理部門中層以上管理人員及分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人，增加5萬人；具有國際資質(zhì)的注冊會計師、大型企事業(yè)單位高級會計人才、具有國際影響力的會計學(xué)教授，增加2.7萬人。

審計

審計署

將繼續(xù)加大資源環(huán)境審計力度

審計署劉家義審計長在桂林召開的世界審計組織環(huán)境審計工作組第13次大會上表示，審計署將繼續(xù)加大資源環(huán)境審計力度。目前，審計署正組織對節(jié)能減排資金及鋼鐵、電力等重點行業(yè)節(jié)能減排政策執(zhí)行情況進(jìn)行審計調(diào)查，重點關(guān)注節(jié)能減排政策措施的貫徹執(zhí)行、階段性目標(biāo)完成、資金管理使用、重點項目建設(shè)和重點企業(yè)節(jié)能減排等情況。根據(jù)審計署規(guī)劃，從今年起，省級和計劃單列市審計機關(guān)每年將至少開展一項資源審計和一項環(huán)境審計，經(jīng)濟(jì)相對比較發(fā)達(dá)地區(qū)的市、縣級審計機關(guān)每年至少開展一項資源或環(huán)境審計；同時，逐步擴大資源環(huán)境審計領(lǐng)域，全面實現(xiàn)資源環(huán)境審計多元化。

中國注冊會計師協(xié)會

出臺CPA業(yè)務(wù)指導(dǎo)目錄(2010年)

6月21日，中注協(xié)《注冊會計師業(yè)務(wù)指導(dǎo)目錄(2010年)》。其中列出注冊會計師業(yè)務(wù)11大類、262項，并將相關(guān)業(yè)務(wù)項目所涉及的主要法律依據(jù)、報告使用者、委托人、注冊會計師勝任能力要求、執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則等逐項加以說明。相較征求意見稿，新增鑒證業(yè)務(wù)8項：金融監(jiān)督活動中依法受托的鑒證業(yè)務(wù)；消化以前年度潛虧專項鑒證；企業(yè)內(nèi)部退休人員支出確認(rèn)預(yù)計負(fù)債的專項鑒證；財政監(jiān)督活動中依法受托的其他鑒證業(yè)務(wù)；村民(居民)委員會的專項審計；物業(yè)維修基金的專項審計；足球俱樂部的專項審計；彩票管理中心的專項鑒證業(yè)務(wù)。

稅收

鋼材等部分商品出口退稅取消

財政部和國家稅務(wù)總局日前聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于取消部分商品出口退稅的通知》，明確從7月15日開始，取消包括部分鋼材、有色金屬建材等在內(nèi)的406個稅號的產(chǎn)品出口退稅。相關(guān)人士指出，這次取消部分產(chǎn)品出口退稅政策的力度之大、范圍之廣，始料未及。這次財稅部門不僅一步到位地取消了“兩高一資”產(chǎn)品的出口退稅率，更是將范圍擴大到農(nóng)產(chǎn)品、醫(yī)藥和化工產(chǎn)品等。專家指出，財稅部門選擇在這個時間點取消部分出口退稅，是為了更好完成“十一五”節(jié)能減排任務(wù)。此舉同時也表明了政府促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整的決心十分堅定。

國家稅務(wù)總局

明確環(huán)保專用設(shè)備等投資抵免所得稅問題

近日，國家稅務(wù)總局下發(fā)國稅函[2010]256號文件，明確環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水、安全生產(chǎn)等專用設(shè)備投資抵免企業(yè)所得稅問題。自2009年1月1日起，納稅人購進(jìn)并實際使用《環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》、《節(jié)能節(jié)水專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》和《安全生產(chǎn)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》范圍內(nèi)的專用設(shè)備并取得增值稅專用發(fā)票的，在按照財稅[2008]48號文第二條規(guī)定進(jìn)行稅額抵免時，如增值稅進(jìn)項稅額允許抵扣，其專用設(shè)備投資額不再包括增值稅進(jìn)項稅額；如增值稅進(jìn)項稅額不允許抵扣，其專用設(shè)備投資額應(yīng)為增值稅專用發(fā)票上注明的價稅合計金額。企業(yè)購買專用設(shè)備取得普通發(fā)票的，其專用設(shè)備投資額為普通發(fā)票上注明的金額。

政策法規(guī)

發(fā)改委

下發(fā)長三角規(guī)劃批復(fù)

6月22日，國家發(fā)改委正式下發(fā)《國務(wù)院關(guān)于長江三角洲地區(qū)區(qū)域規(guī)劃的批復(fù)》全文。在規(guī)劃中，長三角被定位為：亞太地區(qū)重要的國際門戶、全球重要的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和先進(jìn)制造業(yè)中心、具有較強國際競爭力的世界級城市群。明確長三角城鎮(zhèn)體系發(fā)展整體思路是“一核五副”，更具體把上海、杭州、南京、蘇州、無錫、蘇北和浙西南地區(qū)的區(qū)域產(chǎn)業(yè)發(fā)展分別細(xì)化。上海和杭州則分別成為長三角地區(qū)的北南兩翼現(xiàn)代服務(wù)業(yè)中心，上海著重發(fā)展金融、航運等服務(wù)業(yè)；杭州重點發(fā)展文化創(chuàng)意、旅游休閑、電子商務(wù)。區(qū)域?qū)＜冶硎荆L三角規(guī)劃已提高到作為世界級區(qū)域城市這一國家戰(zhàn)略的高度。

項目建設(shè)違法用地

重點整治

國土資源部、發(fā)改委等10部委日前聯(lián)合下發(fā)通知，要求整治重點項目建設(shè)違法用地。通知表示，將建立“違法用地項目清單”，進(jìn)而對其在投資安排、建設(shè)項目環(huán)評、建設(shè)項目招投標(biāo)等方面予以限制。通知表示，要鼓勵建設(shè)項目節(jié)約用地，對于違反國家產(chǎn)業(yè)政策的項目，不予核準(zhǔn)或?qū)徟?。在項目建議書、可行性研究等前期工作中，要將征地補償安置費用，耕地開墾費以及按規(guī)定應(yīng)繳納的新增建設(shè)用地土地有償使用費等費用納入建設(shè)成本，足額列入投資概算。未依法辦理用地手續(xù)的，一律不得開工建設(shè)。

金融

央行

宣布推進(jìn)人民幣匯率機制改革

中國人民銀行新聞發(fā)言人6月19日發(fā)表談話，“進(jìn)一步推進(jìn)人民幣匯率形成機制改革，增強人民幣匯率彈性”。2005年7月21日起，我國開始實行以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度。在本次國際金融危機最嚴(yán)重的時候，許多國家貨幣對美元大幅貶值，而人民幣匯率保持了基本穩(wěn)定，為抵御國際金融危機發(fā)揮了重要作用。當(dāng)前全球經(jīng)濟(jì)逐步復(fù)蘇，我國經(jīng)濟(jì)回升向好的基礎(chǔ)進(jìn)一步鞏固，經(jīng)濟(jì)運行已趨于平穩(wěn)，有必要進(jìn)一步推進(jìn)人民幣匯率形成機制改革，增強人民幣匯率彈性。進(jìn)一步推進(jìn)人民幣匯率形成機制改革，重在堅持以市場供求為基礎(chǔ)，參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)。繼續(xù)按照已公布的外匯市場匯率浮動區(qū)間，對人民幣匯

率浮動進(jìn)行動態(tài)管理和調(diào)節(jié)。

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點

擴大到20個省市

近日，人民銀行、財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局和銀監(jiān)會聯(lián)合《關(guān)于擴大跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點有關(guān)問題的通知》，擴大跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點范圍。此次試點擴大后，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點地區(qū)由上海市和廣東省的4個城市擴大到北京、天津、內(nèi)蒙古、遼寧、上海、江蘇、浙江、福建、山東、湖北、廣東、廣西、海南、重慶、四川、云南、吉林、黑龍江、、新疆等20個省(自治區(qū)、直轄市)；試點業(yè)務(wù)范圍包括跨境貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和其他經(jīng)常項目人民幣結(jié)算；不再限制境外地域，企業(yè)可按市場原則選擇使用人民幣結(jié)算?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算的境外地域由港澳、東盟地區(qū)擴展到所有國家和地區(qū)。

國際

安永、瑞銀

賠款了結(jié)南方保健訟案

起始于2003年、因?qū)徲嬇c投資銀行相關(guān)的中介機構(gòu)未發(fā)現(xiàn)會計舞弊而導(dǎo)致的南方保健投資者訴訟案，以安永和瑞士聯(lián)合銀行同意向南方保健的投資者支付2.505億美元達(dá)成和解告終。這一和解同時了結(jié)了南方保健投資者針對公司及其管理人員、對公司的審計師安永，以及向南方保健提供投行服務(wù)的瑞士聯(lián)合銀行的一連串訴訟。南方保健的會計舞弊案牽涉到一項人為夸大公司資產(chǎn)與利潤的蓄意欺詐，涉及金額約為27億美元。盡管都同意支付賠償款，但法庭文件顯示，瑞銀與安永始終都否認(rèn)他們在南方保健案中有任何不端行為。

歐盟

力推全球性銀行稅

新華社援引《愛爾蘭時報》報道，歐盟委員會官員說，已授權(quán)他們在即將召開的二十國集團(tuán)峰會上力推在全球范圍征收銀行稅，以支付今后政府救援破產(chǎn)銀行產(chǎn)生的成本。歐盟一些成員國政府先前表示，如果征收銀行稅不能達(dá)成全球性共識，銀行稅將在歐洲范圍內(nèi)征收。征收全球性銀行稅已于6月早些時候在韓國釜山舉行的二十國集團(tuán)財政部長和中央銀行行長會議上提及，遭到加拿大、澳大利亞、日本和不少發(fā)展中國家反對。報道說，歐盟有關(guān)全球性銀行稅的立場已獲美國總統(tǒng)奧巴馬支持。奧巴馬今年1月提議在美國征收相當(dāng)于銀行資產(chǎn)負(fù)債表0.15％的銀行稅，預(yù)計可在今后10年內(nèi)融資1170億美元。

篇（2）

政府實行金融監(jiān)管的過程中，為金融市場提供公平的行業(yè)規(guī)則，并確保這些規(guī)則貫徹落實，是政府監(jiān)管金融的基本方式。具體有三種。一是行業(yè)規(guī)則的制定。金融行業(yè)規(guī)則的制定涉及產(chǎn)權(quán)的界定和保護(hù)，嚴(yán)格的公司法、合同法的制定以及打擊金融市場中的不正當(dāng)競爭和欺詐的法律規(guī)則的制定等。二是行業(yè)規(guī)則的實施和秩序維護(hù)。政府在金融行業(yè)要實施已經(jīng)制定的法律法規(guī)，并且保證實施這些規(guī)則的執(zhí)法部門可以各司其職，賦予這些部門足夠的執(zhí)行能力，以提升監(jiān)管的合法性、公正性。

三是健全社會監(jiān)督體系。我國金融發(fā)展的歷史和現(xiàn)狀表明，區(qū)域金融發(fā)展很大程度上依賴于區(qū)域內(nèi)的信用環(huán)境建設(shè)。政府一方面要通過引導(dǎo)全社會建立信用意識，改善金融環(huán)境；另一方面要通過發(fā)動相關(guān)部門、媒體和有關(guān)各方對金融機構(gòu)的情況進(jìn)行共同監(jiān)督，減少金融機構(gòu)發(fā)生道德風(fēng)險的可能性。

地方政府在金融監(jiān)管中存在的問題

加強對地方金融機構(gòu)的監(jiān)管，關(guān)鍵在于建立有效的管理體制，確定管理內(nèi)容、管理手段以及管理方法，并切實貫徹實施。目前地方政府在金融監(jiān)管中存在的問題主要有以下幾種。

1.地方政府管理權(quán)限有限，管理職能弱化，主要表現(xiàn)為“責(zé)”與“權(quán)”不協(xié)調(diào)。一方面，我國中央政府要求地方政府對地方金融機構(gòu)的風(fēng)險負(fù)總責(zé)。另一方面，依據(jù)我國目前的實際情況，對各地金融機構(gòu)的管理、改革和發(fā)展的主導(dǎo)權(quán)均掌握在以人民銀行、證監(jiān)會、保監(jiān)會、銀監(jiān)會（一行三會）為主的金融監(jiān)管部門手中，地方政府所發(fā)揮的作用主要是配合與輔助其對金融機構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。

2.地方政府在實施金融監(jiān)管的過程中，偏重于監(jiān)管與查處，而對促進(jìn)地方金融機構(gòu)的發(fā)展重視不夠。近幾年，金融監(jiān)管部門的監(jiān)管職能得到強化，在規(guī)范金融秩序，遏制、降低金融風(fēng)險方面成效顯著。然而，監(jiān)管部門嚴(yán)格要求地方金融機構(gòu)只能做法律和政策明確規(guī)定允許做的，沒有明令禁止的一律不允許試點和嘗試，這不利于地方金融機構(gòu)開展創(chuàng)新性金融活動，影響其發(fā)展。

3.縣區(qū)級金融監(jiān)管部分缺位。在一些地區(qū)，目前“一行三會”中僅有人民銀行設(shè)有支行級機構(gòu)，并且職能僅局限于貫徹央行貨幣政策、對地區(qū)的銀行類金融機構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督和管理，而證監(jiān)會、保監(jiān)會、銀監(jiān)會等機構(gòu)尚無分支機構(gòu)，從而造成這些地區(qū)的保險、證券等機構(gòu)基本處于監(jiān)管缺失的狀態(tài)。

4.金融監(jiān)管手段落后，導(dǎo)致整體金融監(jiān)管效率較低。一是監(jiān)管手段單一。地方政府金融監(jiān)管過程中，監(jiān)管手段主要以檢查、罰款等行政性措施為主，面對金融風(fēng)險時往往處于被動地位。二是尚未形成一套規(guī)范科學(xué)的定性標(biāo)準(zhǔn)和定量指標(biāo)體系，監(jiān)管方法跟不上業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。三是對電子貨幣和網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管，技術(shù)比較落后。四是金融監(jiān)管信息系統(tǒng)不完善。

提升地方政府金融監(jiān)管的科學(xué)性與合理性的策略

1.加強管理制度建設(shè)，建立規(guī)范、有效的地方金融機構(gòu)管理體制。一是建立地方金融機構(gòu)管理、監(jiān)督體系，明確地方金融機構(gòu)的上級管理機構(gòu)，并監(jiān)督其合法經(jīng)營，防止出現(xiàn)違法經(jīng)營及其他危害地方金融安全的行為。二是進(jìn)一步改進(jìn)管理方法，運用有效的經(jīng)濟(jì)、法律手段管理地方金融機構(gòu)。例如，政府有股權(quán)的地方金融機構(gòu)，可以通過派出董事和監(jiān)事的辦法，加以管理和監(jiān)督，實行嚴(yán)格的經(jīng)營責(zé)任制。在改革產(chǎn)權(quán)制度、完善經(jīng)營者離任審計制度、年度財務(wù)審計制度和重大事項審計制度的基礎(chǔ)上逐步完善地方金融機構(gòu)監(jiān)督機制。三是建立健全地方金融機構(gòu)的進(jìn)入、退出機制。清理整頓不合格的地方金融機構(gòu)，在改革現(xiàn)有機構(gòu)的同時，進(jìn)一步采取切實措施，讓符合條件的地方金融機構(gòu)進(jìn)入金融市場，以促進(jìn)市場的發(fā)展壯大。

2.加快地方金融機構(gòu)的發(fā)展，不斷加強和改進(jìn)監(jiān)督與管理。一是要督促金融機構(gòu)健全內(nèi)部控制制度。金融機構(gòu)的自我約束、自我管理的機制是有效進(jìn)行金融監(jiān)管的基礎(chǔ)。外部監(jiān)管必須輔之以完善的內(nèi)部控制制度，才能起到防范和化解金融風(fēng)險的實質(zhì)作用。完善的內(nèi)控制度主要體現(xiàn)在：對業(yè)務(wù)人員有明確的授權(quán)范圍，財會信息的記錄準(zhǔn)確及時，能有效保護(hù)資產(chǎn)、控制債務(wù)，管理人員能恰當(dāng)?shù)卦u估業(yè)務(wù)風(fēng)險等。其中，最為重要的是樹立內(nèi)部審計的權(quán)威性，賦予稽核部門相對獨立的地位。二是要發(fā)揮行業(yè)自律組織的監(jiān)管作用，加強金融業(yè)行業(yè)公會或協(xié)會自律性組織建設(shè)。行業(yè)公會或協(xié)會是處于金融機構(gòu)的微觀實體與國家行政監(jiān)管機構(gòu)的宏觀體系之間的中間監(jiān)管環(huán)節(jié)，地位非常重要。充分發(fā)揮金融業(yè)行業(yè)公會的監(jiān)管作用，有利于提高金融機構(gòu)自我約束和自我調(diào)控能力，促使金融業(yè)整體走向良性競爭。這一舉措是提高我國金融監(jiān)管有效性的重要的組織制度條件。

篇（3）

中圖分類號：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號:1003－9031(2011)07－0025－04DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.07.06

一、區(qū)域金融風(fēng)險管理的內(nèi)涵界定

從區(qū)域金融風(fēng)險管理的內(nèi)容來看，區(qū)域金融風(fēng)險作為中觀尺度的金融風(fēng)險有著不同于宏觀金融風(fēng)險和微觀金融風(fēng)險的管理內(nèi)容[1]。雖然相對于世界范圍的金融風(fēng)險，區(qū)域金融風(fēng)險可以包括國家金融風(fēng)險，甚至超國家范圍的地區(qū)金融風(fēng)險，但在一般的理論研究中，區(qū)域金融風(fēng)險所研究的區(qū)域范圍更多地指國家范圍內(nèi)的區(qū)域。因此，一般意義上的區(qū)域金融風(fēng)險不具備由宏觀尺度的利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、購買力風(fēng)險、政治風(fēng)險等所引發(fā)的整體金融風(fēng)險的特征。當(dāng)然，中觀尺度的區(qū)域金融風(fēng)險也不完全等同于以信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險為主要特征的微觀金融風(fēng)險，它有明顯的區(qū)域特性。

從區(qū)域金融風(fēng)險管理的對象來看，區(qū)域金融風(fēng)險雖然是中觀尺度的金融風(fēng)險，但是其發(fā)生的現(xiàn)實形態(tài)最終也表現(xiàn)為區(qū)域內(nèi)金融機構(gòu)的微觀金融風(fēng)險。因此，為了有效地管理區(qū)域金融風(fēng)險，必須從影響區(qū)域金融風(fēng)險發(fā)生的總體性因素和影響區(qū)域內(nèi)具體金融活動主體的個體性因素兩個層面加強管理。

從區(qū)域金融風(fēng)險管理的主體來看，區(qū)域金融的發(fā)展要受國家和地方兩級政府所定的經(jīng)濟(jì)政策影響，因此中觀尺度的區(qū)域金融風(fēng)險管理主體包括中央和區(qū)域兩級金融監(jiān)管部門。在區(qū)域?qū)用娴慕鹑诠芾砑劝▏覍Ω鲄^(qū)域內(nèi)金融風(fēng)險的管理，也包括區(qū)域政府對本區(qū)域內(nèi)金融風(fēng)險的管理。因此，區(qū)域金融風(fēng)險管理應(yīng)包括中央金融監(jiān)管部門的區(qū)域金融風(fēng)險管理和區(qū)域金融監(jiān)管部門的區(qū)域金融風(fēng)險管理。

二、區(qū)域金融風(fēng)險管理的目標(biāo)

區(qū)域金融風(fēng)險管理的目標(biāo)應(yīng)分為宏觀和微觀兩個層次。對影響區(qū)域內(nèi)金融安全的總體性因素進(jìn)行管理的目標(biāo)稱為區(qū)域金融風(fēng)險管理的宏觀目標(biāo)；而區(qū)域金融風(fēng)險管理的微觀目標(biāo)則是指以區(qū)域內(nèi)金融的微觀運行活動為管理對象的風(fēng)險管理目標(biāo)。全國范圍的金融安全需要以各區(qū)域的金融安全為前提，因此在區(qū)域金融風(fēng)險管理的宏觀目標(biāo)上，中央金融監(jiān)管部門和區(qū)域金融監(jiān)管部門還是有一致性的，區(qū)別主要在區(qū)域金融風(fēng)險管理的微觀目標(biāo)上。

（一）區(qū)域金融風(fēng)險管理的宏觀目標(biāo)

區(qū)域金融風(fēng)險管理的宏觀目標(biāo)是有相對性的，是在區(qū)域內(nèi)相對于影響具體金融活動主體風(fēng)險因素管理而言的目標(biāo)，并非國家層面的宏觀目標(biāo)。但總體而言，中央金融監(jiān)管部門和區(qū)域金融監(jiān)管部門在區(qū)域?qū)用娴慕鹑陲L(fēng)險管理的宏觀目標(biāo)是有一致性的，即維護(hù)區(qū)域金融穩(wěn)定，并促進(jìn)區(qū)域金融和區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。具體而言，包括以下幾點。

1.促進(jìn)區(qū)域金融的平穩(wěn)發(fā)展。任何金融風(fēng)險管理的首要目標(biāo)都應(yīng)是實現(xiàn)金融的平穩(wěn)發(fā)展。一個國家的金融平穩(wěn)發(fā)展要以各個區(qū)域的金融平穩(wěn)發(fā)展為基礎(chǔ)，中央金融監(jiān)管部門要實現(xiàn)國家的金融穩(wěn)定與發(fā)展，必須首先保證各區(qū)域金融穩(wěn)定與發(fā)展。區(qū)域內(nèi)的金融平穩(wěn)發(fā)展自然也是區(qū)域金融監(jiān)管部門的首要目標(biāo)。

2.保障區(qū)域經(jīng)濟(jì)健康運行。由于金融業(yè)是一個以經(jīng)營貨幣為主的特殊高風(fēng)險行業(yè)，并且金融業(yè)在服務(wù)于經(jīng)濟(jì)的過程中要與社會上各種經(jīng)濟(jì)主體發(fā)生金融關(guān)系，因而其經(jīng)營活動具有社會性，且與經(jīng)濟(jì)風(fēng)險存在較高的關(guān)聯(lián)度，影響著整個社會經(jīng)濟(jì)體系的安全與穩(wěn)定。因此，在中觀區(qū)域?qū)用娣婪秴^(qū)域金融風(fēng)險是區(qū)域經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的基本保障，各項區(qū)域金融政策應(yīng)將促進(jìn)和保障區(qū)域經(jīng)濟(jì)的健康運行作為主要目標(biāo)之一。

3.規(guī)范和完善區(qū)域金融監(jiān)管體系。金融監(jiān)管是實現(xiàn)維護(hù)金融機構(gòu)的安全和信譽，保護(hù)金融機構(gòu)安全、穩(wěn)健的運行，維護(hù)公平競爭的金融市場環(huán)境的重要途徑。一個獨立、高效的金融監(jiān)管體系和一套完整且健全的金融監(jiān)管制度，對于防范和化解金融風(fēng)險、保證金融業(yè)穩(wěn)健運行和實現(xiàn)金融政策目標(biāo)都有重要的意義[2]。由于區(qū)域?qū)用嫦鄬τ趪覍用嫱泳哂薪鹑诒O(jiān)管不規(guī)范、不健全的特點，因此在區(qū)域?qū)用娴慕鹑陲L(fēng)險管理更應(yīng)注意制定合理的法律法規(guī)，確保金融機構(gòu)的資本充足率，引導(dǎo)和督促企業(yè)健全風(fēng)險管理與防范制度，從而建立安全高效的區(qū)域金融監(jiān)管體系，保證區(qū)域金融活動的穩(wěn)定與安全。

4.促進(jìn)區(qū)域金融市場的發(fā)展。完備的金融市場體系是有效化解和降低金融風(fēng)險的必要條件，區(qū)域金融風(fēng)險的管理應(yīng)有利于促進(jìn)區(qū)域金融市場的發(fā)展。具體而言，要注意推動金融產(chǎn)品一級市場、二級市場協(xié)調(diào)發(fā)展；在推動金融產(chǎn)品、金融工具創(chuàng)新的同時，不斷加強監(jiān)管制度建設(shè)，建立和健全協(xié)調(diào)一致而又全面嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕鹑谑袌龇审w系；加強市場各監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)與溝通，以防止出現(xiàn)監(jiān)管重疊、監(jiān)管遺漏或監(jiān)管空缺；建立和完善金融市場監(jiān)管的長效協(xié)調(diào)機制和信息共享機制，解決帶有綜合性與全局性的問題，確保金融體系和金融市場安全、穩(wěn)定、高效運行。

（二）區(qū)域金融風(fēng)險管理的微觀目標(biāo)

區(qū)域金融風(fēng)險管理的宏觀目標(biāo)需要區(qū)域?qū)用娴慕鹑诠芾頇C構(gòu)和國家層面的金融管理機構(gòu)共同實現(xiàn)，但區(qū)域金融風(fēng)險管理的微觀目標(biāo)則是區(qū)域?qū)用娼鹑诠芾頇C構(gòu)的主要任務(wù)。區(qū)域金融風(fēng)險防管理的微觀目標(biāo)具體包括以下幾方面。

1.維護(hù)區(qū)域內(nèi)信用體系的良好運行。區(qū)域金融安全需要金融機構(gòu)與居民、金融機構(gòu)與企業(yè)、金融機構(gòu)與政府等方面建立起誠實、可信、可靠的信用關(guān)系。只有每個信用主體都遵守基本的信用規(guī)則，嚴(yán)格依法辦事，才能為防范區(qū)域金融風(fēng)險打下堅實的基礎(chǔ)，從而有效避免區(qū)域的內(nèi)生金融風(fēng)險。

2.區(qū)域內(nèi)金融機構(gòu)布局合理。一個區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)與金融要想做到密切的相互配合與相互促進(jìn)，就需要金融機構(gòu)及其網(wǎng)點的總量、分布與區(qū)域經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展水平相適應(yīng)，與區(qū)域?qū)鹑诜?wù)的需求相適應(yīng)。不同類型、不同規(guī)模的金融機構(gòu)有其不同的市場位置，在功能、業(yè)務(wù)內(nèi)容、服務(wù)手段、服務(wù)對象等方面有各自的特點。因此，合理布局各類金融機構(gòu)，使各金融機構(gòu)之間保持適度競爭，從而建立和完善功能良好的金融市場體系，將有利于區(qū)域金融風(fēng)險的管理。

3.區(qū)域內(nèi)金融機構(gòu)內(nèi)部控制機制健全，經(jīng)營穩(wěn)健。要想有效防范和化解區(qū)域金融風(fēng)險，需要通過各種管理措施促使區(qū)域內(nèi)各金融機構(gòu)都能做到穩(wěn)健經(jīng)營，確保資本的流動性、安全性和效益性，符合資本充足率的要求，并達(dá)到資產(chǎn)負(fù)債比例的規(guī)模對稱、結(jié)構(gòu)對稱、償還期對稱等。要制定完善合理的區(qū)域金融機構(gòu)管理制度和采取相應(yīng)措施，促使區(qū)域內(nèi)的金融機構(gòu)切實建立有效的內(nèi)部控制機制，明確法人經(jīng)營管理責(zé)任制，完善管理與經(jīng)營體制，建立起科學(xué)的決策程序和制度，完善內(nèi)部監(jiān)督機制。

4.區(qū)域內(nèi)金融市場秩序相對穩(wěn)定。金融市場秩序穩(wěn)定是金融安全的重要標(biāo)志，因此，對區(qū)域金融風(fēng)險微觀管理的一個重要目標(biāo)就是維護(hù)金融市場相對穩(wěn)定。具體而言，要通過強化金融監(jiān)管，確保區(qū)域內(nèi)各金融機構(gòu)規(guī)范經(jīng)營，杜絕超范圍經(jīng)營、帳外經(jīng)營、變相提高存貸款利率等現(xiàn)象，創(chuàng)造一個公平、合理、有效的競爭環(huán)境，及時有效地消除不安全因素，保障區(qū)域金融秩序穩(wěn)定。同時，規(guī)范和強化區(qū)域內(nèi)金融機構(gòu)的審批與監(jiān)管，杜絕亂批、亂設(shè)金融機構(gòu)亂集資和社會亂辦金融等現(xiàn)象。

總結(jié)來看，雖然在區(qū)域金融風(fēng)險管理的宏觀目標(biāo)上中央金融監(jiān)管部門和區(qū)域金融監(jiān)管部門有其一致性，但在完全的市場經(jīng)濟(jì)條件下，國家和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目標(biāo)并不完全統(tǒng)一，這將導(dǎo)致兩級金融監(jiān)管部門的利益訴求出現(xiàn)不一致，因此其各自最終的主要監(jiān)管目標(biāo)還是不同的。中央金融監(jiān)管部門的主要目標(biāo)是保持全國范圍的金融安全，而區(qū)域金融監(jiān)管部門要以區(qū)域金融利益最大化和區(qū)域內(nèi)的金融安全為主要目標(biāo)。

三、區(qū)域金融風(fēng)險管理策略

金融監(jiān)管的主要目標(biāo)不同，加上中央和地方兩級金融監(jiān)管部門可運用的管理資源不同，使得兩級金融管理部門對區(qū)域金融風(fēng)險的管理策略有所區(qū)別。

（一）以中央金融監(jiān)管部門為主體的區(qū)域金融風(fēng)險管理

1.實行差異化區(qū)域金融管理政策。各區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和階段不一致，其相適應(yīng)的區(qū)域經(jīng)濟(jì)金融政策也應(yīng)有差別。中央金融監(jiān)管部門應(yīng)在整體經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略部署不變的前提下，從國民經(jīng)濟(jì)整體發(fā)展戰(zhàn)略和金融有序化出發(fā)，根據(jù)各地區(qū)條件、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、增長方式、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和金融生態(tài)環(huán)境等特點，在堅持金融總體目標(biāo)不變的前提下，通過有差別的經(jīng)濟(jì)金融政策安排，充分發(fā)揮各區(qū)域間自然、經(jīng)濟(jì)和社會等諸多方面的優(yōu)勢，逐漸降低區(qū)域金融風(fēng)險。

2.構(gòu)建和諧區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境。降低區(qū)域金融風(fēng)險是一個系統(tǒng)工程，構(gòu)建和諧區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境是降低區(qū)域金融風(fēng)險發(fā)生的一個重要途徑。中央金融監(jiān)管部門首先應(yīng)針對區(qū)域金融風(fēng)險特點，有效整合區(qū)域金融生態(tài)構(gòu)成要素，推進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)平衡協(xié)調(diào)發(fā)展，推進(jìn)區(qū)域誠信文化建設(shè)，保障司法公正，縮小區(qū)域金融風(fēng)險差異，減少地區(qū)間對金融資源不注重效率的過度競爭。其次要注意加強區(qū)域金融市場化，提高金融部門的獨立性，減少和盡可能杜絕地方政府對金融資源分配與利用的隱性干預(yù)。另外，應(yīng)建立以政府、媒體和社會中介機構(gòu)為主體的區(qū)域經(jīng)濟(jì)金融信息公開共享體系，通過信息的及時披露有效降低區(qū)域金融風(fēng)險[3]。

3.引導(dǎo)資金流向，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展是避免區(qū)域金融風(fēng)險發(fā)生的重要基礎(chǔ)。促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的途徑很多，最重要的是通過區(qū)域發(fā)展政策和相應(yīng)的有差別的財政金融政策引導(dǎo)資金向落后和欠發(fā)達(dá)地區(qū)流動，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展均衡化。比如通過產(chǎn)業(yè)政策區(qū)域化改善欠發(fā)達(dá)地區(qū)的投資環(huán)境；支持欠發(fā)達(dá)地區(qū)發(fā)行建設(shè)債券；通過補貼、貼息、稅收優(yōu)惠和投資財政擔(dān)保等手段引導(dǎo)資金流向欠發(fā)達(dá)地區(qū)。

4.引導(dǎo)和探索設(shè)置區(qū)域差別化的金融結(jié)構(gòu)體系，以規(guī)避、分散風(fēng)險。合理的金融結(jié)構(gòu)體系能夠有效地實現(xiàn)規(guī)避、分散風(fēng)險的目的。中央金融監(jiān)管部門應(yīng)在統(tǒng)一的金融體系下，根據(jù)各區(qū)域經(jīng)濟(jì)特征，通過對不同地區(qū)、不同種類金融機構(gòu)的審批與設(shè)置，構(gòu)建多樣化的金融結(jié)構(gòu)體系，使金融體系結(jié)構(gòu)特征更好地適應(yīng)區(qū)域?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，避免實體經(jīng)濟(jì)風(fēng)險在金融體系中積累放大。比如對于經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快、社會信用體系比較脆弱的市場化先行地區(qū)，可以大力發(fā)展信用擔(dān)保、風(fēng)險評級等金融中介機構(gòu)，緩沖實體經(jīng)濟(jì)風(fēng)險向金融機構(gòu)過度集中；對實體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)權(quán)形式規(guī)范、金融資源相對稀缺的地區(qū)，可以引導(dǎo)、規(guī)范反映市場需求的非正規(guī)金融；對于欠發(fā)達(dá)的貧困地區(qū)，為更有效地貫徹實施國家的發(fā)展戰(zhàn)略，可以探索性地發(fā)展區(qū)域開發(fā)性金融機構(gòu)，逐步形成與地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的金融資源配置機制，降低區(qū)域金融風(fēng)險。

5.加強對區(qū)域金融監(jiān)管的重視。在非區(qū)域金融視角下，中央金融監(jiān)管部門的工作重點一般會放在全局性金融風(fēng)險的防范與監(jiān)控上。但從現(xiàn)實而言，區(qū)域金融監(jiān)管是全局性金融監(jiān)管的基礎(chǔ)，因此必須加強對區(qū)域金融風(fēng)險的監(jiān)管力度。除此之外，中央金融監(jiān)管即便注意到了區(qū)域金融風(fēng)險問題，但往往容易將監(jiān)管的重點放在對發(fā)達(dá)地區(qū)的金融監(jiān)管上，然而在一定條件下欠發(fā)達(dá)地區(qū)金融風(fēng)險爆發(fā)的可能性比發(fā)達(dá)地區(qū)還高。因此，加強區(qū)域金融監(jiān)管不但要關(guān)注一般區(qū)域的金融風(fēng)險，還要注意不能忽視欠發(fā)達(dá)地區(qū)的金融風(fēng)險。

6.完善區(qū)域金融監(jiān)管組織體系。健全的組織體系是金融監(jiān)管的基礎(chǔ)，而監(jiān)管組織體系的建設(shè)職責(zé)在中央監(jiān)管部門。因此中央監(jiān)管部門應(yīng)根據(jù)本國金融體系的現(xiàn)狀，制定與本國區(qū)域金融特點相適應(yīng)的區(qū)域金融監(jiān)管組織體系。通過完善區(qū)域金融監(jiān)管組織體系，理順監(jiān)管當(dāng)局各級分支機構(gòu)、區(qū)域轄內(nèi)各金融機構(gòu)、各級地方政府、各社會中介機構(gòu)及社會公眾的責(zé)權(quán)利，更好地將區(qū)域金融風(fēng)險予以避免、轉(zhuǎn)移和化解。

（二）以區(qū)域金融監(jiān)管部門為主體的區(qū)域金融風(fēng)險管理

籠統(tǒng)而言，區(qū)域金融監(jiān)管部門包括區(qū)域內(nèi)的中央金融監(jiān)管部門的分支機構(gòu)和地方政府的相關(guān)部門。中央金融監(jiān)管部門的分支機構(gòu)承擔(dān)的職責(zé)主要是執(zhí)行中央監(jiān)管部門下達(dá)和規(guī)定的金融監(jiān)管任務(wù)，一般沒有太多的自。因此，在這種體制下分支機構(gòu)往往不能承擔(dān)好區(qū)域金融監(jiān)管的職責(zé)。為了更好地對區(qū)域金融風(fēng)險進(jìn)行管理，一方面，中央金融監(jiān)管部門應(yīng)注意加強其地方分支機構(gòu)的管理職能，給地方分支機構(gòu)在金融風(fēng)險管理方面更多的靈活自；另一方面，地方分支機構(gòu)也應(yīng)加強自身建設(shè)，加強對區(qū)域內(nèi)金融活動的監(jiān)控，加強金融風(fēng)險的監(jiān)測與防控。

地方政府在區(qū)域金融的發(fā)展過程中扮演著重要的角色，有著極其重要的影響力，而且地方政府在對區(qū)域金融風(fēng)險的監(jiān)管上具有更大的靈活自主性。因此，地方政府的金融監(jiān)管相關(guān)部門在區(qū)域金融風(fēng)險管理上應(yīng)發(fā)揮最主要的角色。地方政府對區(qū)域金融風(fēng)險的管理應(yīng)注意以下幾個方面。

1.加強地方政府對區(qū)域金融風(fēng)險管理的職能。地方政府在區(qū)域金融風(fēng)險管理上雖然發(fā)揮著極其重要的角色，但地方政府對區(qū)域金融風(fēng)險的管理在職責(zé)和權(quán)利上往往存在著嚴(yán)重的不對稱，即地方政府承擔(dān)了維護(hù)地方金融安全的極大責(zé)任，但它被賦予的對金融事務(wù)的權(quán)利及可動用的金融手段卻極為有限[4]。因此，中央政府和金融監(jiān)管部門應(yīng)賦予地方政府在處理金融風(fēng)險問題上較大的自和區(qū)域金融事務(wù)處理權(quán)。地方政府也要加強自身金融風(fēng)險管理能力的建設(shè)，除了思想上重視外，還應(yīng)有獨立的區(qū)域金融管理協(xié)調(diào)機構(gòu)，以加強與區(qū)域內(nèi)金融機構(gòu)的溝通，推進(jìn)地方金融資源整合，配合中央金融監(jiān)管機構(gòu)，貫徹執(zhí)行國家有關(guān)金融工作的方針、政策和法律、法規(guī)的同時，協(xié)助中央和地方監(jiān)管機構(gòu)整頓與規(guī)范金融秩序，協(xié)調(diào)區(qū)域內(nèi)各金融監(jiān)管機構(gòu)處理金融風(fēng)險防范和化解工作[5]。

2.轉(zhuǎn)變政府職能和管理方式，加強政府金融活動的市場化。區(qū)域金融的發(fā)展受地方政府所定經(jīng)濟(jì)政策的影響，地方政府為了自身利益的最大化，有時會通過非市場手段對區(qū)域金融活動進(jìn)行直接干預(yù)。這種干預(yù)在金融風(fēng)險爆發(fā)后分散、化解風(fēng)險時有其益處，但在正常的金融運行狀態(tài)下則往往容易加重區(qū)域金融運行風(fēng)險。比如我國有些地方政府將銀行視為當(dāng)?shù)卣穆毮懿块T，強行增加政府在銀行的債務(wù)等，這將大大加重區(qū)域金融風(fēng)險的積累[6]。因此地方政府要盡可能轉(zhuǎn)變政府職能和管理方式，加強政府金融活動的市場化。

3.提高區(qū)域經(jīng)濟(jì)運行質(zhì)量，保持區(qū)域經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運行。從根本上講，區(qū)域經(jīng)濟(jì)運行質(zhì)量高低與平穩(wěn)與否是制約區(qū)域金融安全運行的最主要因素。區(qū)域經(jīng)濟(jì)運行質(zhì)量高，區(qū)域金融機構(gòu)自然效益好，區(qū)域金融風(fēng)險自然小。區(qū)域經(jīng)濟(jì)運行平穩(wěn)，經(jīng)濟(jì)運行風(fēng)險小，相應(yīng)的區(qū)域金融風(fēng)險自然也小。因此，從根本上看，地方政府的主要職責(zé)還是發(fā)展經(jīng)濟(jì)、提高經(jīng)濟(jì)運行質(zhì)量、確保經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運行。

4.指導(dǎo)和促進(jìn)地方性金融企業(yè)的發(fā)展。地方性金融企業(yè)的發(fā)展是完善地方金融市場體系，保持地方金融市場活力的基礎(chǔ)。而且地方性金融企業(yè)的發(fā)展也有利于地方金融資源的涵養(yǎng)、保持，有利于為地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展奠定堅實的資金來源渠道。而區(qū)域金融市場體系的完善和地方金融活動的健康都是地方金融安全運行的重要保證，因此，地方政府在區(qū)域金融管理方面應(yīng)在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)合理地指導(dǎo)和促進(jìn)地方性金融企業(yè)的發(fā)展。在這一過程中，地方政府一定要擺正自身的位置，處理好市場和政府的關(guān)系，避免對企業(yè)給予不恰當(dāng)?shù)摹⑦^多的直接干預(yù)。

5.加強對區(qū)域內(nèi)金融活動的監(jiān)管。地方政府比中央金融監(jiān)管部門更加接近、熟悉區(qū)域內(nèi)的金融活動運行，因此，地方政府在區(qū)域內(nèi)的金融活動監(jiān)管方面應(yīng)發(fā)揮更加直接的作用。加強對區(qū)域內(nèi)金融機構(gòu)全面性、經(jīng)常性的檢查和督促，促進(jìn)區(qū)域內(nèi)金融機構(gòu)依法穩(wěn)健地經(jīng)營和發(fā)展，并依法加強對金融機構(gòu)及其經(jīng)營活動的領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)和控制。

6.在面臨區(qū)域金融危機時，幫助區(qū)域金融機構(gòu)，實施市場救助。一旦區(qū)域金融風(fēng)險暴露，出現(xiàn)區(qū)域金融危機，地方政府應(yīng)及時采取措施，實施市場救助，保持或恢復(fù)區(qū)域金融市場信用流動。比如對面臨風(fēng)險或者破產(chǎn)的金融機構(gòu)和銀行的重組或退出給予必要的財政支持；在地方金融機構(gòu)關(guān)閉后由地方財政償還債務(wù)，支付自然人存款債務(wù)等。

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doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2017.06.073

[中圖分類號]F832.1 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A [文章編號]1673-0194（2017）06-0-02

0 引 言

隨著經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，我國的銀行金融領(lǐng)域也逐步地加快了信息化的進(jìn)程?？梢哉f自從改革開放以來，我國銀行金融監(jiān)管得到了飛速增長。銀行金融屬于是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要產(chǎn)業(yè)之一，對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展、國民生活具有重要的意義。因此，對我國來說，做好銀行金融監(jiān)管方面的管理對我國整體經(jīng)濟(jì)運行情況的作用尤為突出，其直接影響了我國經(jīng)濟(jì)能否健康的順利發(fā)展。金融監(jiān)管是金融各項政策中的關(guān)鍵組成內(nèi)容，能夠有效地改善銀行金融行業(yè)管理運轉(zhuǎn)的方式，為了確保銀行金融的快速發(fā)展，解決好銀行金融監(jiān)管方面的問題，必須要做到銀行金融監(jiān)管方面的高效化、規(guī)范化，這也是符合現(xiàn)代化銀行金融發(fā)展的基本要求，并且能夠逐步發(fā)揮出廣大銀行金融對經(jīng)濟(jì)的推動作用。2008年國際金融危機的出現(xiàn)，使當(dāng)前的國際金融經(jīng)濟(jì)形勢一直處于不斷的變動之中，時常出現(xiàn)一些局部金融系統(tǒng)秩序失控的嚴(yán)重問題。在面對外界和內(nèi)部金融體系的影響和沖擊時，我國金融銀行業(yè)仍然能保持一定的穩(wěn)健秩序，并整體上體現(xiàn)了較為良好的運行態(tài)勢，這主要是因為我國信息科技的大力支持，尤其是信息技術(shù)在銀行金融監(jiān)管方面的廣泛應(yīng)用和發(fā)展。

1 銀行金融監(jiān)管信息化的重要意義

1.1 有利于提高銀行監(jiān)管工作的有效性

銀行金融監(jiān)管系統(tǒng)的信息化有利于促使銀行金融監(jiān)管過程的現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管分開。一般來說，銀行金融的非現(xiàn)場監(jiān)管過程具有一定的獨立性和公開性，它是在后臺進(jìn)行全部銀行業(yè)網(wǎng)點等機構(gòu)的金融數(shù)據(jù)進(jìn)行集中采集處理，然后由專門的管理人員對其數(shù)據(jù)進(jìn)行審核、檢查和公開披露。這樣有利于實現(xiàn)對銀行業(yè)機構(gòu)數(shù)據(jù)的匯總分析，大大地降低了銀行金融監(jiān)管的成本，保證了一種持續(xù)性的監(jiān)管方式，實現(xiàn)了銀行金融監(jiān)管的全面性以及系統(tǒng)性。而對于現(xiàn)場檢查來說，銀行金融監(jiān)管系統(tǒng)的信息化凸顯了現(xiàn)場檢查的針對性。這可以在很多方面與非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)形成一定的數(shù)據(jù)信息共享，大大地提高了對違規(guī)問題以及專項風(fēng)險的分析深度，全面地監(jiān)管了整個銀行的業(yè)務(wù)流程。

1.2 有利于銀行業(yè)金融機構(gòu)的信息服務(wù)

對于銀行建立的客戶風(fēng)險信息管理系統(tǒng)來說，這有利于銀行實現(xiàn)對大額貸款客戶的全面分析和掌控，同時也實現(xiàn)了跨行的數(shù)據(jù)匯總及分析功能。通過信息系統(tǒng)對客戶信息的聯(lián)網(wǎng)，能夠定期向銀行業(yè)金融機構(gòu)給出警告和提醒，有利于銀行及時掌握個人客戶信貸不良的信用信息服務(wù)。這種方式顯著地降低了銀行對客戶的盲目性，有效地改善了銀行和客戶之間的信息不對稱問題，有利于提高銀行的信用風(fēng)險管理能力，有利于風(fēng)險控制以及預(yù)警一體化。各類系統(tǒng)綜合應(yīng)用能夠及時有效地發(fā)現(xiàn)其中存在的一些風(fēng)險，同時信息共享系統(tǒng)也能及時地發(fā)現(xiàn)企業(yè)在銀行監(jiān)管部門和國稅管理部門的數(shù)據(jù)信息差異，加強了不同金融管理部門的監(jiān)管工作，實現(xiàn)了數(shù)據(jù)支持服務(wù)。

1.3 有利于促進(jìn)銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部管理

一般來說，銀行金融監(jiān)管信息系統(tǒng)的建設(shè)均是按照國際通行標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)計理念以及思路開展的，這也符合了銀行業(yè)金融機構(gòu)公司的風(fēng)險管理目標(biāo)，而銀行金融監(jiān)管體系監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)的制定以及對信息的掌控，能夠加強銀行業(yè)金融機構(gòu)的內(nèi)部管理。銀行金融現(xiàn)場檢查系統(tǒng)信息化可以跟蹤整個業(yè)務(wù)流程，及時發(fā)現(xiàn)銀行流程的疏漏，為內(nèi)部的流程管理提供了依據(jù)。且銀行金融監(jiān)管系統(tǒng)信息化能夠隨時按照國家政策、法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行重點改造和升級，顯著提高銀行金融自身管理的能力和水平。

2 在落后地區(qū)銀行金融監(jiān)管中存在的主要問題

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，部分比較落后的地區(qū)仍然沒有實現(xiàn)銀行金融監(jiān)管方面的信息化，忽視了信息化的重要性，沒有積極利用信息化開展實際的銀行金融監(jiān)管方面工作。目前一些地區(qū)銀行金融監(jiān)管管理并沒有實現(xiàn)明顯的信息化，長期以來，從事銀行金融監(jiān)管管理工作的人員存在一些個別缺乏專業(yè)知識的現(xiàn)象，一些銀行是通過干部銀行金融監(jiān)管工作，沒有專業(yè)的監(jiān)管人員從事銀行金融監(jiān)管管理工作，使現(xiàn)今仍有很多地方的信息化普及程度有待提高，銀行金融監(jiān)管管理工作不夠規(guī)范。很多地區(qū)的銀行金融監(jiān)管方面仍然采用人工查賬的方式，這樣不但工作效率低下，而且對后續(xù)的監(jiān)管工作也帶來了很多不便，不利于統(tǒng)一的監(jiān)管和處理。由于人工監(jiān)管和信息化監(jiān)管的方式及內(nèi)容不同，因而不利于銀行金融監(jiān)管方面的統(tǒng)一發(fā)展。

2.1 銀行金融監(jiān)管流程不規(guī)范

在銀行金融監(jiān)管管理中，現(xiàn)場檢查是基礎(chǔ)，是銀行金融規(guī)范管理的保證。然而現(xiàn)在銀行金融監(jiān)管管理存在一些現(xiàn)場檢查問題，很多地方金融監(jiān)管部門對現(xiàn)場檢查不夠重視，把關(guān)不嚴(yán)，造成許多不符合規(guī)定的情況出現(xiàn)。比如，現(xiàn)在部分地區(qū)的銀行存在違規(guī)的形式化檢查以及不合規(guī)定的招待支出，這些都是不符合規(guī)定的流程，長此以往，將會在銀行金融監(jiān)管管理中帶來不好的影響。因此，在銀行金融監(jiān)管管理中，必須要加大內(nèi)部現(xiàn)場檢查的管理力度。

2.2 銀行金融監(jiān)管制度不完善

銀行金融監(jiān)管管理一直以來存在的一個問題是監(jiān)管制度不透明，未能實現(xiàn)民主全民監(jiān)管。很多設(shè)置的自主監(jiān)管委員會大多形同虛設(shè)，銀行金融監(jiān)管只是由部分人T安排決定，監(jiān)管制度的公開化、規(guī)范化沒能得到落實。還有部分地區(qū)的銀行金融監(jiān)管方式落后，仍然采用人工查證的方式，經(jīng)常出現(xiàn)賬目混亂、賬務(wù)丟失的情況，給監(jiān)管報表統(tǒng)計、計算等帶來不便，使監(jiān)管工作效率低下，資金管理不便利，人力資源浪費，給銀行金融監(jiān)管帶來較大的影響。因此，規(guī)范銀行金融監(jiān)管制度，可以避免一些突況的發(fā)生，且完善銀行金融監(jiān)管制度，對促進(jìn)金融經(jīng)濟(jì)起著非常重要的作用。

2.3 缺少專業(yè)銀行金融監(jiān)管人才和軟件

近些年來，隨著國家對銀行金融管理的重視，逐漸將銀行金融問題的解決作為我國政府工作的重要內(nèi)容。但是在現(xiàn)代銀行金融發(fā)展中，專業(yè)監(jiān)管人才缺失始終是值得關(guān)注的重點問題，一些銀行的監(jiān)管人員都是都由部分領(lǐng)導(dǎo)的，對專業(yè)知識比較匱乏。此外，銀行金融內(nèi)部的自主監(jiān)管缺乏專業(yè)軟件，監(jiān)管工作效率低，容易出現(xiàn)突況。針對這些問題，基層的金融管理部門必須要爭取各級支持，吸引銀行金融監(jiān)管人才，增加銀行金融監(jiān)管設(shè)備的資金投入，加大扶持力度。

3 推進(jìn)信息化在銀行金融監(jiān)管中應(yīng)用的策略

3.1 加強金融管理部門的引導(dǎo)，大力支持

在銀行金融件管理中推進(jìn)信息化就需要加大金融管理部門的支持。基層金融管理部門必須要爭取各級支持，增加銀行金融監(jiān)管新設(shè)備的資金投入，加大扶持力度。地方金融管理必須要全權(quán)負(fù)責(zé)本地區(qū)銀行金融監(jiān)管信息化的發(fā)展推進(jìn)工作，要注意加強信息化的日常宣傳工作，做好信息化的落實工作。銀行金融機構(gòu)要采取成立領(lǐng)導(dǎo)小組的方式，負(fù)責(zé)本機構(gòu)監(jiān)管信息化工作從無到有的改革，在實際工作中充分應(yīng)用信息化，提高銀行金融工作的效率。

3.2 加大銀行金融監(jiān)管人員的信息化培訓(xùn)工作

銀行金融監(jiān)管的科學(xué)化、規(guī)范化，對銀行金融監(jiān)管信息化的專業(yè)人才也有了更高的要求，監(jiān)管人員要懂得基本的信息化設(shè)備使用原則，尤其是與賬目處理相關(guān)的操作，此外基本的信息化知識也是必須要有的。這就需要加大對專業(yè)監(jiān)管人員的培訓(xùn)力度，提高專業(yè)人員的信息化素質(zhì)，各基層金融監(jiān)管部門應(yīng)該統(tǒng)一招聘優(yōu)秀的信息化人員，對員工進(jìn)行專業(yè)信息化培訓(xùn)，明確金融監(jiān)管人才信息化培訓(xùn)的重要性。需要注意的是，信息化人才培養(yǎng)目標(biāo)必須要符合金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，培養(yǎng)高素質(zhì)專業(yè)型信息化人才，且不能讓這一類型的監(jiān)管人才從事其他工作，而是從事銀行金融監(jiān)管信息化的推進(jìn)工作，著眼于在實際的監(jiān)管，解決信息化實際問題。這就要求這些監(jiān)管人才除了具有信息化的實踐能力，還要有一定的信息化理論知識，在實踐中進(jìn)行應(yīng)用和創(chuàng)新。因此，加強監(jiān)管信息化人才培養(yǎng)符合銀行未來發(fā)展的需求。

3.3 完善銀行金融監(jiān)管信息化制度

為了促進(jìn)銀行金融監(jiān)管信息化發(fā)展，就需要不斷完善銀行金融監(jiān)管信息化的相關(guān)制度，確?；鶎颖O(jiān)管部門充分發(fā)揮其信息化監(jiān)管職能。除此之外，金融監(jiān)管部門也應(yīng)該在政策上給予銀行金融監(jiān)管工作一定的支持，及時對銀行金融監(jiān)管進(jìn)行調(diào)控，加強銀行金融監(jiān)管部門與其他基層金融部門之間的溝通與聯(lián)系，使其能夠協(xié)調(diào)發(fā)展。地方金融監(jiān)管部門也必須要全權(quán)負(fù)責(zé)本地區(qū)銀行金融監(jiān)管的推進(jìn)工作，加強銀行金融監(jiān)管信息化的宣傳，并成立領(lǐng)導(dǎo)小組，使其負(fù)責(zé)本銀行金融監(jiān)管的信息化工作，提高監(jiān)管工作的效率，保證銀行金融監(jiān)管的透明度。

4 結(jié) 語

我國部分地區(qū)銀行金融監(jiān)管管理沒有實現(xiàn)明顯的信息化，沒有專業(yè)的信息化監(jiān)管人員從事銀行金融監(jiān)管管理工作，導(dǎo)致現(xiàn)今仍有很多地方銀行的信息化普及程度有待提高。但是，近年來，我國一些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的銀行業(yè)基本上已經(jīng)實現(xiàn)了信息化的全面建設(shè)，在銀行金融監(jiān)管方面也取得了比較明顯的成績。信息化方面的創(chuàng)新，支持了業(yè)務(wù)的發(fā)展，也不斷提高了風(fēng)險管理的水平，加強了不同金融管理部門的監(jiān)管工作，全面監(jiān)管了整個銀行的業(yè)務(wù)流程。

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篇（5）

（一）地方政府發(fā)展地方金融的理念不夠成熟，不能適應(yīng)地方金融發(fā)展的需要

我國地方政府承擔(dān)了地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重任，由于財權(quán)和事權(quán)的匹配不夠到位，從早期的各類信托公司平臺，到現(xiàn)在的各類融資平臺以及對各種金融機構(gòu)以控股和人事安排加以控制，地方政府總是希望更大程度介入金融管理。但總體上地方政府金融管理的理念是重數(shù)量發(fā)展、輕風(fēng)險控制。這種理念在經(jīng)濟(jì)較快發(fā)展、地方財政狀況良好的情況下，尚不至于出現(xiàn)較大問題，但一旦經(jīng)濟(jì)進(jìn)入調(diào)控周期，或地方財政出現(xiàn)問題，重數(shù)量發(fā)展的理念就會付出沉重的代價，直接影響當(dāng)?shù)氐男庞铆h(huán)境和金融體系的聲譽，從過去的發(fā)展歷程看，地方政府管理金融的理念有待成熟。

（二）監(jiān)管內(nèi)容過于狹窄，不能實現(xiàn)完全有效的監(jiān)管

金融監(jiān)管的內(nèi)容應(yīng)該涵蓋所有從業(yè)的銀行和非銀行金融機構(gòu)，從市場準(zhǔn)入到市場退出的所有業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，其中最大量和最主要的是日常經(jīng)營的風(fēng)險性和規(guī)范化監(jiān)管。一方面，監(jiān)管內(nèi)容的狹窄，勢必影響監(jiān)管工作的有效性，會使監(jiān)管無的放矢。而為了便于管理，往往采取“一刀切”或“切一刀”的做法。另一方面，在地方金融機構(gòu)和準(zhǔn)金融機構(gòu)的監(jiān)管上權(quán)責(zé)不統(tǒng)一。

（三）監(jiān)管效率低，監(jiān)管成本高

由于各監(jiān)管部門之間的協(xié)作和信息交流問題未能很好解決，往往造成有的金融業(yè)務(wù)得不到有效監(jiān)督，出現(xiàn)監(jiān)管“真空”，或有的金融創(chuàng)新得不到監(jiān)管部門的認(rèn)可，阻礙了地方金融業(yè)的發(fā)展。

（四）金融監(jiān)管內(nèi)容重點不突出、不全面

金融監(jiān)管內(nèi)容和范圍狹窄，監(jiān)管手段落后。一是監(jiān)管偏重于合規(guī)性監(jiān)管，忽視風(fēng)險性監(jiān)管；二是監(jiān)管內(nèi)容過窄，仍局限于存貸款、結(jié)算、信用卡等業(yè)務(wù)，不能涵蓋全部金融業(yè)務(wù)，對金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的監(jiān)管滯后，一些新的金融業(yè)務(wù)未及時納入監(jiān)管視線；三是金融監(jiān)管范圍偏小，一些準(zhǔn)金融機構(gòu)和準(zhǔn)金融業(yè)務(wù)未納入監(jiān)管范圍。

（五）金融監(jiān)管方式過于依賴行政審批和現(xiàn)場監(jiān)管，監(jiān)管手段陳舊，監(jiān)管的組織體系不健全

一是在市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍、日常業(yè)務(wù)監(jiān)管、市場退出等方面，過分依靠行政審批和現(xiàn)場監(jiān)管，監(jiān)管的有效性很低；二是監(jiān)管手段陳舊，科技水平低，與被監(jiān)管機構(gòu)未實現(xiàn)電腦聯(lián)網(wǎng)，無法實現(xiàn)實時監(jiān)控，使監(jiān)管人員忙于資料的收集和層層上報工作，效率低，成本高；三是對金融機構(gòu)退出市場的監(jiān)管經(jīng)驗不足，尤其對有問題的金融機構(gòu)退出市場的處理缺乏成熟經(jīng)驗；四是利用社會力量對金融機構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督尚未起步，對外部審計師的利用幾乎空白，對如何利用外部中介機構(gòu)實施金融監(jiān)管缺乏相應(yīng)的制度和法規(guī)；五是金融監(jiān)管的成本較高，導(dǎo)致金融監(jiān)管的有效性下降。

（六）監(jiān)管目標(biāo)較高，監(jiān)管人員職業(yè)素質(zhì)相對較低，不能保證監(jiān)管的高質(zhì)量

現(xiàn)有監(jiān)管從業(yè)人員的知識準(zhǔn)備、知識結(jié)構(gòu)不合理，知識更新的速度與金融監(jiān)管目標(biāo)的高標(biāo)準(zhǔn)和任務(wù)的艱巨性相比，存在較大的差距，跟不上金融監(jiān)管工作的步伐。金融監(jiān)管人力資源嚴(yán)重稀缺，監(jiān)管能力偏低，監(jiān)管人員素質(zhì)不全面，高素質(zhì)人才缺乏，導(dǎo)致監(jiān)管質(zhì)量低下。

二、構(gòu)建河南省地方金融風(fēng)險管理體制的建議

（一）轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念，樹立正確的地方金融發(fā)展觀

要把創(chuàng)造良好的地方金融環(huán)境作為工作的重點。總體上看，地方政府掌控的金融資源已經(jīng)成為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要推動力，地方金融環(huán)境已經(jīng)成為衡量地方金融績效的重要指標(biāo)。很難想象，一個風(fēng)險頻出，信用惡劣的地方能夠很順利地融資。因此，地方政府應(yīng)該把經(jīng)濟(jì)發(fā)展和風(fēng)險控制有機地結(jié)合起來，努力保一方金融平安，地方政府應(yīng)該把管理的重心放在制定切合實際的金融發(fā)展規(guī)劃，控制地方金融的風(fēng)險，建立良好的信用環(huán)境上來。

（二）創(chuàng)新和完善地方金融監(jiān)管體制

首先，應(yīng)在改革和發(fā)展中不斷創(chuàng)新、優(yōu)化和完善地方金融監(jiān)管框架，著重加強宏觀審慎監(jiān)管機制的完善，包括建立和完善系統(tǒng)性風(fēng)險預(yù)警應(yīng)對機制，加強防范金融風(fēng)險傳播。其次，既要提高金融監(jiān)管的針對性，又要加強監(jiān)管協(xié)調(diào)機制，形成監(jiān)管合力，要合理劃分金融監(jiān)管的邊界，既不能出現(xiàn)金融監(jiān)管盲區(qū)，監(jiān)管的缺位，也要盡可能避免重復(fù)監(jiān)管。再次，應(yīng)規(guī)范和明確金融辦的職能，強化金融辦的管理職能。

（三）規(guī)范和完善對準(zhǔn)金融機構(gòu)的監(jiān)管

首先，要完善對準(zhǔn)金融機構(gòu)的監(jiān)管流程，督促建立規(guī)范的準(zhǔn)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)運行平臺系統(tǒng)。其次，提高準(zhǔn)金融機構(gòu)監(jiān)管的立法層級。目前對多種形式的準(zhǔn)金融機構(gòu)，如小額貸款公司、融資擔(dān)保公司和典當(dāng)行，還沒有行政法規(guī)以上立法予以規(guī)范。為防止?jié)撛诘慕鹑陲L(fēng)險，可以在不違背國家立法的原則下，通過地方立法因地制宜地完善和細(xì)化規(guī)則。

（四）應(yīng)建立強制性信息披露制度和真實性責(zé)任追究制度

為確保監(jiān)管數(shù)據(jù)真實可靠，金融機構(gòu)必須按要求報送有關(guān)報表、報告，對于要求披露的信息，必須按要求披露。主要簽字負(fù)責(zé)人應(yīng)對有關(guān)報告、報表以及其他信息的真實性負(fù)責(zé)，發(fā)現(xiàn)虛假行為，要追究簽字負(fù)責(zé)人責(zé)任。

（五）加強對金融機構(gòu)金融工具、金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的監(jiān)控

建立一套科學(xué)的金融風(fēng)險識別、預(yù)警和評估方法體系。實現(xiàn)對金融風(fēng)險的動態(tài)分析和綜合評估，及早向金融機構(gòu)發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號，確定動態(tài)觀察指標(biāo)，提出防范和化解風(fēng)險的預(yù)備方案，及早采取防范和控制措施。此外，還應(yīng)把握好監(jiān)管的力度，避免抑制銀行的制度創(chuàng)新。

（六）加快金融監(jiān)管信息系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)

一是加快各金融機構(gòu)內(nèi)部控制監(jiān)管信息的網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)，實現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)部業(yè)務(wù)發(fā)展與監(jiān)管信息同步反饋；二是加快監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管信息網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)，改善信息傳遞方式和速度，創(chuàng)造條件實現(xiàn)監(jiān)管部門與監(jiān)管對象業(yè)務(wù)系統(tǒng)的信息聯(lián)網(wǎng)，使金融機構(gòu)的原始信息真實反映到監(jiān)管部門，增強信息的透明度和準(zhǔn)確性，以動態(tài)觀察與分析監(jiān)管對象經(jīng)營活動的合規(guī)性和風(fēng)險情況；三是加快監(jiān)管當(dāng)局之間的監(jiān)管信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，以實現(xiàn)金融監(jiān)管信息共享，降低成本，提高效率。

（七）建設(shè)一支監(jiān)管專業(yè)隊伍，在明確責(zé)任分工，提高監(jiān)管效率的同時，防止監(jiān)管的“真空”

科學(xué)發(fā)展戰(zhàn)略，無法實現(xiàn)銀行信息資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)管的綜合，以及對人類與網(wǎng)絡(luò)兩個世界一體化的監(jiān)管體系的運營和維系，也無法研究信息資產(chǎn)風(fēng)險價值化體系、信息資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)體系和信息資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)管法規(guī)體系。沒有專門的信息資產(chǎn)監(jiān)管專業(yè)機構(gòu)，就不可能實現(xiàn)信息資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)管計劃、管理和監(jiān)控，就不可能實現(xiàn)實時掌控銀行信息化系統(tǒng)的運行情況和各種風(fēng)險情況。隨著金融業(yè)務(wù)的不斷創(chuàng)新和相互交叉，在實施分業(yè)監(jiān)管的條件下，為最大程度避免監(jiān)管的重疊與真空，有效防止金融風(fēng)險的相互傳染和擴散，各監(jiān)管部門之間以及監(jiān)管部門與中央銀行之間，必須加強協(xié)調(diào)配合和信息共享，特別是要提前向有關(guān)部門做出預(yù)警和提示，并提供必要的支持與協(xié)助，必要時要集體做出決定和采取聯(lián)合行動。

篇（6）

考慮到維護(hù)金融體系穩(wěn)定和國家金融安全的重要性以及金融混業(yè)經(jīng)營趨勢與分業(yè)監(jiān)管的不匹配可能產(chǎn)生一些跨市場金融風(fēng)險等因素，我國金融監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機制應(yīng)當(dāng)以防范化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險，維護(hù)金融體系穩(wěn)定為其首要目標(biāo)?？紤]到央行制定執(zhí)行貨幣政策需要較完備的監(jiān)管信息、一些具體監(jiān)管職能邊界難以界定清楚等因素，我國金融監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機制應(yīng)當(dāng)以加強監(jiān)管協(xié)調(diào)，降低監(jiān)管成本，防止監(jiān)管真空，提高監(jiān)管效率為其次要目標(biāo)。其最終目標(biāo)是通過加強協(xié)調(diào)合作，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定、效率和競爭。為了提高監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機制的效率，協(xié)調(diào)合作機制框架的設(shè)計應(yīng)當(dāng)遵循責(zé)任明確、避免重復(fù)、節(jié)約監(jiān)管成本、減輕被監(jiān)管機構(gòu)負(fù)擔(dān)、提高監(jiān)管效率的原則。

二、監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機制的制度模式

綜合考慮我國實際：其一，在制度層面上，首先，應(yīng)當(dāng)建立常設(shè)性質(zhì)的類似貨幣政策委員會的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)合作委員會，負(fù)責(zé)指導(dǎo)全國和地方的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)合作事宜，并制訂委員會工作章程、運作程序，明確相關(guān)部門職責(zé)、義務(wù)，加強各部門的協(xié)調(diào)配合，達(dá)到分工合理、溝通順暢、決策有力之目的。其次，應(yīng)當(dāng)建立金融穩(wěn)定日常監(jiān)測制度和重大風(fēng)險應(yīng)急決策處置制度，確保對單個金融機構(gòu)流動性風(fēng)險、跨市場關(guān)聯(lián)風(fēng)險、交叉金融工具風(fēng)險以及重大金融危機等的及時有效處置。第三，應(yīng)當(dāng)對法律沒有明確，存在明顯邊界模糊和職能交叉的重大事宜通過簽署諒解備忘錄、部門聯(lián)合發(fā)文等形式進(jìn)行明確和細(xì)化，對確實難以明確界定和劃分的事項，應(yīng)當(dāng)明確通過聯(lián)合實施、合作監(jiān)管等形式加強協(xié)調(diào)與合作，避免重復(fù)和真空。其二，在操作層面上，為了確保監(jiān)管協(xié)調(diào)合作委員會的日常運轉(zhuǎn)，可以考慮在央行設(shè)立金融監(jiān)管協(xié)調(diào)合作辦公室（設(shè)在金融穩(wěn)定部門），承擔(dān)日常協(xié)調(diào)合作事宜，同時參與協(xié)調(diào)合作機制的各部門應(yīng)明確日常聯(lián)系部門和人員，負(fù)責(zé)日常工作交流。

三、監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機制的分布層次

首先，國務(wù)院層面的監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機制，由國務(wù)院牽頭，央行、財政部和金融監(jiān)管部門參加，負(fù)責(zé)對全國的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)合作工作進(jìn)行指導(dǎo)，并對涉及全局性的重大監(jiān)管問題、重大金融風(fēng)險問題進(jìn)行協(xié)調(diào)處置。其次，地方層面的監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機制由央行、地方政府和金融監(jiān)管部門參加，負(fù)責(zé)對本地區(qū)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)合作進(jìn)行指導(dǎo)，并對本地區(qū)內(nèi)的金融監(jiān)管問題和金融風(fēng)險問題進(jìn)行協(xié)調(diào)處置。第三，建立監(jiān)管協(xié)調(diào)合作的上下聯(lián)動機制。為了確保國務(wù)院和地方兩個層面監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機制在維護(hù)金融穩(wěn)定，加強監(jiān)管協(xié)調(diào)方面能夠充分發(fā)揮作用，必須明確兩個層面協(xié)調(diào)合作機制在上下聯(lián)動、信息傳遞、風(fēng)險預(yù)警、危機處置等方面的權(quán)限和職責(zé)，明確責(zé)任、合理分工、加強配合、制訂預(yù)案，形成合力。

四、監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機制的組成方式

具體來說，在國務(wù)院層面的監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機制框架中應(yīng)當(dāng)吸收財政部參加，在地方層面的監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機制框架中應(yīng)當(dāng)吸收地方政府有關(guān)部門參加，這樣有利于更好地維護(hù)地方金融穩(wěn)定。這里需要強調(diào)的是，為了更好地發(fā)揮地方政府在維護(hù)金融穩(wěn)定方面的作用，在監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機制制度設(shè)計上應(yīng)當(dāng)有所體現(xiàn)，即當(dāng)涉及日常監(jiān)管業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)問題時，主要以央行和三家監(jiān)管部門“3＋1”的形式進(jìn)行，以避免地方政府對監(jiān)管事務(wù)的不必要干涉，體現(xiàn)監(jiān)管部門垂直管理的原則；當(dāng)涉及重大金融穩(wěn)定協(xié)調(diào)問題時，則以央行、地方政府和三家監(jiān)管部門“3＋2”的形式進(jìn)行，以發(fā)揮地方政府在維護(hù)地方金融穩(wěn)定方面的特殊作用。

五、在監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機制的制度框架下，如何建立決策機制

首先，應(yīng)當(dāng)采取分層次決策、分層次協(xié)調(diào)的形式。即在建立健全國務(wù)院和地方層面監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機制的基礎(chǔ)上，根據(jù)各監(jiān)管部門的職責(zé)范圍、中央政府和地方政府的事權(quán)劃分等因素，合理劃分不同層面的監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機制在金融監(jiān)管協(xié)調(diào)、金融風(fēng)險處置方面的協(xié)調(diào)、決策權(quán)限以及各部門的責(zé)任，實行分級決策。其次，應(yīng)當(dāng)建立日常狀態(tài)和危機狀態(tài)這兩個層面的協(xié)調(diào)決策機制，所謂日常狀態(tài)是指日常性、一般性監(jiān)管事務(wù)的協(xié)調(diào)決策，危機狀態(tài)是指出現(xiàn)支付危機等有可能金融穩(wěn)定的重大事件的協(xié)調(diào)決策，要明確兩種狀態(tài)下決策的方式和程序，確保任何狀態(tài)下都能及時有效地進(jìn)行協(xié)調(diào)決策。第三，為提高危機狀態(tài)下的決策效率，應(yīng)建立雙邊或多邊緊急磋商制度，若金融機構(gòu)出現(xiàn)支付危機，需要人民銀行“緊急救助”，應(yīng)由人民銀行與被救助機構(gòu)的監(jiān)管部門進(jìn)行雙邊緊急磋商。若被救助機構(gòu)的風(fēng)險波及多領(lǐng)域的，由人民銀行與監(jiān)管部門進(jìn)行多邊緊急磋商。經(jīng)緊急磋商，先提出初步解決方案，再根據(jù)有關(guān)決策程序報國務(wù)院或有關(guān)部門。

六、在監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機制框架下，如何發(fā)揮地方政府部門作用

篇（7）

二、文獻(xiàn)綜述

學(xué)術(shù)界對我國地方金融風(fēng)險進(jìn)行分析已有十多年，但這十多年來，研究的著力點一直處于探索的階段，尋其根，究其因，探討地方金融風(fēng)險的起因和對其劃分是分析的主流方向。時至今日，仍有學(xué)者在對地方金融的定義從不同的角度進(jìn)行反復(fù)論證（吳周雄，2015；李洪強等，2012）。地方金融相對于全國整體金融而言，是整個金融體系的微觀基礎(chǔ)，只有地方金融的風(fēng)險可控，才能最大程度降低整個國家金融體系的風(fēng)險。鄒小芃等（2008）[1]認(rèn)為地方金融風(fēng)險從風(fēng)險特征上講是具有一般金融風(fēng)險的基本特征，從概念上講，他認(rèn)為地方金融風(fēng)險是指地方金融機構(gòu)經(jīng)營過程由于流動性緊張等原因，并誘發(fā)地方經(jīng)濟(jì)金融秩序紊亂及社會福利損失的后果和可能性。地方金融機構(gòu)從屬于當(dāng)?shù)厝嗣裾芾?具有地方稅收屬性、地方業(yè)務(wù)屬性和當(dāng)?shù)卣芾韺傩缘娜龑傩?。從地方金融機構(gòu)的范圍來分析，不包括中、農(nóng)、工、建、交及十余家跨區(qū)域的全國性股份制銀行，雖然這部分金融機構(gòu)的相當(dāng)權(quán)重的業(yè)務(wù)也是為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的，但這類金融機構(gòu)實行的是全國一級法人體制，在界定地方金融風(fēng)險范圍時，通常不將這類機構(gòu)列入地方金融風(fēng)險序列。因此，地方金融風(fēng)險的制造者就主要是城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、地方性證券公司、地方性保險公司、信托投資公司、財務(wù)公司、典當(dāng)行、擔(dān)保公司等（王立軍，2016）[2]。地方金融風(fēng)險的種類可以用風(fēng)險主體、風(fēng)險特征作為指標(biāo)進(jìn)行分類。趙鑫男（2014）[3]根據(jù)風(fēng)險主體的不同，地方金融風(fēng)險可劃分為三類，傳統(tǒng)金融機構(gòu)風(fēng)險、新型金融機構(gòu)風(fēng)險和類金融機構(gòu)風(fēng)險，主要包括這三類地方金融機構(gòu)在經(jīng)營過程中存在的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。根據(jù)風(fēng)險特征的不同，地方金融風(fēng)險可分為信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險等。從不同類風(fēng)險在總風(fēng)險中占有比例來分析，梅波（2014）[4]認(rèn)為地方金融機構(gòu)風(fēng)險中信用風(fēng)險仍然是當(dāng)前各地方政府所面臨的最主要的金融風(fēng)險之一。此外，金融機構(gòu)面臨的操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、創(chuàng)新風(fēng)險等，同樣構(gòu)成地方金融機構(gòu)金融風(fēng)險點與風(fēng)險源。余薇等（2013）[5]則認(rèn)為地方金融機構(gòu)其產(chǎn)品創(chuàng)新時的知識產(chǎn)品金融與互聯(lián)網(wǎng)金融同樣具有較大的風(fēng)險。其中，知識產(chǎn)權(quán)融資風(fēng)險主要包括法律風(fēng)險、知識產(chǎn)權(quán)價值風(fēng)險、權(quán)屬風(fēng)險及質(zhì)押物處置風(fēng)險等。而陸岷峰等（2016）[6]則認(rèn)為，互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險是基于互聯(lián)網(wǎng)金融的七大業(yè)態(tài)所產(chǎn)生的不確定性以及由此發(fā)生一種損失的可能性。由于地方金融所涉及的組織和機構(gòu)的特點，其風(fēng)險產(chǎn)生的原因也是多方面的，主要包括:①政府管理職責(zé)定位不明確。中央和地方政府間沒有明確的金融管理分界線，地方政府的管理職能多、雜、廣（梅波，2014）[4]。②地方金融管理理念及方式落后。存在組織架構(gòu)不統(tǒng)一、管理職能分散、管理人員專業(yè)性不強、缺乏持續(xù)動態(tài)管理，缺乏市場化管理理念等問題，進(jìn)而在地方層面產(chǎn)生了大量非規(guī)范的政策性融資平臺（張雪蘭等，2011）[7]。③地方金融普遍缺乏風(fēng)險預(yù)警和監(jiān)控。地方政府不能準(zhǔn)確地選準(zhǔn)金融機構(gòu)在促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用與風(fēng)險控制的平衡點，更多看重地方金融對地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的驅(qū)動作用，而忽視地方金融機構(gòu)風(fēng)險對地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展所帶來的巨大消極作用，在這種指導(dǎo)思想下，地方政府會更多的傾向于多批機構(gòu)，批多種機構(gòu)，而對于風(fēng)險預(yù)警和監(jiān)控措施關(guān)注較少。④地方金融機構(gòu)自身存在的問題。吳周雄（2015）[6]認(rèn)為大部分地方金融機構(gòu)，地方政府仍是主角，通過政府可控制資源參與組建各類金融機構(gòu)，較為典型的城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行其大股東基本是由地方政府可控機構(gòu)構(gòu)成，結(jié)果，地方金融機構(gòu)仍然沒有建立起現(xiàn)代法人治理制度，內(nèi)部產(chǎn)權(quán)仍不明晰，行政色彩濃厚，行政干預(yù)現(xiàn)象層出不窮，內(nèi)部體制問題較為突出。在究其因之后，如何構(gòu)建地方金融風(fēng)險管理體制，防范風(fēng)險，化解風(fēng)險才是重中之重。劉月（2014）[8]對美國、德國及英國地方金融風(fēng)險的管理體制作了深度研究，美國在金融機構(gòu)機構(gòu)出現(xiàn)風(fēng)險事項后,金融管理部門會選擇警告或合并的方法對風(fēng)險進(jìn)行分散和化解，通過存款保險基金的方式來保護(hù)投資者的基本權(quán)益。德國金融管理部門，面對有風(fēng)險的金融機構(gòu)時,通常選擇極為謹(jǐn)慎的態(tài)度,至于有問題的金融機構(gòu)是否用退出市場措施，通常較為靈活:銀行由于性質(zhì)的不同，其退出方式也有較大差異,如果是國有銀行，國家代其償還債務(wù)；如果是股份制銀行，一般會先選擇停業(yè)、關(guān)閉，進(jìn)行冷凍處理，這期間，其他金融機構(gòu)如愿意合并之則可以不進(jìn)入破產(chǎn)程序，反之，則進(jìn)入破產(chǎn)程序；儲蓄存款則由存款保險公司和股東負(fù)責(zé)；對于有問題的信用合作銀行，一般會由同業(yè)協(xié)會接管或兼并。英國政府的做法有別于美國和德國，英國在對待金融機構(gòu)許可時尺度較寬，但如果英國政府一旦認(rèn)為不合標(biāo)準(zhǔn)時則會立即注銷；對于金融機構(gòu)破產(chǎn)處置上，政府較為關(guān)注申請人權(quán)益的保護(hù)，問題機構(gòu)即使在破產(chǎn)程序申請過程中，仍然可以繼續(xù)經(jīng)營，但是金融管理當(dāng)局并不能參與程序的運作。同歐美西方發(fā)達(dá)國家在防范和化解金融風(fēng)險措施方面，我國則更多選擇關(guān)閉資不抵債、支付危機、管理混亂、違法違規(guī)類金融機構(gòu)的路徑，以多樣化方式來積極防范和化解地方金融風(fēng)險（劉月，2014）[8]。北京市、上海市以及山東省從管理體制入手嚴(yán)格防范地方金融風(fēng)險方面最具有代表性。（1）北京市主要積極探索構(gòu)建地方金融監(jiān)管協(xié)調(diào)體制。在現(xiàn)行的人民銀行北京營業(yè)管理部、北京市銀監(jiān)局、北京市證監(jiān)局、北京市保監(jiān)局的“一部三局”的金融管理架構(gòu)基礎(chǔ)上，北京市先后構(gòu)建兩個大的金融監(jiān)管方面協(xié)調(diào)體制：由三個監(jiān)管局在2003年設(shè)立的“北京金融監(jiān)管聯(lián)席會議制度”；由人民銀行北京營業(yè)管理部在2004年3月設(shè)立的“北京金融管理機構(gòu)主要負(fù)責(zé)人碰頭會制度”。經(jīng)過多年的運作，在兩個會議制度引領(lǐng)下，各機構(gòu)先后簽署一系列部門戰(zhàn)略合作協(xié)議，在建立高效有序的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)體制作出較多的有益嘗試和探索（夏蜀，2012）[9]。（2）上海市則積極推動集中統(tǒng)一監(jiān)管體制，主張地方金融實施綜合監(jiān)管理念。2016年底，上海市政府正式下發(fā)《發(fā)揮上海自貿(mào)試驗區(qū)制度創(chuàng)新優(yōu)勢開展綜合監(jiān)管試點探索功能監(jiān)管實施細(xì)則》。上海金融綜合監(jiān)管聯(lián)席會議暨自貿(mào)試驗區(qū)金融工作協(xié)調(diào)推進(jìn)小組會議在市政府召開，意味著實質(zhì)性啟動了上海金融綜合監(jiān)管試點工作。（3）山東省政府在加強地方金融管理在界定地方政府的金融監(jiān)管職責(zé)范圍方面開創(chuàng)了先例。2013年12月，山東省政府出臺我國首部《關(guān)于建立健全地方金融監(jiān)管體制的意見》，意見明確規(guī)定地方金融監(jiān)管機構(gòu)和人員配置標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定了山東省地方政府金融監(jiān)管的對象包括中央駐山東省地方金融監(jiān)管部門法定監(jiān)管范圍之外的新型金融組織和金融活動，基本明確了山東省地方政府金融監(jiān)管職責(zé)、方式，當(dāng)中有十五條規(guī)定了金融監(jiān)管方面內(nèi)容，并規(guī)定“一行三局”監(jiān)管之外的地方金融組織必須納入地方監(jiān)管范圍，這為地方金融服務(wù)、發(fā)展和監(jiān)管提供較為系統(tǒng)的法律保障（張旭等，2014）[10]。該《條例》經(jīng)過山東省人大審議于2016年7月1日起在全省實施，法規(guī)制度的建設(shè)有利于進(jìn)一步加強地方金融監(jiān)管和維護(hù)地方金融穩(wěn)定。

三、地方金融風(fēng)險的主要特征與體制原因

近年來，中央政府將金融管理職權(quán)進(jìn)一步下放給地方政府，地方政府則構(gòu)建了以地方政府金融辦（局）為主體、其他相關(guān)行業(yè)主管部門協(xié)同參加的地方金融管理體制。2014年8月，國務(wù)院進(jìn)一步界定中央和地方政府的金融監(jiān)管職責(zé)和風(fēng)險處置責(zé)任，賦予地方政府具有維護(hù)本地金融穩(wěn)定、防范地方性金融風(fēng)險的責(zé)任。伴隨著互聯(lián)網(wǎng)金融時代的來臨，地方金融機構(gòu)呈現(xiàn)多樣化的趨勢，在傳統(tǒng)以地方性銀行、證券公司和保險公司為代表的金融機構(gòu)基礎(chǔ)上，出現(xiàn)了以新型的金融機構(gòu)以及類金融機構(gòu)，包括但不限于融資租賃公司、商業(yè)保理公司、小額貸款公司等新的金融業(yè)態(tài)，地方政府的金融管理內(nèi)涵進(jìn)一步拓展。（一）地方金融風(fēng)險的主要特征伴隨著時代變革、經(jīng)濟(jì)周期轉(zhuǎn)換以及互聯(lián)網(wǎng)的持續(xù)滲透與沖擊，如今的地方金融的服務(wù)定位與經(jīng)營模式均發(fā)展了轉(zhuǎn)變，因而地方金融所蘊藏的風(fēng)險也發(fā)生了新的變化，并集中呈現(xiàn)出以下三個主要特征。一是復(fù)雜化。在日新月異的互聯(lián)網(wǎng)時代，信息科技不斷滲透到各行各業(yè)中，有力推動著各業(yè)態(tài)模式的快速發(fā)展與轉(zhuǎn)型升級，同時，各類新型互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)在金融創(chuàng)新與信息技術(shù)相結(jié)合過程中所產(chǎn)生的風(fēng)險也在日益復(fù)雜化。以P2P網(wǎng)貸行業(yè)為例，截止2017年1月底，全國累計成立的網(wǎng)貸平臺數(shù)為5881家，累計成交量為36500.85億元；而與此同時，累計停業(yè)及問題平臺數(shù)也達(dá)到了3493家，即正常運營平臺僅占40.61%，行業(yè)早期的資金池、自融、跑路等違法行為較為普遍，更是相繼發(fā)生了泛亞兌付危機、大大集團(tuán)暴雷等惡性案件。類似地，互聯(lián)網(wǎng)金融中眾籌、第三方支付等業(yè)態(tài)的金融風(fēng)險也急需重視，違法犯罪案件數(shù)量明顯多于傳統(tǒng)金融領(lǐng)域。雖然2016年4月開始的互聯(lián)網(wǎng)金融專項整治對規(guī)范行業(yè)發(fā)展具有重大積極意義，但互聯(lián)網(wǎng)給地方金融帶來的日益復(fù)雜化風(fēng)險仍需持續(xù)關(guān)注與應(yīng)對。這類風(fēng)險所涉及受眾多、機構(gòu)多、范圍廣，處置時具有極為難以處理的復(fù)雜性。二是多樣化。除了傳統(tǒng)的金融機構(gòu)在經(jīng)營過程中所發(fā)生的經(jīng)營風(fēng)險、流動風(fēng)險、信用風(fēng)險等，如今“涉眾型”風(fēng)險也是層出不窮，某些地方金融機構(gòu)利用技術(shù)手段，開展非法金融業(yè)務(wù)，導(dǎo)致大量普通金融消費者權(quán)益受到損失，如非法集資、非法設(shè)立資金池、自融等等，利用高息吸引平民百姓的血汗錢。并且這一類風(fēng)險具備極高的傳染性，易引起恐慌，進(jìn)一步導(dǎo)致擠兌風(fēng)險。以轟動全國的e租寶案件為例，根據(jù)國務(wù)院處非辦材料，到2015年12月3日止，e租寶案件所涉及到的投資人用戶達(dá)到901294個，充值累計余額達(dá)到581.75億元，累計投資額達(dá)到745.11億元，當(dāng)中估計有15億元人民幣被實際控制人丁寧用于個人揮霍、贈予親屬、情人及相關(guān)人員，給全國廣大投資者造成巨額經(jīng)濟(jì)損失，在社會上產(chǎn)生極為惡劣的消極影響。數(shù)據(jù)表明，2015年全國公安機關(guān)單非法集資、傳銷等涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪立案的就達(dá)30000余起，2016年全國公安機關(guān)對非法集資等立案數(shù)、涉案金額雖然比2015年下降8.9%和7.3%，扭轉(zhuǎn)了此類案件高速增長的勢頭，但是“涉眾型”金融風(fēng)險事件仍然以不同的表現(xiàn)形式層出不窮、以不同形式不斷影響著區(qū)域金融的安全與穩(wěn)定。三是區(qū)域化。金融業(yè)務(wù)相互交叉，金融風(fēng)險跨界傳染并不少見，如今的地方金融風(fēng)險已經(jīng)呈現(xiàn)出區(qū)域化的特征，推行地方金融風(fēng)險綜合監(jiān)管，有利于防范與化解地方新型及互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險。當(dāng)前地方政府在地方金融風(fēng)險管理的制度完善上滯后于地方金融機構(gòu)的快速發(fā)展，金融管理存在著真空地帶，有較大的金融安全隱患，同時，新型地方金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管又沒有可參照的成功管理經(jīng)驗與案例。以小貸公司為例，在經(jīng)濟(jì)繼續(xù)下行以及網(wǎng)貸行業(yè)強勢崛起的沖擊下，小貸公司無論是公司數(shù)量、實收資本、從業(yè)人數(shù)還是貸款余額方面均呈現(xiàn)減少趨勢。統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，2016年半年報中，在新三板掛牌小貸公司的營業(yè)收入同比增幅平均值為-8.74%，而且凈利潤同比增幅均值也為-26.83%，同年三季報中，上述兩個數(shù)值還呈擴大趨勢，分別為-11.49%和-23.09%。從行業(yè)數(shù)據(jù)分析，2016年末，全國小額貸款公司共有8673家，貸款余額為9273億元，兩個指標(biāo)分別比2015年減少237家、131億元。小貸公司作為地方金融的重要主體力量，一旦出現(xiàn)發(fā)展衰退或者關(guān)門潮，必然會給所在地的地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來巨大的消極影響，甚至可能誘發(fā)區(qū)域性金融風(fēng)險。此外，各地其他類地方金融機構(gòu)還存在金融機構(gòu)與企業(yè)間提供相互擔(dān)保、交叉承諾、循環(huán)開票等表外等融資方式進(jìn)行關(guān)聯(lián)套利、空轉(zhuǎn)套利、監(jiān)管套利，有些地方政府的融資平臺的風(fēng)險表外化十分嚴(yán)重。據(jù)統(tǒng)計，2016年多地銀行的表外業(yè)務(wù)增速高達(dá)50%左右，上海銀行業(yè)表外業(yè)務(wù)余額甚至達(dá)到總資產(chǎn)余額的1.8倍，表外業(yè)務(wù)風(fēng)險也是引起地方不穩(wěn)定的重要風(fēng)險源。這類風(fēng)險的一個重要特征在于其影響的范圍一般局限在金融機構(gòu)所在地及所開展業(yè)務(wù)的區(qū)域，當(dāng)然，這種區(qū)域性風(fēng)險也不排除可能引起的系統(tǒng)性風(fēng)險，甚至傳導(dǎo)成行業(yè)及全國性金融風(fēng)險。（二）地方金融風(fēng)險形成的體制原因（1）監(jiān)管履職缺乏必要的法律依據(jù)。第一，地方人民政府的金融監(jiān)管工作目前還沒有適應(yīng)地方金融風(fēng)險特征、系統(tǒng)的管理制度、法律規(guī)定。在防范地方金融風(fēng)險實際工作中，因為缺失上位法，地方金融監(jiān)管立法工作推進(jìn)困難。例如，目前對準(zhǔn)金融機構(gòu)如擔(dān)保公司、典當(dāng)行基本沒有形成統(tǒng)一、規(guī)范的管理制度，也沒有完善的外部監(jiān)管機制，致使這類準(zhǔn)金融機構(gòu)在經(jīng)營中管理比較混亂，一些準(zhǔn)金融機構(gòu)偏離成立時的初衷，放棄主業(yè)，利用機構(gòu)平臺進(jìn)行高息借貸、融資放款、賺取高利。第二，地方金融監(jiān)管部門行權(quán)缺少明確的法律法規(guī)，這必然影響地方金融監(jiān)管效力及效果，中央政府雖然賦予地方政府承擔(dān)地方金融風(fēng)險的處置責(zé)任，但并沒有明確地方政府金融監(jiān)管部門的職權(quán)，因此，地方金融監(jiān)管力量配備不足，面臨壓力較大。地方金融監(jiān)管機構(gòu)在風(fēng)險處置過程中，難以采取有效的懲處措施，意味著地方金融監(jiān)管部門在金融執(zhí)法依據(jù)上不充分。關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)督也是由地方政府監(jiān)管的，雖然2015年7月，人民銀行總行等十部門聯(lián)合了《關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》（以下簡稱《指導(dǎo)意見》），明確鼓勵并支持互聯(lián)網(wǎng)金融的規(guī)范發(fā)展，并且確定了互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)監(jiān)管的機構(gòu)分工。但從《指導(dǎo)意見》法律效果看，這個指導(dǎo)意見雖是一份規(guī)范性文件，但法律位階較低，執(zhí)行起來效力較弱。一方面可能引起合規(guī)經(jīng)營的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)得不到法律保護(hù)，出現(xiàn)劣幣驅(qū)逐優(yōu)幣的現(xiàn)象；另一方面少數(shù)不法分子也會利用制度與法律的空白或執(zhí)行力，借機進(jìn)行非法集資等違法犯罪活動。（2）監(jiān)管權(quán)責(zé)不完全對稱。自從2008年中央銀行和銀監(jiān)會委托地方政府負(fù)責(zé)小額信貸公司的準(zhǔn)入和監(jiān)管等職責(zé)以來，地方政府已逐步成為維護(hù)區(qū)域性金融穩(wěn)定的重要力量。目前地方政府有監(jiān)管責(zé)任，卻沒有相對應(yīng)的金融監(jiān)管權(quán)限，在我國現(xiàn)行金融監(jiān)管體制下，地方政府具有維護(hù)轄區(qū)內(nèi)金融穩(wěn)定、協(xié)助“一行三局”處置地方金融風(fēng)險的責(zé)任，對于新型類金融機構(gòu)風(fēng)險監(jiān)管地方政府也缺少相對應(yīng)的監(jiān)管手段和依據(jù)。實踐中，查處小額貸款公司違規(guī)行為時，經(jīng)常由于得不到法律支持的權(quán)限而難以處置，導(dǎo)致監(jiān)管工作容易流于形式；地方政府不擁有城商行、農(nóng)信社等地方法人金融機構(gòu)的監(jiān)管權(quán)，對傳統(tǒng)金融機構(gòu)的監(jiān)管權(quán)主要在中央金融監(jiān)管派駐機構(gòu)，地方監(jiān)管部門對其日常經(jīng)營基本無權(quán)過問，導(dǎo)致此類機構(gòu)風(fēng)險隱患及監(jiān)管信息不對稱，往往事后疲于應(yīng)付。權(quán)責(zé)失衡的體制致使地方政府只能被動地進(jìn)行風(fēng)險處置，對地方金融風(fēng)險難以實施主動管理。（3）分業(yè)監(jiān)管體制下的各類監(jiān)管主體多且分散。由于地方類金融機構(gòu)種類較多，因而，在分業(yè)監(jiān)管體制下，各類地方金融機構(gòu)的監(jiān)管主體多且分散，多頭監(jiān)管不僅監(jiān)管力量分散，監(jiān)管效率也很低。一是部分監(jiān)管主體缺乏專業(yè)監(jiān)管能力，監(jiān)管手段落后，缺乏有效的事前和事中監(jiān)管。二是在多頭監(jiān)管體制下，容易形成監(jiān)管真空地帶和重復(fù)監(jiān)管。三是某些領(lǐng)域監(jiān)管責(zé)任不明確，一旦形成地方金融風(fēng)險，單一監(jiān)管主體難以完成化解和處置重任。（4）條塊間金融監(jiān)管工作難以協(xié)調(diào)。近年來，各省政府雖然不斷努力通過各種方法，加強中央金融監(jiān)管部門派駐機構(gòu)與地方金融監(jiān)管部門之間的聯(lián)絡(luò)，但由于缺乏頂層制度設(shè)計，這種溝通協(xié)調(diào)范圍十分有限性及效率的有限性。目前的小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司、典當(dāng)行、農(nóng)民資金互助社卻分別由金融辦、經(jīng)信委、商務(wù)廳、農(nóng)工辦（農(nóng)委）審批設(shè)立，出現(xiàn)“重審批、輕管理”的現(xiàn)象，且風(fēng)險處置的責(zé)任也不清晰，部門之間缺少有效的溝通、協(xié)調(diào)和配合。（5）監(jiān)管難以進(jìn)行事前風(fēng)險防范。由于金融創(chuàng)新模式發(fā)展迅猛，金融混業(yè)經(jīng)營程度不斷深化，地方政府無法及時獲得有效監(jiān)管信息，監(jiān)管信息的不對稱導(dǎo)致了難以進(jìn)行事前風(fēng)險防范。權(quán)責(zé)分離和監(jiān)管信息不對稱造成地方政府在風(fēng)險防范處置過程中處于被動地位，尤其是非法集資、非法設(shè)置資金池等案件處理，難以做到事前防范和保證事后處置的效率。（6）監(jiān)管體制缺乏全覆蓋體制。在各省政府省內(nèi)各級現(xiàn)行的地方金融監(jiān)管體制體制，主要監(jiān)管對象是以“機構(gòu)”或“組織”類型為標(biāo)準(zhǔn)，而非以“業(yè)務(wù)”或“功能”為尺度來進(jìn)行分類監(jiān)管，這就容易導(dǎo)致監(jiān)管重疊和監(jiān)管空白的問題。在如今互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新模式發(fā)展迅猛，混業(yè)經(jīng)營的模式層出不窮，例如某P2P平臺同時做到信息中介、資金池及商業(yè)保理等業(yè)務(wù)。以現(xiàn)行的地方金融監(jiān)管體制規(guī)定，網(wǎng)絡(luò)借貸平臺主要由省金融辦監(jiān)管，然而涉及到商業(yè)保理業(yè)務(wù)性質(zhì)并不在其監(jiān)管職責(zé)范圍內(nèi)，而是省商務(wù)廳的職能，容易造成“監(jiān)管重疊”或“監(jiān)管空白”的兩難局面，最終會導(dǎo)致防范地方金融風(fēng)險的低效率狀態(tài)。（7）監(jiān)管力量較為薄弱。一方面，具有金融專業(yè)知識和金融監(jiān)管經(jīng)驗的人才較少；另一方面，在有限的人才隊伍的情況下，要監(jiān)管地方眾多的地方金融機構(gòu)，可能會存在“重審批、輕監(jiān)管”的情況，一定程度上縱容了農(nóng)村資金互助社、投資咨詢公司、融資性擔(dān)保公司等具有融資功能的非金融組織違規(guī)經(jīng)營行為泛濫，風(fēng)險事件頻發(fā)。

四、建立新型地方金融風(fēng)險管理體制的著力點

篇（8）

2、完善地方金融管理體制的必要性

中央所具有的金融事權(quán)過大，這嚴(yán)重影響了地方政府的積極性。金融管理在地方一般是由一省的常務(wù)副省長或者是一市的常務(wù)副市長來管理，足可見地方政府對金融的重視，意識到金融對于地方經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的巨大作用。由中央主導(dǎo)的金融管理體系雖然在防御風(fēng)險方面具有很大的優(yōu)勢，但是卻無法有效的調(diào)動當(dāng)?shù)卣姆e極性，對于中央管理政策的傳到和執(zhí)行也會產(chǎn)生影響。例如，中央出臺的明確的政策支持微小企業(yè)的發(fā)展，但是在地方，微小企業(yè)融資的成本則不斷升高，雖然利率是可上浮的，然而上浮的利益在大多數(shù)時候都低于融資或者違約的成本，所以盡管上面有中央的政策，實施的難度卻比較大政策很難到位。在推動和落實中央政府的政策方面，地方政府可以充分發(fā)揮自身的作用，比如融資、擔(dān)保以及激勵政策的制定。但是這需要中央將相應(yīng)的事權(quán)下放到地方政府。

目前由中央政府主導(dǎo)的金融管理體制無法跟上金融創(chuàng)新的腳步。目前市場上出現(xiàn)了很多如小貸工資、融資擔(dān)保以及資本管理方面的公司，其業(yè)務(wù)主要涉及到金融，目前我國的金融管理體制沒有明確對該部門企業(yè)的管理，也沒有委托地方政府進(jìn)行管理。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的飛速發(fā)展，金融創(chuàng)新更是日新月異。例如支付寶成立于2005年，然而直到2011年央行才給其頒發(fā)了第三方支付的牌照。此外還有阿里金融下的另一款金融產(chǎn)品余額寶，其僅僅9個月的時間就募集到了5000億的資金，因而可以看到互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的速度非常迅速?；ヂ?lián)網(wǎng)金融呈現(xiàn)出發(fā)展分散而迅速的特點，僅僅依靠中央政府的力量是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，也需要與地方金融管理部門相互配合實現(xiàn)聯(lián)合監(jiān)管。

地方的金融企業(yè)發(fā)展與金融企業(yè)管理存在沖突，需要對地方政府的職能進(jìn)行規(guī)范。金融資源是地方企業(yè)發(fā)展不可或缺的助推力，因而地方政府也愿意參與到主導(dǎo)地方金融資源配置的過程中來；然而地方政府和中央政府針對金融管理的目標(biāo)有所不同，其出發(fā)點和落腳點都是地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，然而缺乏金融風(fēng)險意識。為了要達(dá)到目的，免不了地方政府對金融企業(yè)的干預(yù)。和之前相比，地方政府已經(jīng)很少直接對金融行業(yè)進(jìn)行干預(yù)，但是還是存在一些間接性的干預(yù)。比如政府出臺的獎勵性的辦法，對商業(yè)性銀行的貸款業(yè)務(wù)以及金融創(chuàng)新進(jìn)行考核和獎勵，如果地方政府的目標(biāo)和中央政府對金融管理采取的措施存在較大的分歧的話，金融領(lǐng)域的監(jiān)管和穩(wěn)定將面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。政府對金融機構(gòu)的干預(yù)還體現(xiàn)在對金融高管的任免上。地方政府可以組織關(guān)系的任免來對金融管理進(jìn)行干預(yù)。此外政府還往往利用行政權(quán)力和政治影響借助手中的資源來對銀行進(jìn)行干預(yù)，對于金融產(chǎn)業(yè)的發(fā)展方向也產(chǎn)生了較大的影響。這種間接的干預(yù)方式在一定程度上影響了國家宏觀的金融調(diào)控政策，也容易導(dǎo)致金融風(fēng)險的發(fā)生。

不明確的金融管理邊界，會使得金融監(jiān)管出現(xiàn)空白和交叉重疊的地方。我國的中央和地方之間存在金融管理邊界不明晰的地方，一些金融領(lǐng)域是中央和地方都在執(zhí)行監(jiān)管，導(dǎo)致了監(jiān)管的交叉和權(quán)責(zé)沖突；而一些金融領(lǐng)域是中央和地方都沒有管理到位的，從而出現(xiàn)了漏管的空白區(qū)域，導(dǎo)致管理盲區(qū)。在農(nóng)村合作金融機構(gòu)出現(xiàn)以后，國家確定了地方政府負(fù)責(zé)實行對信用社的管理，而先前就存在的銀監(jiān)會承擔(dān)了對銀行機構(gòu)的監(jiān)管職能，農(nóng)村信用社屬于銀行機構(gòu)，所以銀監(jiān)會也同時對信用進(jìn)行金融監(jiān)管。這樣就使得中央監(jiān)管和地方監(jiān)管出現(xiàn)交叉、重疊的監(jiān)管沖突。對于監(jiān)管盲區(qū)領(lǐng)域主要集中在資金融通方面，農(nóng)村信用合作中的資金互助會的業(yè)務(wù)由于中央金融監(jiān)管部門尚未進(jìn)行審批，而地方政府也沒有對其進(jìn)行管理，由此出現(xiàn)了監(jiān)管真空的區(qū)域，例如沿海地區(qū)陸續(xù)爆發(fā)的涉嫌非法吸收公眾存款的農(nóng)民資金互助組織就是金融監(jiān)管真空區(qū)。

3、完善地方金融管理體制的改革思路

在管理地方金融時，需要處理好地方管理和中央監(jiān)管兩方面的關(guān)系，這是當(dāng)前地方金融管理體制改革的關(guān)鍵。我國的中央金融監(jiān)管體系已發(fā)展完善，由此，需要對地方金融管理體制進(jìn)行重點改革創(chuàng)新，只有處理好了中央和地方兩層金融監(jiān)管職責(zé)以及處置風(fēng)險的責(zé)任，理清事權(quán)與責(zé)任的關(guān)系，才能管理好地方金融，并發(fā)揮中央和地方兩層管理的積極性。

第一，明確中央和地方的金融監(jiān)管邊界。對那些吸收眾多客戶資金的金融機構(gòu)，其管理職權(quán)應(yīng)該交由中央來進(jìn)行金融監(jiān)管；而對于客戶數(shù)量少和資金量小以及其業(yè)務(wù)范圍有限的金融業(yè)務(wù)機構(gòu)，此外還有農(nóng)村信用社的監(jiān)管，其管理職權(quán)應(yīng)由地方性的省級政府來負(fù)責(zé)，其重點監(jiān)管內(nèi)容是對公眾資金的吸收。明確監(jiān)管邊界以后，需要制定出統(tǒng)一的金融業(yè)務(wù)經(jīng)營的規(guī)章制度與監(jiān)督管理規(guī)則，這需要由發(fā)展成熟的中央金融管理部來進(jìn)行制定，以便對省級地方的金融監(jiān)管提供指導(dǎo)，對其工作進(jìn)行協(xié)調(diào)與監(jiān)督。面對金融市場中眾多的金融機構(gòu)，其對公眾有密切的接觸關(guān)系，這些金融機構(gòu)的穩(wěn)定發(fā)展對社會穩(wěn)定有極大的影響，所以，金融交易市場應(yīng)該由中央相關(guān)金融部門進(jìn)行監(jiān)管，而地方金融部門可以監(jiān)管區(qū)域性的金融交易市場。另外，還需要國家建立健全金融監(jiān)管的法律規(guī)范，明確地方政府的金融監(jiān)管權(quán)責(zé)范圍。

第二，確定中央與地方金融風(fēng)險處置責(zé)任。對于金融市場中的風(fēng)險防范與監(jiān)管，需要劃分明確的風(fēng)險處置責(zé)任，避免矛盾的產(chǎn)生。中央監(jiān)管部門中的中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會一行三會分別防范各自行業(yè)領(lǐng)域的金融風(fēng)險，而中國人民銀行的責(zé)任稍大一些，需要對系統(tǒng)、整體、交叉性的金融風(fēng)險進(jìn)行防范化解，還要協(xié)調(diào)好金融交叉產(chǎn)品和跨市場的金融創(chuàng)新方面的管理，對整個金融界的穩(wěn)定起到整體的維護(hù)保持作用。地方政府則是對地方性的金融風(fēng)險進(jìn)行防范與化解，主要負(fù)責(zé)監(jiān)測、評估、預(yù)警以及處置地方的金融風(fēng)險。當(dāng)前，需要建立和完善地方性的金融風(fēng)險補償與分擔(dān)機制，讓地方的政府、各金融機構(gòu)以及行業(yè)協(xié)會都參與進(jìn)來，通過有效的地方金融風(fēng)險補償與分擔(dān)機制來保障風(fēng)險救助實施，這也能有效地發(fā)揮地方政府的資源優(yōu)勢來改善地方金融生態(tài)環(huán)境。

第三，建立中央與地方的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)制度。雖然我國的中央金融監(jiān)管制度已經(jīng)建立成熟，然而由人民銀行帶頭建立的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)部際聯(lián)席會議制對與地方的監(jiān)管部門不能進(jìn)行有效的協(xié)調(diào)，所以，還需要建立中央和地方兩層監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)機制，以此來明確劃定雙方的金融責(zé)任和義務(wù)，并通過協(xié)調(diào)機制來起到保障作用。具體可以建立中央和地方進(jìn)行金融監(jiān)管信息共享，通過對風(fēng)險處置、業(yè)務(wù)開展以及金融消費者的權(quán)益保護(hù)方面來進(jìn)行常規(guī)的監(jiān)管協(xié)調(diào)，達(dá)到有效的日常協(xié)作監(jiān)管，也可以進(jìn)一步考慮金融辦參與到金融監(jiān)管協(xié)調(diào)聯(lián)席會議制度中來。

篇（9）

摘　要：河南民間金融是正式金融的有益補充，但民間金融的無序發(fā)展，導(dǎo)致河南地方金融風(fēng)險不斷擴大，影響地方金融秩序穩(wěn)定和社會穩(wěn)定；在加上地方金融在我國一行三會的監(jiān)管體制下的無力或者缺乏監(jiān)管，所以急需地方政府承擔(dān)民間金融監(jiān)管的職責(zé)，為地方金融監(jiān)管提供了合法性證明。

關(guān)鍵詞 ：民間金融；地方金融監(jiān)管；合法性

中圖分類號：F832文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號：1000-8772（2015）19-0229-02

收稿日期：2015-06-20

基金項目：河南省政府決策研究招標(biāo)課題“完善河南省地方金融監(jiān)管體系研究”，項目編號： 2014337）

作者簡介：古小剛（1978-），男，河南武陟人，講師，研究方向：金融法。

一、民間金融是正式金融的有益補充

民間金融的存在和發(fā)展具有某種必然性、合理性。首先，民間金融通過各種人緣、地緣關(guān)系較易獲得臨近的中小企業(yè)的信息，因此在向中小企業(yè)提供貸款方面具有信息優(yōu)勢，而正規(guī)的金融信息獲取方式和信貸決策機制使得正規(guī)金融部門在向中小企業(yè)提供貸款方面處于信息劣勢。非正規(guī)金融所擁有的信息產(chǎn)生了正外部性，改進(jìn)了缺乏信息的正規(guī)金融部門的信貸配置效率，使得整個信貸市場可以達(dá)到最優(yōu)的市場均衡”。其次，在市場經(jīng)濟(jì)制度下，民間信用是不可或缺的市場要素，無論金融制度設(shè)計如何使正規(guī)金融具有極強的排它性，民間信用不可能因此而自滅，民間融資市場是社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展中重要的要素市場，而應(yīng)加強引導(dǎo)和在法律保護(hù)上加以明確和完善，使其市場作用得到更充分地發(fā)揮。這些大量存在的私人金融機構(gòu)的民間金融行為多通過契約來加以治理，而非專門法律加以規(guī)制。民間資本的積聚和強烈的投資意識造就了民間金融的繁榮據(jù)統(tǒng)計，比如2009年年末河南省全省居民儲蓄存款超過了11207.40億元，而至2010年年末，全省城鄉(xiāng)居民儲蓄存款金額為 12883.70億元。由此可以看出，河南城鄉(xiāng)居民的儲蓄存款余額以非常快的速度逐年增長，民間資本潛力巨大。但是可供居民選擇的投資渠道十分有限，目前我國的存款利率較低，資本市場發(fā)育不健全，居民巨大的資金財富與狹窄的投資渠道極不相稱。在趨利動機的驅(qū)動下，大量民間資金就流入了民間金融市場。中小企業(yè)的資金需求為民間金融提供了發(fā)展空間。鄭州多數(shù)中小企業(yè)的資金完全來源于自有資金或親友借款，僅有24% 的中小企業(yè)能順利從銀行獲得貸款，另有13% 的企業(yè)則不得不以民間集資方式獲取資金。正規(guī)金融遺留下的市場空缺客觀上需要民間金融去彌補近年來，我國的金融體系逐步走向商業(yè)化，國有銀行出于控制風(fēng)險和降低成本的考慮，傾向于給資金需求規(guī)模大、實力強的國有企業(yè)提供貸款。而中小企業(yè)由于規(guī)模小、資產(chǎn)少，抗風(fēng)險能力弱、負(fù)債能力有限等特點，使得中小企業(yè)很難從國有商業(yè)銀行得到所需款項。

二、民間金融的無序擴張，地方金融風(fēng)險日益加大

我國民間金融的總規(guī)模，保守的說法是3萬億元到4萬億元，激進(jìn)的則說已近10萬億元。河南民間金融也是如此，盡管需求空間很廣泛，但是其發(fā)展無序混亂，導(dǎo)致地方風(fēng)險日益加大。

河南民間金融在資金融通過程中，利率形式多樣，差異較大。城鎮(zhèn)借出利率年息一般在15%～60%，鄉(xiāng)村借貸利率年息一般在10%～20%；城鎮(zhèn)民間融資金額大，鄉(xiāng)村民間融資金額小。城鎮(zhèn)借貸較為規(guī)范化，一般需要借貸雙方簽訂書面協(xié)議，數(shù)額較大的還可能以房屋等實物作抵押，而鄉(xiāng)村借貸雙方一般為本鄉(xiāng)本土或親朋好友，主要是基于相互之間的信任，互質(zhì)居多，一般以口頭約定為主。由于民間金融是建立在血緣、地緣、商緣等社會網(wǎng)絡(luò)和傳統(tǒng)型的制度環(huán)境中，資金借貸雙方較為熟悉，對彼此的資信、收入狀況、還款能力等都較了解，所以一般借款手續(xù)較為簡單，大多不用抵押或擔(dān)保，基本都是打借條或雙方口頭約定。民間金融的融資期限較為靈活，最短的5～10天，最長為一年，這也適應(yīng)了不同融資主體的需要。從行業(yè)看，涵蓋了制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、商貿(mào)餐飲業(yè)、農(nóng)業(yè)等。參與主體有企業(yè)、行政事業(yè)單位、公務(wù)員、個體戶、私營企業(yè)主、農(nóng)村中的專業(yè)經(jīng)營戶等。民間融資以生產(chǎn)性融資為主，主要解決流動資金不足的問題，用于構(gòu)建固定資產(chǎn)支出、投資新項目的較少。民間金融存在的形式，從無息的互民間借貸、有息的民間借貸，到組織化、機構(gòu)化的典當(dāng)行、擔(dān)保公司、投資公司等多種形態(tài)。由于民間金融尚處于發(fā)展的初級階段，還存在很多深層次的問題未得到解決。這使得地方金融在未來發(fā)展過程中面臨巨大挑戰(zhàn)。從2005年至2010年6月，非法集資類案件超過1萬起，涉案金額1000多億元，每年約以2000起、集資額200億元的規(guī)?？焖僭黾?。2011 年以來在浙江溫州、內(nèi)蒙古鄂爾多斯、江蘇常熟等地發(fā)生的民間金融風(fēng)波，從一個側(cè)面反映出現(xiàn)行地方金融監(jiān)管體系的脆弱性。我國民間金融市場還處于半地下狀態(tài)，民間金融利率通常是借貸雙方之間相互商議確定的。在鄭州、安陽、南陽、新鄉(xiāng)等地，一些企業(yè)為了籌集到資金，競相抬高利率，目前年利率在本金的50% 以上已是普遍的現(xiàn)象，接連出現(xiàn)崩盤現(xiàn)象。

三、河南地方金融監(jiān)管缺陷

為彌補中央垂直金融監(jiān)管體系中的地方金融管理缺失，近年來地方政府金融管理職權(quán)有所拓展：（1）由國務(wù)院授予地方政府一部分金融管理職權(quán)。2004年，國務(wù)院將農(nóng)村信用社管理權(quán)下放給省級政府，各省成立信用聯(lián)社對全省范圍的農(nóng)村信用社實施監(jiān)督管理；2006年以后，國務(wù)院兩次下文將地方金融風(fēng)險處置工作職責(zé)交給地方政府；2009年，國務(wù)院將融資性擔(dān)保機構(gòu)的準(zhǔn)入及監(jiān)管權(quán)下放給地方政府，實行“誰審批設(shè)立、誰負(fù)責(zé)監(jiān)管”；“十二五”規(guī)劃綱要則提出要“完善地方金融管理體制”；2012年第四次全國金融工作會議提出，將區(qū)域性小型金融機構(gòu)的監(jiān)管責(zé)任交給地方政府。（2）中央監(jiān)管部門委托地方政府進(jìn)行部分金融監(jiān)管。2008 年，銀監(jiān)會、中國人民銀行將小額貸款公司的準(zhǔn)入和監(jiān)管交給地方政府；有的證券監(jiān)管派出機構(gòu)通過與地方政府簽訂合作備忘錄，將部分金融風(fēng)險管理職責(zé)委托地方政府具體組織實施。（3）地方政府大多成立了金融辦（金融服務(wù)局）作為地方政府金融管理、服務(wù)的專門主體，同時還賦予多個部門承擔(dān)具體的金融管理職能，如省級信用聯(lián)社受省政府委托對農(nóng)村信用社行使管理指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和服務(wù)的職能（截至2012年底，全國283個地級以上的城市中設(shè)立金融辦的有240個，許多縣或縣級市也成立了金融辦）；國資委對同級金融機構(gòu)行使出資人職能；經(jīng)貿(mào)委負(fù)責(zé)管理典當(dāng)行；中小企業(yè)局負(fù)責(zé)管理融資性擔(dān)保公司。

盡管地方政府的金融管理職能涵蓋了從風(fēng)險處置到地方金融發(fā)展、管理地方法人金融機構(gòu)等多方面，但仍然存在以下問題：

第一，管理重復(fù)與監(jiān)管真空并存。首先是管理重復(fù)現(xiàn)象，以農(nóng)信社為例，根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，農(nóng)信社由銀監(jiān)部門負(fù)責(zé)監(jiān)管，但近年來各地方政府相繼成立省聯(lián)社負(fù)責(zé)農(nóng)信社的高管任命、業(yè)務(wù)監(jiān)管等。此外，鄭州銀行、洛陽銀行銀行等地方商業(yè)銀行，既受到銀監(jiān)會的全面監(jiān)管，同時也擺脫不了地方政府的管理和干預(yù)。其次是管理真空現(xiàn)象，地方村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、農(nóng)村資金互助社、融資性擔(dān)保公司、典當(dāng)行等地方性的民間金融機構(gòu)近年來發(fā)展較快，但基本上沒有法定的、固定的監(jiān)管機構(gòu)，這些民間金融機構(gòu)對于中央、地方金融管理體制而言都是監(jiān)管盲區(qū)。

第二，地方金融管理目標(biāo)不一?？紤]到地區(qū)間的差異性，應(yīng)允許各地方金融管理目標(biāo)存在不同，以便地方金融管理工作具有針對性、符合實際性。如上海市確定的管理目標(biāo)是推進(jìn)上海國際金融中心建設(shè)，北京市的目標(biāo)則是加強首都金融環(huán)境和金融服務(wù)體系的升級，浙江和溫州則把重心放在推進(jìn)金融創(chuàng)新以及加強對地方民間金融監(jiān)管之上。我國“統(tǒng)一金融監(jiān)管”的大框架、大體制、大前提，地方金融管理的目標(biāo)可以存異，但更應(yīng)該求同，應(yīng)在保障基本目標(biāo)的基礎(chǔ)之上體現(xiàn)地區(qū)的差異性特征，以此來契合“中央為主，地方輔助”的集中監(jiān)管原則。地方金融管理的目標(biāo)至少應(yīng)包含：防范地方金融風(fēng)險、維護(hù)地方金融穩(wěn)定、促進(jìn)本區(qū)域金融改革及發(fā)展。

第三，地方金融管理部門權(quán)責(zé)不對等。就地方金融風(fēng)險防范而言，金融風(fēng)險處置工作職責(zé)已經(jīng)交給地方政府，但金融風(fēng)險信息主要由監(jiān)管部門地方分支機構(gòu)掌握，一旦發(fā)生地方金融風(fēng)險，地方政府的金融監(jiān)管處置能力極為有限。從地方金融發(fā)展的權(quán)責(zé)對等角度而言，地方政府一方面有權(quán)推進(jìn)地方城市商業(yè)銀行、農(nóng)信社、村鎮(zhèn)銀行重組和擴張，但另一方面卻并不承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任，監(jiān)管責(zé)任仍歸于中央金融管理部門。

第四，地方金融管理部門職能定位存在偏差。目前，地方金融管理部門普遍存在所有者、監(jiān)管者職能混淆問題，如授權(quán)管理地方農(nóng)村信用合作社的省級信用聯(lián)社，既是政府管理平臺，又是金融經(jīng)營實體，集所有者與監(jiān)管者的權(quán)力于一身，降低了監(jiān)管的有效性和獨立性。還有一些地方政府直屬的金融辦將地方金融國資所有者職能和監(jiān)管者職能集于一身，使得地方金融監(jiān)管的獨立性與專業(yè)性大大降低。

第五，地方金融監(jiān)管法律制度缺失。近年來我國民間金融快速發(fā)展，國務(wù)院、銀監(jiān)會、中國人民銀行等中央管理部門適時出臺了一些行政法規(guī)規(guī)章，地方政府也出臺了一些地方性法規(guī)、規(guī)章，但總體而言，我國地方金融管理法律制度供給仍然欠缺，難以適應(yīng)民間金融高速發(fā)展的需要。我國尚未出臺有關(guān)地方金融管理的相關(guān)法律，行政法規(guī)和地方性法規(guī)也少得可憐，大多以國務(wù)院部門規(guī)章和地方政府規(guī)章以及地方政府規(guī)范性法律文件的形式存在，法律位階低以致各個地方的金融管理工作各自為政?，F(xiàn)有地方金融管理法律制度缺乏系統(tǒng)性，雖然規(guī)范性法律文件數(shù)量龐大，光是浙江和溫州就有多達(dá)30余件，但總體而言雜亂無章，缺乏系統(tǒng)性和邏輯性。

第六，地方監(jiān)管授權(quán)立法欠缺。我國人民銀行法、商業(yè)銀行法、銀行業(yè)監(jiān)督管理法等金融業(yè)基本法律中沒有地方金融管理職責(zé)的規(guī)定，地方金融管理的權(quán)限主要表現(xiàn)在國務(wù)院授權(quán)和部委的委托；地方政府組織法規(guī)中有關(guān)金融管理規(guī)定內(nèi)容缺失。有關(guān)地方金融發(fā)展規(guī)劃、職責(zé)權(quán)限等金融管理內(nèi)容規(guī)定的缺失，使地方政府在管理地方金融業(yè)中無法可依。從整體上講，地方金融監(jiān)管法律制度供給存在缺位，已有的規(guī)范性法律文件尚未形成系統(tǒng)的監(jiān)管法律體系。部門規(guī)章、規(guī)范性文件對地方金融管理職能規(guī)定分散且法律層級低，我國法律對地方政府金融管理權(quán)限分散主要是有關(guān)規(guī)定主要是國務(wù)院、發(fā)改委、人民銀行、銀監(jiān)會等各自或聯(lián)合頒布的文件中，沒有上升為法律、法規(guī)，只能稱為規(guī)范性文件；規(guī)定的內(nèi)容是針對具體的金融機構(gòu)或準(zhǔn)金融機構(gòu)，例如小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司等，沒有從金融監(jiān)管權(quán)的角度進(jìn)行立法。

篇（10）

(一)我國現(xiàn)有金融監(jiān)管體系存在的制度缺陷

1．有效銀行監(jiān)管的基礎(chǔ)沒有建立起來，缺乏社會聯(lián)合防范機制。金融機構(gòu)上級行對下級行缺乏科學(xué)有效的激勵和約束機制，導(dǎo)致下級行經(jīng)營者強化內(nèi)部控制的激勵不足。同時，作為商業(yè)銀行內(nèi)部控制重要內(nèi)容的稽核監(jiān)督體系隸屬于各級行經(jīng)營者，沒有有效獨立出來，其監(jiān)督職能也容易流于形式。由于法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度不健全，導(dǎo)致有效銀行監(jiān)管的基礎(chǔ)薄弱，中央銀行忙于外部監(jiān)管，其結(jié)果，往往是投入了很多人力和精力，但監(jiān)管效果不明顯。此外，社會信用秩序不健全，地方政府行政干預(yù)金融運行的問題仍然存在，金融機構(gòu)惡性競爭多，規(guī)范化的金融互律機制不健全，一個地方政府關(guān)心和支持、強化行業(yè)自律和社會力量參與監(jiān)管的機制還沒有建立起來。

2．缺乏一整套系統(tǒng)性的風(fēng)險預(yù)警、處置、緩沖、補救機制。金融監(jiān)管沒有形成有效的金融風(fēng)險監(jiān)測、評價、預(yù)警和防范體系，缺乏早期預(yù)警和早期控制，監(jiān)管信息沒有有效利用，風(fēng)險防范工作忙于事后“救火”；在當(dāng)前機構(gòu)市場退出主要采取撤銷(關(guān)閉)和破產(chǎn)等方式的情況下，穩(wěn)定的市場退出和保障機制(包括存款保險制度和完善的破產(chǎn)關(guān)閉程序等)沒有建立起來，導(dǎo)致金融機構(gòu)市場退出不得不由政府和中央銀行采取行政性的手段加以解決，國家財政和中央銀行為此投入了大量資金，同時，也帶來了一些不穩(wěn)定的因素。總體而言，系統(tǒng)化的事前預(yù)警、事中靈敏處置和緩沖化解、事后及時補救的風(fēng)險防范和控制機制沒有建立起來，不利于有效防范化解金融風(fēng)險。

3．基層中央銀行尚缺乏一套科學(xué)嚴(yán)密的監(jiān)管制度和監(jiān)管方法，監(jiān)管工作具有被動性，監(jiān)管權(quán)威有待于進(jìn)一步加強。由于商業(yè)銀行報送數(shù)據(jù)可用性較差，中央銀行非現(xiàn)場監(jiān)管體系不能發(fā)揮應(yīng)有的作用，非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合的現(xiàn)代監(jiān)管方法體系沒有建立起來。從現(xiàn)場監(jiān)管情況看，檢查走過場、應(yīng)付上級行任務(wù)、工作主動性差等現(xiàn)象仍然存在。同時，對監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)的未達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和違規(guī)違章的機構(gòu)和人員，有的沒有依法嚴(yán)肅處理，監(jiān)管工作中有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)、違法不究的現(xiàn)象時有發(fā)生，降低了金融監(jiān)管的嚴(yán)肅性和中央銀行的監(jiān)管權(quán)威。

4．金融監(jiān)管存在分散性或孤立性問題，系統(tǒng)性和持續(xù)性監(jiān)管不到位。人民銀行金融監(jiān)管仍然是分層監(jiān)管，沒有實現(xiàn)按法人的集中監(jiān)管，無法全面系統(tǒng)掌握金融機構(gòu)經(jīng)營的整體情況；人民銀行內(nèi)部監(jiān)管職能分散，監(jiān)管工作孤立，各部門協(xié)調(diào)配合的合力監(jiān)管工作機制沒有建立起來。同時，監(jiān)管內(nèi)容不全面，監(jiān)管手段在許多方面仍然停留于手工操作，監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)隨意，監(jiān)管操作規(guī)范化、法制化程度不夠，社會中介機構(gòu)參與監(jiān)管、并表監(jiān)管等持續(xù)性監(jiān)管手段沒有建立起來，缺乏靈敏、準(zhǔn)確、高效的監(jiān)管信息系統(tǒng)，無法實現(xiàn)對金融機構(gòu)的全過程系統(tǒng)監(jiān)管。另外，分業(yè)監(jiān)管使各監(jiān)管機構(gòu)自成系統(tǒng)，缺乏配合，存在監(jiān)管工作漏洞，出現(xiàn)分業(yè)監(jiān)管與跨業(yè)違規(guī)經(jīng)營的矛盾。

5．金融監(jiān)管的核心仍然停留在合規(guī)性監(jiān)管。我國金融監(jiān)管仍然把重點放在機構(gòu)的審批和經(jīng)營的合規(guī)上，對金融機構(gòu)日常經(jīng)營的風(fēng)險性監(jiān)管尚未全面展開，對市場退出前的監(jiān)管基本空白。在現(xiàn)行監(jiān)管中存在著重審批、輕管理，重國有銀行、輕其他銀行和非銀行金融機構(gòu)，重傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)、輕表外業(yè)務(wù)及其他創(chuàng)新業(yè)務(wù)等問題。

(二)建立我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的基本框架

建立我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的基本框架包括人民銀行金融監(jiān)管體系、金融機構(gòu)內(nèi)部治理體系、金融業(yè)行業(yè)自律體系、社會聯(lián)合監(jiān)管防范體系四個層次。

1．人民銀行監(jiān)管體系是我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的核心。金融監(jiān)管職能是一種政府行為?！吨腥A人民共和國中國人民銀行法》明確規(guī)定，中國人民銀行是我國金融業(yè)行政主管機關(guān)。因此，人民銀行金融監(jiān)管體系理當(dāng)成為現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的核心，其內(nèi)容包括：(1)人民銀行內(nèi)部各層次、各部門之間的職責(zé)明確、縱橫結(jié)合的合力監(jiān)管組織體系；(2)過程連續(xù)、銜接有序、運作規(guī)范、方法科學(xué)的現(xiàn)代化金融監(jiān)管操作體系；(3)內(nèi)容可靠、傳遞及時、部門共享、目標(biāo)明確的金融監(jiān)管信息體系；(4)預(yù)警超前、處置快捷、靈敏有效的系統(tǒng)化風(fēng)險防范控制體系；(5)以風(fēng)險防范為核心的金融監(jiān)管指標(biāo)體系，等等。

2．金融機構(gòu)內(nèi)部治理體系是我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的基礎(chǔ)。如前所述，現(xiàn)代金融監(jiān)管體系重視發(fā)揮市場約束的作用，而市場約束依賴于充分的信息披露制度和科學(xué)的法人治理結(jié)構(gòu)。其中，科學(xué)的法人治理結(jié)構(gòu)包括股東或者所有者對銀行的監(jiān)督約束體系以及由此形成的有效的內(nèi)部控制體系，稱之為金融機構(gòu)內(nèi)部治理體系，是在信息充分披露的情況下金融機構(gòu)實現(xiàn)自我約束的保證，因而是市場約束的實質(zhì)。因此，金融機構(gòu)內(nèi)部治理體系是現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的重要內(nèi)容之一。

建立金融機構(gòu)內(nèi)部治理體系要求加強所有者或上級行對金融機構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)管職能。因為，所有者或上級行對金融機構(gòu)負(fù)有監(jiān)管責(zé)任。總分銀行體制下，分支行是總行或上級行的派出機構(gòu)，在總行或上級行的授權(quán)范圍內(nèi)開展經(jīng)營活動，并不是獨立的責(zé)任和風(fēng)險承擔(dān)主體?？傂谢蛏霞壭凶鳛榉种械乃姓?，必然負(fù)有監(jiān)管責(zé)任。

3．金融業(yè)行業(yè)自律體系是我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的補充。行業(yè)自律是指各類金融機構(gòu)通過行業(yè)協(xié)會或同業(yè)公會等自律性組織進(jìn)行的自我監(jiān)督、自我約束和自我保護(hù)。金融同業(yè)協(xié)會在維護(hù)金融秩序方面具有不可替代的優(yōu)勢，是我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的重要補充。x=B.TJ!N+~z{t[+
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4．社會聯(lián)合監(jiān)管防范體系是我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的環(huán)境保障。金融活動涉及社會經(jīng)濟(jì)生活的各個方面，因此，誘發(fā)金融風(fēng)險的因素是多方面的、復(fù)雜的。加強金融監(jiān)管，防范金融風(fēng)險，沒有全社會各個方面的參與是不可能的。以各級地方政府為核心，包括人民法院、公安部門、工商行政管理部門、財政部門、新聞宣傳部門、會計或?qū)徲嫀熓聞?wù)所等社會中介機構(gòu)以及廣大社會公眾等在內(nèi)的社會聯(lián)合監(jiān)管防范體系，構(gòu)成有效銀行監(jiān)管的外部環(huán)境。全社會廣泛參與的聯(lián)合監(jiān)管防范體系是建立現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的環(huán)境保障。

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二、建立我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系對策研究

(一)建立中央銀行有效金融監(jiān)管體系，充分發(fā)揮其監(jiān)管的核心作用

1．合理劃分職責(zé)，強化合力監(jiān)管，努力構(gòu)建監(jiān)管與再監(jiān)管相結(jié)合的金融監(jiān)管組織體系。一是建立職責(zé)明確的縱向組織體系。人民銀行各分支機構(gòu)要根據(jù)本轄區(qū)情況，建立和健全分行、中心支行和支行三級監(jiān)管體系，實行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級監(jiān)管、部門落實、責(zé)任到人”的工作制度，合理劃分各級行的監(jiān)管職責(zé)，使其各司其職，各負(fù)其責(zé)。在縱向監(jiān)管組織體系中，要逐步實現(xiàn)監(jiān)管操作與監(jiān)管政策制定的分離，合理進(jìn)行監(jiān)管分工，提高金融監(jiān)管效率。二是建立合力監(jiān)管的橫向組織體系。建立人民銀行橫向金融監(jiān)管組織體系的核心是建立以金融監(jiān)管職能部門為主、其他職能部門為輔的職責(zé)明確、部門聯(lián)動的合力監(jiān)管工作體系，達(dá)到金融監(jiān)管的及時性、全面性和有效性。要探索建立金融監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)小組和工作協(xié)調(diào)會議制度，促進(jìn)部門間的協(xié)調(diào)，使之形成監(jiān)管合力。金融監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)小組是各級行金融監(jiān)管核心和責(zé)任主體，主要職責(zé)是協(xié)調(diào)各監(jiān)管部門的業(yè)務(wù)，就共同的監(jiān)管事項制定統(tǒng)一規(guī)劃；根據(jù)轄區(qū)風(fēng)險情況和監(jiān)管實際，制定監(jiān)管政策；負(fù)責(zé)創(chuàng)建金融安全區(qū)；與政府及其各部門、保監(jiān)會、證監(jiān)會聯(lián)系溝通信息。成員由行長、分管副行長以及金融監(jiān)管職能部門負(fù)責(zé)人組成。在領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)小組下，由分管行長協(xié)調(diào)監(jiān)督各相關(guān)處(科)室，形成從金融監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)小組、分管行長、部門負(fù)責(zé)人至具體責(zé)任人的四級組織體系。工作會議制度采取定期會議制度和重大事項通報制度兩種形式。金融監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)小組要通過協(xié)調(diào)會議，建立起人民銀行內(nèi)部各部門在監(jiān)管操作和監(jiān)管政策兩個層次上的協(xié)調(diào)機制。同時，要結(jié)合完善金融監(jiān)管信息系統(tǒng)，實施信息共享制度，建立監(jiān)管工作流程等，進(jìn)一步探索建立人民銀行內(nèi)部各部門、各崗位的合力監(jiān)管工作機制。三是積極探索建立對監(jiān)管部門和人員的再監(jiān)管機制，切實防范監(jiān)管工作中的道德風(fēng)險。要建立監(jiān)管業(yè)績考核制度．結(jié)合年度考核、年度評優(yōu)，加強對監(jiān)管部門和人員的績效考核。建立金融監(jiān)管責(zé)任追究制度，對因監(jiān)管失誤或監(jiān)管不力導(dǎo)致金融風(fēng)險事件發(fā)生的部門和人員進(jìn)行處罰。進(jìn)一步健全對監(jiān)管人員的社會舉報制度，對被舉報部門和人員據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。為促進(jìn)監(jiān)管部門加強金融監(jiān)管，提高監(jiān)管積極性，可以依據(jù)金融監(jiān)管指標(biāo)體系對人民銀行分支行及其各監(jiān)管部門進(jìn)行責(zé)任考核。

2．建立和完善系統(tǒng)連續(xù)、銜接有序的全過程監(jiān)管操作流程，實現(xiàn)金融監(jiān)管的規(guī)范化、系統(tǒng)化、電子化。要通過建立全過程的監(jiān)管操作流程體系，真正使金融監(jiān)管成為一個由市場準(zhǔn)入、日常營運、風(fēng)險防范與控制、跟蹤監(jiān)控和市場退出等各要素和環(huán)節(jié)構(gòu)成的系統(tǒng)、連續(xù)、完整、循環(huán)的過程。建立監(jiān)管操作流程，要在各部門之間以及各部門內(nèi)部各崗位之間做到工作銜接有序、運作規(guī)范、職責(zé)分明，使各環(huán)節(jié)能夠自動配合、自動運行。

在監(jiān)管操作的各環(huán)節(jié)上，要注意建立規(guī)范化的監(jiān)管操作文本規(guī)范。金融監(jiān)管文書體系包括：(1)《金融監(jiān)管操作手冊》。內(nèi)容包括監(jiān)管組織體系、監(jiān)管職責(zé)、監(jiān)管流程、操作方法等。(2)非現(xiàn)場分析報告和現(xiàn)場檢查報告。(3)金融監(jiān)管報告。同時，適應(yīng)金融電子化、網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展趨勢的要求，要不斷加強監(jiān)管操作的計算機軟件開發(fā)，逐步實現(xiàn)監(jiān)管操作的電子化和網(wǎng)絡(luò)化，提高金融監(jiān)管效率。要加強計算機安全管理，為金融監(jiān)管提供安全的現(xiàn)代化的技術(shù)保障。

3．建立科學(xué)的風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系和金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫，充分發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)管在風(fēng)險預(yù)警中的基礎(chǔ)性作用。一是建立科學(xué)的風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系。要按照區(qū)別對待原則，對不同的監(jiān)管對象建立不同的預(yù)警指標(biāo)體系。對于政策性銀行，重點監(jiān)測信貸資產(chǎn)質(zhì)量；對作為非法人機構(gòu)的國有獨資商業(yè)銀行和其他商業(yè)銀行的分支機構(gòu)，重點監(jiān)測信貸投向和資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、效益性，不考慮資本充足性指標(biāo)；對法人機構(gòu)包括城鄉(xiāng)信用社實行全面監(jiān)測；對非銀行金融機構(gòu)重點監(jiān)測風(fēng)險性和合規(guī)性指標(biāo)。非現(xiàn)場監(jiān)管部門要采用一定的分析方法，如水平分析法、歷史分析法、同業(yè)分析法等，對上述指標(biāo)進(jìn)行單一和組合分析，并根據(jù)預(yù)警指標(biāo)在不同的變化區(qū)間所預(yù)示的風(fēng)險狀況，對金融機構(gòu)的風(fēng)險作出評價，判斷其所面臨的風(fēng)險狀況。要探索建立金融分析師制度，實現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管分析預(yù)警的專業(yè)化，為金融監(jiān)管提供充分的信息支持，提高金融監(jiān)管效率。二是建立金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫。充分發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)管的作用，必須建立金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫。監(jiān)管數(shù)據(jù)庫是風(fēng)險預(yù)警、處置、補救等風(fēng)險防范體系的前提，是現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合的基礎(chǔ)。建立科學(xué)的金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫，必須實現(xiàn)預(yù)警指標(biāo)的數(shù)據(jù)采集、匯總、加工、傳遞的電子化、網(wǎng)絡(luò)化。金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫要在金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫的基礎(chǔ)上，按金融監(jiān)管預(yù)警指標(biāo)體系的內(nèi)容需要建立，由金融統(tǒng)計部門負(fù)責(zé)建設(shè)。條件成熟后，連通人民銀行監(jiān)管數(shù)據(jù)庫與金融機構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營數(shù)據(jù)庫，使人民銀行能夠調(diào)閱金融機構(gòu)主要業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，從而可以更加科學(xué)準(zhǔn)確地分析、評價金融機構(gòu)經(jīng)營情況，使風(fēng)險預(yù)警更加客觀。三是建立強制性信息披露制度和真實性責(zé)任追究制度。為確保監(jiān)管數(shù)據(jù)真實可靠，要建立金融機構(gòu)對人民銀行強制性信息披露制度和真實性責(zé)任追究制度。金融機構(gòu)必須按人民銀行的要求報送有關(guān)報表、報告，對人民銀行要求披露的信息，必須按要求披露。主要簽字負(fù)責(zé)人對有關(guān)報告、報表以及其他信息的真實性負(fù)責(zé)，人民銀行發(fā)現(xiàn)虛假行為，要追究簽字負(fù)責(zé)人責(zé)任。4．建立非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場監(jiān)管相統(tǒng)一的監(jiān)管方法體系，實現(xiàn)金融監(jiān)管的持續(xù)性、計劃性、超前性。非現(xiàn)場監(jiān)管為現(xiàn)場監(jiān)管提供分層次的早期預(yù)警信號，現(xiàn)場監(jiān)管據(jù)以制定檢查計劃，采取層次不同的檢查措施。非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場監(jiān)管相輔相承，互為補充。非現(xiàn)場監(jiān)管部門根據(jù)金融監(jiān)管預(yù)警指標(biāo)體系和其他信息，從資產(chǎn)安全性、流動性、資本充足性、效益性等，對金融機構(gòu)風(fēng)險情況和經(jīng)營情況進(jìn)行監(jiān)測，作出評價，提出預(yù)警報告，傳遞給相應(yīng)的專業(yè)監(jiān)管部門。專業(yè)監(jiān)管部門根據(jù)專項檢查方案和非現(xiàn)場監(jiān)管部門的初步評價和風(fēng)險信號，通過質(zhì)詢、談話、現(xiàn)場檢查、聘請社會中介機構(gòu)審計等手段，對風(fēng)險進(jìn)行確認(rèn)核實。同時，結(jié)合對金融機構(gòu)內(nèi)部控制、管理水平、市場風(fēng)險水平等的分析評價，對金融機構(gòu)進(jìn)行綜合分析預(yù)警，提出整改措施。要強化現(xiàn)場檢查，根據(jù)檢查的目的、范圍和重點，對金融機構(gòu)開展全面檢查或?qū)ｍ棛z查、常規(guī)檢查或非常規(guī)檢查。全面現(xiàn)場檢查要涵蓋被檢查金融機構(gòu)的各項主要業(yè)務(wù)和風(fēng)險，以及管理內(nèi)控的各個領(lǐng)域，要對金融機構(gòu)的總體經(jīng)營和風(fēng)險狀況作出判斷。專項檢查要針對金融機構(gòu)的一項業(yè)務(wù)或幾項業(yè)務(wù)進(jìn)行重點檢查，具有較強的針對性。對金融機構(gòu)的常規(guī)性全面檢查應(yīng)定期進(jìn)行；非常規(guī)或?qū)ｍ棛z查的頻率視具體情況而定。對關(guān)注的高風(fēng)險或有問題的金融機構(gòu)，對其現(xiàn)場檢查的頻率應(yīng)更高。同時，在日常監(jiān)管工作中，監(jiān)管人員要注重與金融機構(gòu)建立經(jīng)常性的聯(lián)系制度，要建立社會中介機構(gòu)參與監(jiān)管工作制度，要建立跟蹤監(jiān)控工作制度，要強化對法人金融機構(gòu)的并表監(jiān)管和集中監(jiān)管，逐步克服當(dāng)前分層監(jiān)管工作中因“各管一段”所帶來的監(jiān)管信息零散或者不綜合的問題。

5．建立靈敏快捷的系統(tǒng)性風(fēng)險防范控制體系，按分類處置原則，有效防范化解地方中小金融機構(gòu)金融風(fēng)險。在建立前面所述的現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合的風(fēng)險預(yù)警體系的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步健全信號傳導(dǎo)和風(fēng)險控制處置體系。監(jiān)管部門要在風(fēng)險綜合預(yù)警后，及時發(fā)出風(fēng)險警報。對一般問題警報，應(yīng)采取鞏固性或改善性措施，包括進(jìn)一步加強和完善某一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險控制，糾正違規(guī)行為，進(jìn)一步改善和優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高資本充足率和流動性比例等，由專業(yè)監(jiān)管部門監(jiān)督金融機構(gòu)執(zhí)行。所采取的監(jiān)管行動可以是非正式的，包括向金融機構(gòu)發(fā)出信函、備忘錄和協(xié)約等，指出問題所在，提出整改措施或要求。如果信函或者備忘錄沒有產(chǎn)生明顯效果，特別是銀行管理層未給予積極配合，人民銀行可以采取正式的監(jiān)管行動，包括正式簽發(fā)停止辦理有關(guān)業(yè)務(wù)的命令，要求其立即增加資本、調(diào)整主要負(fù)責(zé)人等。對重大問題警報，要區(qū)別情況，采取以下措施：一是救措施。包括重組，政府出資，動用存款準(zhǔn)備金，資金拆借，人民銀行緊急再貸款，人民銀行接管。二是市場退出。包括兼并或收購，行政關(guān)閉、破產(chǎn)。

6．建立金融監(jiān)管信息系統(tǒng)，完善信息共享制度，努力提高金融監(jiān)管效率。金融監(jiān)管信息系統(tǒng)是持續(xù)性監(jiān)管的基礎(chǔ)，是提高金融監(jiān)管效率的重要手段。金融監(jiān)管信息系統(tǒng)要在完善金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫的基礎(chǔ)上建立，內(nèi)容包括：非現(xiàn)場監(jiān)管的報表、報告資料；現(xiàn)場檢查報告和處罰記錄；高級管理人員任職檔案，其中包括有關(guān)部門的處罰記錄；市場準(zhǔn)入和退出的有關(guān)資料；金融監(jiān)管報告。金融監(jiān)管信息系統(tǒng)的主要功能是：為金融監(jiān)管提供連續(xù)、系統(tǒng)、動態(tài)的信息服務(wù)；通過信息共享制度，節(jié)省各監(jiān)管部門監(jiān)管信息的搜集成本，提高監(jiān)管效率。監(jiān)管信息系統(tǒng)實行集中管理與分散管理相結(jié)合的管理辦法。重要監(jiān)管信息實行集中管理。監(jiān)管職能部門和監(jiān)管員對所轄業(yè)務(wù)資料進(jìn)行分散管理。有關(guān)信息管理責(zé)任人員對金融監(jiān)管的有關(guān)政策規(guī)定、領(lǐng)導(dǎo)批示、重要調(diào)研報告、有關(guān)高級管理人員資格檔案、市場準(zhǔn)入監(jiān)管資料、有關(guān)數(shù)據(jù)，均應(yīng)科學(xué)分類，建檔保存。原件需送出的，應(yīng)復(fù)印保存(規(guī)定不易保存的除外)。必須注重監(jiān)管資料的積累，保持監(jiān)管資料的歷史連續(xù)性。各類信息資料應(yīng)統(tǒng)一口徑，實行電子化、網(wǎng)絡(luò)化管理。實行監(jiān)管信息共享制度，凡是經(jīng)過正當(dāng)途徑、手續(xù)齊備的，需要調(diào)閱有關(guān)監(jiān)管資料，有關(guān)部門要積極配合和協(xié)助，以最大限度地提高信息資源的利用效率。

要注重建立各職能部門之間協(xié)調(diào)通暢的信息傳遞渠道。各監(jiān)管部門之間要在監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)小組的組織下就市場準(zhǔn)入、日常營運和市場退出監(jiān)管的情況互通信息，就存在的問題共同研究解決對策，將有關(guān)信息傳遞給金融監(jiān)管信息系統(tǒng)。

7．建立金融監(jiān)管指標(biāo)體系，制定年度金融監(jiān)管規(guī)劃，努力提高金融運行質(zhì)量。金融監(jiān)管指標(biāo)應(yīng)根據(jù)轄區(qū)金融風(fēng)險情況，按“立足現(xiàn)狀、區(qū)別對待、簡單明確、突出重點、全面實用”的原則設(shè)立。監(jiān)管部門要根據(jù)金融監(jiān)管指標(biāo)體系，制定年度金融監(jiān)管規(guī)劃。要根據(jù)上年度金融監(jiān)管指標(biāo)完成情況，確定本年度金融監(jiān)管指標(biāo)值，作為本年度金融監(jiān)管工作目標(biāo)。監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管目標(biāo)，制定本年度監(jiān)管措施規(guī)劃，根據(jù)規(guī)劃展開本年度金融監(jiān)管。

(二)建立以央行監(jiān)管促進(jìn)、所有者責(zé)任追究為核心的金融機構(gòu)內(nèi)部治理監(jiān)督體系，夯實中央銀行有效金融監(jiān)管的基礎(chǔ)

如前所述，金融機構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度不健全、自我約束能力差嚴(yán)重制約了中央銀行監(jiān)管工作的有效性。進(jìn)一步加強金融監(jiān)管必須強化金融機構(gòu)的內(nèi)部治理監(jiān)督體系建設(shè)。要通過建立中央銀行監(jiān)管促進(jìn)和所有者責(zé)任追究等制度，促進(jìn)金融機構(gòu)健全內(nèi)部治理體系，以中央銀行外部監(jiān)管，促進(jìn)金融機構(gòu)內(nèi)部監(jiān)管職能發(fā)揮。

1．建立對金融機構(gòu)內(nèi)控監(jiān)測制度和備案制度。細(xì)化金融機構(gòu)內(nèi)控指標(biāo)體系，包括重要單證印鑒保管制度、崗位牽制制度、內(nèi)部操作規(guī)程科學(xué)性、結(jié)算紀(jì)律、貸款審批程序、財務(wù)管理制度、“三防一?！贝胧?、內(nèi)部審汁稽核制度以及內(nèi)控組織體系嚴(yán)密性等。依據(jù)細(xì)化指標(biāo)，對金融機構(gòu)內(nèi)控制度進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)問題，督促金融機構(gòu)采取措施，及時解決。同時，建立金融機構(gòu)內(nèi)控制度備案制度，金融機構(gòu)實施新的內(nèi)控制度必須事先報人民銀行同意。

2．建立對有內(nèi)控問題和金融違規(guī)問題機構(gòu)的上級行責(zé)任追究制度。要建立對有內(nèi)控問題和金融違規(guī)問題金融機構(gòu)的雙重處罰制度。即在對有問題金融機構(gòu)進(jìn)行處罰的同時，要對有問題金融機構(gòu)上級行進(jìn)行處罰，追究其監(jiān)督不力的責(zé)任，以此增強金融機構(gòu)上級行對下級行執(zhí)行人民銀行監(jiān)管制度的信號傳導(dǎo)，增強對下級行的監(jiān)督約束力度。

如前所述，金融機構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度不健全、自我約束能力差嚴(yán)重制約了中央銀行監(jiān)管工作的有效性。進(jìn)一步加強金融監(jiān)管必須強化金融機構(gòu)的內(nèi)部治理監(jiān)督體系建設(shè)。要通過建立中央銀行監(jiān)管促進(jìn)和所有者責(zé)任追究等制度，促進(jìn)金融機構(gòu)健全內(nèi)部治理體系，以中央銀行外部監(jiān)管，促進(jìn)金融機構(gòu)內(nèi)部監(jiān)管職能發(fā)揮。

1．建立對金融機構(gòu)內(nèi)控監(jiān)測制度和備案制度。細(xì)化金融機構(gòu)內(nèi)控指標(biāo)體系，包括重要單證印鑒保管制度、崗位牽制制度、內(nèi)部操作規(guī)程科學(xué)性、結(jié)算紀(jì)律、貸款審批程序、財務(wù)管理制度、“三防一?！贝胧?、內(nèi)部審汁稽核制度以及內(nèi)控組織體系嚴(yán)密性等。依據(jù)細(xì)化指標(biāo)，對金融機構(gòu)內(nèi)控制度進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)問題，督促金融機構(gòu)采取措施，及時解決。同時，建立金融機構(gòu)內(nèi)控制度備案制度，金融機構(gòu)實施新的內(nèi)控制度必須事先報人民銀行同意。

2．建立對有內(nèi)控問題和金融違規(guī)問題機構(gòu)的上級行責(zé)任追究制度。要建立對有內(nèi)控問題和金融違規(guī)問題金融機構(gòu)的雙重處罰制度。即在對有問題金融機構(gòu)進(jìn)行處罰的同時，要對有問題金融機構(gòu)上級行進(jìn)行處罰，追究其監(jiān)督不力的責(zé)任，以此增強金融機構(gòu)上級行對下級行執(zhí)行人民銀行監(jiān)管制度的信號傳導(dǎo)，增強對下級行的監(jiān)督約束力度。

如前所述，金融機構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度不健全、自我約束能力差嚴(yán)重制約了中央銀行監(jiān)管工作的有效性。進(jìn)一步加強金融監(jiān)管必須強化金融機構(gòu)的內(nèi)部治理監(jiān)督體系建設(shè)。要通過建立中央銀行監(jiān)管促進(jìn)和所有者責(zé)任追究等制度，促進(jìn)金融機構(gòu)健全內(nèi)部治理體系，以中央銀行外部監(jiān)管，促進(jìn)金融機構(gòu)內(nèi)部監(jiān)管職能發(fā)揮。

1．建立對金融機構(gòu)內(nèi)控監(jiān)測制度和備案制度。細(xì)化金融機構(gòu)內(nèi)控指標(biāo)體系，包括重要單證印鑒保管制度、崗位牽制制度、內(nèi)部操作規(guī)程科學(xué)性、結(jié)算紀(jì)律、貸款審批程序、財務(wù)管理制度、“三防一?！贝胧?nèi)部審汁稽核制度以及內(nèi)控組織體系嚴(yán)密性等。依據(jù)細(xì)化指標(biāo)，對金融機構(gòu)內(nèi)控制度進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)問題，督促金融機構(gòu)采取措施，及時解決。同時，建立金融機構(gòu)內(nèi)控制度備案制度，金融機構(gòu)實施新的內(nèi)控制度必須事先報人民銀行同意。

2．建立對有內(nèi)控問題和金融違規(guī)問題機構(gòu)的上級行責(zé)任追究制度。要建立對有內(nèi)控問題和金融違規(guī)問題金融機構(gòu)的雙重處罰制度。即在對有問題金融機構(gòu)進(jìn)行處罰的同時，要對有問題金融機構(gòu)上級行進(jìn)行處罰，追究其監(jiān)督不力的責(zé)任，以此增強金融機構(gòu)上級行對下級行執(zhí)行人民銀行監(jiān)管制度的信號傳導(dǎo)，增強對下級行的監(jiān)督約束力度。

3．建立對金融機構(gòu)高級管理人員任職資格考核通報制度。人民銀行每年要對金融機構(gòu)高級管理人員的經(jīng)營業(yè)績、遵紀(jì)守法、金融違規(guī)行為及其處罰、個人處罰記錄、個人素質(zhì)等進(jìn)行考核，將考核結(jié)果通報金融機構(gòu)的上級行或其股東、董事會，使金融機構(gòu)高級管理人員的任職情況能夠被其上級行或所有者所了解，以強化監(jiān)督約束。

4．建立金融機構(gòu)違規(guī)責(zé)任人處分建議制度。對金融機構(gòu)違規(guī)責(zé)任人除按有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章給予處罰外，記入其任職資格檔案。同時，對違規(guī)程度較重、尚不足以取消任職資格的高級管理人員，由監(jiān)管部門起草《金融機構(gòu)違規(guī)責(zé)任人處分建議書》，與紀(jì)檢監(jiān)察部門會簽后，經(jīng)行黨委(組)討論決定，由行長簽發(fā)，送有關(guān)違規(guī)責(zé)任人的任用機關(guān)。同時，要求任用機關(guān)反饋處罰措施。

5．將商業(yè)銀行各級行的內(nèi)部監(jiān)督體系獨立出來。即在金融機構(gòu)總行監(jiān)事會下設(shè)審計委員會，將金融機構(gòu)各級行內(nèi)部稽核部門分離出來，直接隸屬于該審計委員會。各分支機構(gòu)的內(nèi)審或稽核人員由上一級內(nèi)審或稽核委派，其人事關(guān)系不受分支行行長領(lǐng)導(dǎo)，工資待遇由上級行確定。在此基礎(chǔ)上，建立內(nèi)審或稽核人員的異地交流制度。

6.強化金融機構(gòu)的市場信息披露，強化對金融機構(gòu)的市場約束。要創(chuàng)造條件，逐步實行金融機構(gòu)的市場信息披露制度，提高金融機構(gòu)經(jīng)營透明度，從而逐步強化債權(quán)人和股東單位對金融機構(gòu)的市場約束，提高金融機構(gòu)的自我約束能力。

(三)建立銀行同業(yè)自律體系，強化金融機構(gòu)的相互監(jiān)督和自我約束機制