序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇銀行從業(yè)公共基礎范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

他表示，銀行業(yè)協(xié)會在2007年建立了銀行業(yè)從業(yè)資格認證工作組織體系和認證制度基本框架，制定了《中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證發(fā)展綱要》，并完成試點考試工作。

銀行業(yè)協(xié)會于今年7月在全國36個城市組織了公共基礎試點考試，共有209131人報名參加。隨后，又在10月舉行了個人理財和風險管理兩個專業(yè)科目的考試，共有22萬人次銀行業(yè)從業(yè)人員報名參加此次考試。蔣超良說，在2008年，銀行業(yè)協(xié)會將修訂、完善公共基礎、個人理財和風險管理教材，將“個人理財”證書納入監(jiān)管體系。

（王冬梅）

長盛同德基金：明年投資關注兩類股票

長盛基金近日公告稱，長盛同德基金定于12月14日起開始辦理日常贖回業(yè)務。長盛同德基金“封轉開”集中申購于11月16日結束，新募基金份額共計108.2億份，為近期發(fā)行規(guī)模最大的基金。

長盛同德基金經(jīng)理認為，偏緊的政策環(huán)境、生產(chǎn)要素價格改革使得先前擁有諸多先天優(yōu)勢的大市值上市公司很難維持連續(xù)的高速增長，整體來看，未來3-4個月的時間內市場風格將會逐漸由大盤成長股向中小市值成長股轉移。2008仍有賺錢的機會，但整體波動加大。投資更需要重視行業(yè)估值的安全性；平衡大市值股票的流動性優(yōu)勢和中小市值成長股的持續(xù)成長優(yōu)勢；切實轉變思路，尋找受調控影響小的行業(yè)一是內需和穩(wěn)定成長類個股，二是能轉移要素價格上升的企業(yè)。（王冬梅）

九鼎新材價值低估投資者超額申購

根據(jù)《江蘇九鼎新材料股份有限公司首次公開發(fā)行A股網(wǎng)上資金申購發(fā)行公告》，主承銷商光大證券2007年12月13日上午在深圳主持了九鼎新材股份有限公司網(wǎng)上資金申購發(fā)行中簽搖號儀式。據(jù)公告，本次網(wǎng)下有效申購獲得配售的比例為0.254408%，認購倍數(shù)為393.07倍。本次網(wǎng)上定價發(fā)行中簽率為0.0268710517%，超額認購倍數(shù)為3721 倍。

國泰君安分析師張英明表示：九鼎新材之所以出現(xiàn)這么高的申購，主要在于九鼎新材的市場價值與發(fā)行價格之間巨大的差距。根據(jù)預計，九鼎新材07到09年公司實現(xiàn)EPS分別為0.45 元、0.79 元和1.14 元；按照行業(yè)的市盈率計算，九鼎新材的實際價值應該在20元左右，而九鼎新材的發(fā)行價格只有10.19元，作為行業(yè)的龍頭企業(yè)，預計九鼎新材上市首日將有100%以上的漲幅。（王冬梅）

美國調查公司老四并購殺入中國

12月6日，拓索市場調查（美國）有限公司在北京宣布了與北京智誠友邦信息咨詢有限公司的重組計劃，成立拓索（中國）市場調查公司，將借原有北京智誠友邦的市場渠道，針對在金融服務、汽車、電信、B2B服務及耐用消費品行業(yè)中的中國跨國企業(yè)，擴展中國業(yè)務。

（閆蓓）

尚諾集團戰(zhàn)略合并安家世行

2007年12月12日，中國，北京，尚諾集團在人民大會堂召開新聞會，正式宣布與“安家世行”戰(zhàn)略合并。此次強強聯(lián)手，尚諾集團將致力于打造中國領先的個人信貸服務平臺，同時為客戶提供信用卡產(chǎn)品服務和房屋按揭服務。

（郭麗娜）

交友網(wǎng)站投資走勢

篇（2）

（Guangxi International Business Vocational College，Nanning 530007，China）

摘要： 通過分析廣西國際商務職業(yè)技術學院金融專業(yè)學生銀行從業(yè)資格考試通過率不高的原因，圍繞提高銀行從業(yè)資格考試通過率，從課程考核、教師、學生等方面提出金融專業(yè)教學改革的措施與設想。

Abstract： By analyzing the causes for the low pass rate of banking qualification examination of the finance specialty in Guangxi International Business Vocational College, this paper proposes the measures for the teaching reform of finance specialty from the course examination, teachers, students aspects to improve the pass rate of bank qualification examination.

關鍵詞 ： 金融專業(yè)；教學改革；銀行從業(yè)資格考試

Key words： finance specialty；teaching reform；banking qualification examination

中圖分類號：G71 文獻標識碼：A

文章編號：1006-4311（2015）02-0277-02

0 引言

《國務院關于加快發(fā)展現(xiàn)代職業(yè)教育的決定》（國發(fā)[2014]19號）明確提出，高職教育要服務需求，就業(yè)導向，推動五個對接：“專業(yè)設置與產(chǎn)業(yè)需求對接，課程內容與職業(yè)標準對接，教學過程與生產(chǎn)過程對接，畢業(yè)證書與職業(yè)資格證書對接，職業(yè)教育與終身學習對接”。高職院校應主動構建符合國家職業(yè)標準、以能力為本位的考核評價體系，積極開展教學改革，適應新形式、新要求。

近年來，廣西經(jīng)濟迅速發(fā)展，到2020年將建成區(qū)域性金融中心，南寧市大力實施“引金入邕”戰(zhàn)略，銀行機構入駐南寧的數(shù)量快速增加。隨著經(jīng)濟發(fā)展水平的提高，經(jīng)濟的金融化程度越來越高，銀行業(yè)對人才的要求也越來越高，通過銀行從業(yè)人員資格考試才能增加從事銀行業(yè)的就業(yè)砝碼。而誘人的薪資及良好的發(fā)展前景，使銀行業(yè)近年來成為炙手可熱的黃金職業(yè)，也帶動了銀行從業(yè)人員資格考試的“熱潮”。因此，有必要針對銀行從業(yè)資格考試的特點和要求，采取各種措施，幫助金融專業(yè)學生提高銀行從業(yè)資格證的獲證率，提高學生就業(yè)競爭力。

1 現(xiàn)狀分析

中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格考試是銀行從業(yè)人員入門的初級基礎考核，由中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證辦公室負責組織和實施的，銀行從業(yè)資格考試分公共基礎科目和專業(yè)科目（個人理財、風險管理、個人貸款和公司信貸），公共基礎科目為必考科目，專業(yè)科目可自行選擇任意科目報考?？荚囆问讲扇∪珖y(tǒng)一考試、閉卷、計算機考試方式進行，有題庫，隨機抽的題?？荚嚂r間為120分鐘，全部為客觀題，包括單選題、多選題和判斷題，題量145題左右。

廣西國際商務職業(yè)技術學院現(xiàn)有投資與理財、金融保險、證券投資與管理三個金融高職專業(yè)，鼓勵學生參加職業(yè)資格考試。目前，學生在校期間參加銀行從業(yè)資格考試的通過率約為15%，通過率總體偏低。

2 通過率低的原因分析

廣西國際商務職業(yè)技術學院學生參加銀行從業(yè)資格考試的通過率偏低，其原因主要存在于三個方面：

2.1 課程考核方面

2.1.1 該?，F(xiàn)行的金融課程考核偏重期末考試，學生對平時學習的重視程度不夠。專業(yè)課程的期末總成績一般由平時成績和期末筆試成績組成，平時成績（考勤，平時作業(yè)完成情況等）占30%，期末筆試成績占70%。在實際的課程考核中，平時測驗次數(shù)偏少、難度偏低，平時成績占比較低，平時成績對總成績影響不大，學生的平時學習相對放松，形成了考前臨時突擊的習慣。由于銀行從業(yè)資格考試的題型均為客觀題，部分學生心存僥幸，不認真?zhèn)淇迹荚嚧痤}靠猜，導致通過率偏低。

2.1.2 現(xiàn)行的金融課程考核主要采取紙質化筆試，學生不適應資格證考試的現(xiàn)代化考試手段。學生的平時測練和期末考試都是紙質試卷筆試，而銀行從業(yè)資格考試為無紙化機試，由于平常沒有得到充分訓練，學生對考試手段陌生，計算機操作不熟練，容易造成情緒緊張。對操作手段的不適應影響了學生的考試成績。

2.1.3 銀行從業(yè)資格考試內容的覆蓋面廣，學生備考難。銀行從業(yè)資格考試的題量大、知識點多、覆蓋面廣，要求識記和掌握的內容多，學生準備考試有一定難度。

2.2 授課教師方面 該校金融課程教學的授課教師隊伍由專任教師、校外兼職教師組成，擁有扎實的金融理論知識和一定的銀行從業(yè)經(jīng)歷。不過，在針對銀行從業(yè)資格考試的教學與指導方面，有些工作存在一定不足。

2.2.1 課程內容與職業(yè)標準對接不夠。對課程的開發(fā)和對課程的把握能力欠缺，參照職業(yè)標準對教材內容進行取舍的能力有待提高，課程教學大綱與銀行從業(yè)資格考試大綱不一致，不善于總結分析考試規(guī)律。

2.2.2 教學活動的設計和調整不夠優(yōu)化。在教學過程中，未能根據(jù)學生的學習興趣、知識水平、理解力和課堂表現(xiàn)靈活調整，創(chuàng)造性設計教學活動的能力有待加強。

2.3 學生學習方面

2.3.1 基礎水平因素 從歷年招生情況來看，該校金融專業(yè)學生錄取分數(shù)線較省內同類高職院校偏高，但與本科生相比，學生的基礎知識不夠扎實，要深入理解和掌握金融基礎知識，存在一定困難。

2.3.2 學習態(tài)度和能力因素 該校金融專業(yè)學生的學習目標不夠明確，缺少學習規(guī)劃和職業(yè)規(guī)劃，并且考證通過的自信心不足，考證備考積極性不夠，備考的主動性偏低。再加上學習能力和學習方法有待加強，導致考證成績不夠理想。

3 改進建議

3.1 改革課程考核方式

3.1.1 實行多元化考核 課程考核上，將職業(yè)資格考試貫穿課堂練習、平時作業(yè)、模擬考試、期末測試等課程考核的全過程，診斷性評價、形成性評價和總結性評價三種評價類型有機結合，將側重點放在診斷性評價和形成性評價上，反映出學生的綜合能力和實際水平。課程考核的最主要功能是幫助學生不斷提高自己，盡可能讓學生平常多練習。老師教和學生自學有機結合，如果平常測試不合格，學生可以反復自我訓練，熟悉考試題型，把握考試難度，多次鑒定，不懂的教師給予指導，在平常測試中積累知識，提升自我，以練促學，從而提高考試通過率。

3.1.2 逐漸實行網(wǎng)上測試 通過在網(wǎng)上建立試題數(shù)據(jù)庫，自動生成電子試卷，學生可通過在線進行自我練習或測試。利用現(xiàn)代信息技術實現(xiàn)試題庫管理系統(tǒng)，具備題庫管理、自動組卷、在線考試、自動閱卷、指導答疑等功能，滿足課程訓練與考核的要求。讓學生熟悉這種考試形式，以訓練促考證。

3.1.3 構建課程考核試題數(shù)據(jù)庫 針對銀行從業(yè)資格考試大綱和考試要求，收集和編制銀行從業(yè)資格考試歷年真題和模擬題資源，并且完善試題答案、試題難度和區(qū)分度、重要程度等信息，平常測試中模擬銀行從業(yè)資格考試出題難度，讓學生在平常反復的訓練中較全面掌握知識點。

3.2 對教師的要求 建設一支優(yōu)秀的雙師型教師團隊是提高高職教育的質量和吸引力的關鍵之一。對教師進行培養(yǎng)培訓，充分發(fā)揮來自企業(yè)的教師的作用，使專兼教師優(yōu)勢互補，取長補短。加強與銀行證券、金融培訓機構合作，與企業(yè)合作建立了良好的實訓協(xié)作關系；專門配備實踐經(jīng)驗豐富、業(yè)務能力強的專兼職實訓指導教師。同時改革教學評價模式，發(fā)揮教師的積極性與能動性，提高教學效能。

3.2.1 做到課程內容與職業(yè)標準對接 將銀行從業(yè)資格考試科目整合到課程體系中，把《銀行從業(yè)基礎與個人理財》、《職業(yè)從業(yè)資格考證》科目內容融入到專業(yè)課程中，培養(yǎng)學生從事相關崗位工作所需要的基本知識和職業(yè)素養(yǎng)，促進課程內容與職業(yè)標準對接，并且在一些專業(yè)課程中將銀行從業(yè)人員資格考試用書選定為教材。教師要不斷學習，提升自己的專業(yè)素質，校企合作，到企業(yè)鍛煉，增強自身的實踐能力。教師應認真學習研究銀行從業(yè)資格考試大綱，平時注意搜集歷年考試真題，總結考試規(guī)律，有針對性地布置作業(yè)，讓學生多學多練，從而以訓練促考證。

3.2.2 加強教學反思，改進教學方法 對金融專業(yè)的學生加強實踐動手能力的培養(yǎng)，從新生一入校第一至第四個學期都有《金融操作技能》的實踐與技能訓練課程，《金融操作技能》第一個學期為教師教學；第二、三、四學期是在期末進行測試，教師教授和學生自學相結合。多運用實踐教學、互動模式、案例教學等方法，強化教學、學習、實訓相融合的教學活動，設計出富有彈性的課堂教學活動，根據(jù)學生的學習興趣、知識水平、理解力和課堂表現(xiàn)靈活調整，創(chuàng)造性設計課堂教學，利用現(xiàn)代信息化教學工具，提高教學活動效能，激發(fā)學生學習興趣，從而提高學生考取銀行從業(yè)資格證的通過率。

3.3 對學生的管理

3.3.1 提升學生自信 注重知識在實踐中的延展，充分發(fā)揮學生的主動性和創(chuàng)造性，讓學生參與課堂，在課堂討論中發(fā)掘自身潛能和發(fā)現(xiàn)自身的不足，不足的加以彌補，不斷積累金融基礎知識。課外組織學生參加校內外大學生銀行技能競賽，自全國大學生銀行技能競賽首次舉辦以來該校已連續(xù)2屆奪得一等獎，學生的金融操作技能在全國遙遙領先，激發(fā)學生練習技能的熱情，營造學生練習技能的良好環(huán)境，增強學生的基本業(yè)務技能。增強學生綜合素質，給個性發(fā)展提供了良好的環(huán)境氛圍，不斷提升學生自信。

3.3.2 端正學生學習態(tài)度 幫助學生確立學習目標，做好職業(yè)規(guī)劃，加強校企合作，工學結合，讓學生在實踐中感受到現(xiàn)代社會競爭日趨激烈，明白只有不斷學習不斷充實完善自我才能立于不敗之地，激發(fā)學生自我提升的效能感。

3.3.3 實行“雙證制” 將人才培養(yǎng)與就業(yè)崗位對接，高職院校學生畢業(yè)時必須取得畢業(yè)證和相關崗位的職業(yè)資格證這兩類證書才能順利畢業(yè)。給學生適當壓力，強化學生學習，激發(fā)學生學習潛能。學生學習的內在因素和外在因素有機結合，共同起作用，讓學生逐步增強自學能力，不斷獲取知識和技能，提高考證通過率。

參考文獻：

[1]李娟，范保興.高職教師教學能力的構成與培養(yǎng)[J].中國成人教育，2009（1）：89-90.

[2]王水江.如何激發(fā)高職學生的學習動力[J].改革與開放，2010（9）：158.

篇（3）

本次大綱的內容包括銀行個人理財業(yè)務的專業(yè)知識、專業(yè)技能以及從業(yè)人員職業(yè)道德操守和相關法律法規(guī)等三個部分，涵蓋了銀行個人理財從業(yè)人員在開展個人理財業(yè)務活動中需要了解和掌握的個人理財業(yè)務基礎理論知識，理財產(chǎn)品，理財顧問服務，理財產(chǎn)品銷售，與個人理財業(yè)務相關的法律、法規(guī)等方面的知識、技能和行為規(guī)范。

此次考試大綱的修訂，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

專業(yè)知識部分

一是強化了“金融市場”部分的內容。根據(jù)調研的情況，各行新入職員工尤其是非金融專業(yè)背景的，對該部分內容缺乏系統(tǒng)的、全面的認識，不利于對各個金融工具以及理財產(chǎn)品的理解，從而無法正確從事理財產(chǎn)品中對客戶的必要性風險揭示和風險收益分析，故強化了這部分內容。

二是修正了“理財產(chǎn)品”部分的內容。根據(jù)調研過程中各行的反映，目前各行金融創(chuàng)新不斷推陳出新，各行推出的理財產(chǎn)品市場側重點和差異化比較突出，故對“理財產(chǎn)品”部分的內容作了修正，著重突出了理財產(chǎn)品的理財特性分析，弱化了理財產(chǎn)品描述和分類。

三是增加了“財務分析”部分的內容。從個人理財業(yè)務發(fā)展的方向看，無論是理財產(chǎn)品的銷售，還是理財顧問業(yè)務，都需要對客戶的財務狀況以及財務風險進行必要的分析，新增的這部分內容，正是針對個人理財從業(yè)人員進行客戶分析的過程中出現(xiàn)的應知應會的內容。

專業(yè)技能部分

增加了“個人理財銷售”這部分的內容。由于目前我國個人理財業(yè)務尚處在初期階段，銀行大多還停留在理財產(chǎn)品銷售階段，特別是針對理財產(chǎn)品銷售過程中的不當銷售和錯誤銷售問題，增加該部分考核內容，目的是強化理財銷售過程中的規(guī)范化問題。

刪除“理財業(yè)務營銷”部分的內容

試點考試后的廣泛調研反映該部分考試題目缺乏客觀性，同時考慮到目前各行營銷手段和市場定位多元化的情況，此次考試大綱刪除了“理財業(yè)務營銷”部分的內容，只在第一部分“專業(yè)知識”理論部分對營銷理論簡要地進行了補充。

法律法規(guī)部分

一是著重加強了“職業(yè)道德操守”部分的內容。我國銀行業(yè)職業(yè)道德操守已經(jīng)出臺并作為公共基礎科目考核的內容之一，我們認為，雖然個人理財考試大綱的“職業(yè)道德操守”與公共基礎科目存在部分重復，但是作為個人理財業(yè)務的從業(yè)人員應該強化該部分內容的掌握，尤其是對該部分的認知和熟識。

二是加強了“反洗錢”相關法律法規(guī)部分的內容。根據(jù)我國銀行業(yè)目前重點強調的問題，我們認為應該對理財從業(yè)人員強化該部分內容的考核。

篇（4）

不過，國際評級業(yè)三大評級機構的主導格局，并未發(fā)生根本性改變，金融市場對評級的依賴度依然較強。2010年希臘評級被下調至“垃圾級”，2011年8月5日，美國長期信用評級史無前例的下調，由“AAA”被降至“AA+”，一度引發(fā)金融市場動蕩。

在很大程度上，信用評級更像是實體經(jīng)濟的一面鏡子，危機發(fā)生近六年，至今全球經(jīng)濟依然尚未完全擺脫衰退，經(jīng)濟增長乏力，金融市場依然脆弱。

3月底，彼得森參加中國高層發(fā)展論壇期間，在北京金融街接受《財經(jīng)》記者專訪。近兩小時訪談過程中，他從自己在標準普爾和花旗銀行從業(yè)經(jīng)驗出發(fā)，透過信用評級行業(yè)，結合實體經(jīng)濟和金融市場，討論公共部門債務及融資、影子銀行、金融監(jiān)管等熱點話題。

標準普爾是國際三大評級機構之一，一家華爾街的百年老店。

2011年9月，在標普下調美國長期信用評級后不久，彼得森出任公司總裁。面對外界對評級機構的多重質疑、趨緊的監(jiān)管和評級業(yè)改革等種種挑戰(zhàn)，他著重重新修復與政府和金融市場的信任關系。

56歲的彼得森，還被認為是“老練的銀行家”、“出色的危機管理者”，他曾在美國花旗銀行供職近25年，2010年出任花旗銀行首席運營官。2013年11月，出任標普母公司麥格希財訊集團總裁、首席執(zhí)行官。

身為銀行業(yè)從業(yè)者，彼得森親歷了2008年美國金融海嘯。危機后，全球金融市場創(chuàng)新一度低迷，但影子銀行再度快速擴張，尤其在中國等新興經(jīng)濟體。他認為，對銀行體系加強監(jiān)管固然重要，但還應該建立覆蓋各類監(jiān)管之上的共同聯(lián)席合作的機制，實現(xiàn)對影子銀行的全面監(jiān)管。

他還認為，中國公共部門債務規(guī)?？煽?，但是面臨兩大擔憂：債務增速過快和國有企業(yè)在基礎設施項目中的主導地位抑制了民營企業(yè)的發(fā)展，發(fā)展債券市場，構建完善的金融市場體系，改變目前銀行主導的模式，是公共部門融資改革的出路。 影子銀行隱憂

《財經(jīng)》：根據(jù)你的觀察，中國的影子銀行與美國的有哪些不同？

彼得森：中美影子銀行在定義層面，并沒有太大區(qū)別。

兩者最大的不同在于，美國的影子銀行更加正式、規(guī)范，不管是對沖基金、貨幣市場基金、私募基金都有著大家所了解的結構，有著正規(guī)的文件，也有著正式的規(guī)則和相關監(jiān)管制度。

另外，它們要接受審計還要跟投資者簽署正規(guī)的法律合同。從理論上來講，美國影子銀行不應該為金融體系帶來系統(tǒng)性風險。

而在中國就不同了，我認為有兩點：在定價、信息披露、流動性管理方面，比較缺乏透明度；中國影子銀行與大量的散戶投資者，也就是個人投資者，發(fā)生關系，這些投資者并非成熟、專業(yè)的投資機構。

如果對影子銀行整體的規(guī)模還不十分清楚，法律框架也不清晰，信息披露和定價也不到位的話，又跟大量的散戶發(fā)生關系，確實讓人擔憂。

《財經(jīng)》：那么，你如何看待可能的風險暴露？市場監(jiān)管者應對違約事件持何種態(tài)度？

彼得森：中國的一些散戶投資者，正在購買一些和政府相關的地方融資平臺項目和房地產(chǎn)項目融資相關的金融產(chǎn)品，他們卻不清楚資金最終流向何方，這樣的融資確實有風險。

目前，中國監(jiān)管當局又擔心風險的暴露和違約的發(fā)生。像中誠信托兌付危機，對于投資者個人是壞事，但是對于金融系統(tǒng)可能是好事，違約能夠培養(yǎng)投資者金融風險意識，也能檢驗文檔記錄系統(tǒng)和法律框架是否到位、是否有效。

違約能夠讓投資者學會自律，更好地理解信用風險，了解風險定價，并有助于建立起與風險相匹配的定價體系，政府部門的融資和私人部門之間的融資利差可能會擴大，這對金融市場長遠發(fā)展有利。

根據(jù)標準普爾最新的違約研究，1981年-2013年間全球企業(yè)違約率（包括投資級和投機級）介于0.14%-4.14%之間。可見，違約是金融市場正常的現(xiàn)象。

《財經(jīng)》：既然存在風險，中國金融監(jiān)管當局應當如何規(guī)范影子銀行？

彼得森：中國影子銀行快速發(fā)展，與中國經(jīng)濟高速增長是密切相關的。

快速增長的經(jīng)濟，需要金融市場不斷提供融資，以滿足實體經(jīng)濟融資需求。從儲戶和投資者的角度講，他們需要更高的利率，或者得到與他們所承擔風險匹配的補償，這也促使中國影子銀行發(fā)展越來越快。

金融創(chuàng)新過程中，必然伴隨著影子銀行大量出現(xiàn)。另外，中國影子銀行的不斷發(fā)展，一個特殊的原因是與存款利率上限管制有關。

基于此，金融監(jiān)管框架不應該只是跟著傳統(tǒng)銀行體系走，應該從整個金融體系出發(fā)，包含影子銀行體系，建立更為廣泛的金融相關監(jiān)管框架和規(guī)章制度，確保信息披露透明化，并實行更嚴格的審計。隨著監(jiān)管框架不斷完善，將讓影子銀行的運作變得更加透明和規(guī)范。

《財經(jīng)》：中國現(xiàn)實的障礙是金融業(yè)實行分業(yè)監(jiān)管，監(jiān)管溝通協(xié)調渠道并不是很順暢，怎么破解這一難題？

彼得森：美國和歐洲也出現(xiàn)過中國這樣的情況。金融危機后，歐洲和美國成立了在各類金融監(jiān)管部門之上的監(jiān)管協(xié)調機構，以確保相關監(jiān)管部門之間相互協(xié)作，并識別整個金融市場的系統(tǒng)性風險。

例如，歐洲成立了歐洲系統(tǒng)性風險委員會（英文簡稱ESRB）；國際上，G20框架下，也成立了金融穩(wěn)定理事會，來加強各國金融監(jiān)管協(xié)調。

需要強調的是，盡管存在不同的監(jiān)管機構，不同類型的影子銀行和其他金融活動，核心銀行體系的有效運作是至關重要的，因為銀行提供了信貸、存款和支付等基本的金融服務。所以對核心銀行體系的監(jiān)管不能放松。另外隨著中國政府逐步引入銀行業(yè)競爭機制，銀行的競爭力會進一步加強，從而為整個金融業(yè)的發(fā)展奠定基礎。再補充一點，我個人比較支持加強監(jiān)管，好的監(jiān)管能夠加強推動金融市場健康發(fā)展，監(jiān)管的核心是構建完善的法律框架、規(guī)章制度體系。 探路公共融資改革

《財經(jīng)》：2008年美國金融危機以來，各國居民和企業(yè)部門紛紛進入去桿杠周期，但是政府公共部門的杠桿水平卻顯著提升，如何理解這一現(xiàn)象？

彼得森：2008年危機發(fā)生后，整個經(jīng)濟在衰退的過程中，政府采取一些措施來刺激經(jīng)濟的方式是很常見的，也是很正常的。比方說，歐洲、美國都采取了刺激政策，這些刺激是以低利率為代表的。不過，這確實帶來了公共部門債務有所上升，但是債務的負擔或成本并不高。

相比之下，更值得關注的是一些比較微妙的細節(jié)。比如說公共融資的來源是國內市場，還是海外市場，有沒有足夠的現(xiàn)金流還款。另外，政府是不是利用這些資金來投資長期的項目，比方說基礎設施建設。

此外，老齡化是影響很多國家公共部門負債的一個長期因素，政府能不能滿足老齡化所帶來的養(yǎng)老金和健康保險方面的需求。

《財經(jīng)》：中國似乎也面臨著同樣的問題，你如何認識中國公共部門的債務風險？

彼得森：從中國審計署公布的數(shù)據(jù)看，中國政府負有償還責任的債務與GDP的比例是37%，相比標普全球評級體系中評級為AAA、AA、A和BBB的其他政府，仍不算高。不過，與國際上其他國家不同，中國面臨兩方面的擔憂：債務增速太快和國有企業(yè)在基礎設施項目中的主導地位抑制了民營企業(yè)的發(fā)展。

若公共部門債務快速增長的勢頭再持續(xù)數(shù)年，則可能不僅會削弱公共財政，也會影響金融穩(wěn)定。國有企業(yè)在基礎設施項目中的主導地位抑制了民營企業(yè)的發(fā)展，這使得收入對家庭的再分配更難實現(xiàn)，而收入分配是經(jīng)濟再平衡的重要因素，這很大程度上取決于中央政府降低經(jīng)濟增速對地方政府投資依賴的能力。

《財經(jīng)》：面對這種債務結構性的隱患，如何化解這種潛在的擔憂？

彼得森：除了顯性的債務以外，政府可能還面臨老齡化需要承擔很多任務和使命，包括提供健康保險和養(yǎng)老保險。中國可以學習其他市場的經(jīng)驗，來慎重地審視長期債務和或有債務。

當前，中國的債務水平是可控的，應該利用這樣的時機，開發(fā)新的融資工具，發(fā)展債券市場融資，建立更加完善的金融市場體系。

構建一個更有效的金融市場，能夠提供更多的流動性、靈活性，資金來源和透明度都能提高，但這需有完善的法律法規(guī)框架，從而能夠衡量不同資產(chǎn)和債務的風險和定價。

《財經(jīng)》：相比影子銀行融資、銀行貸款融資，發(fā)展債券市場融資有哪些優(yōu)勢？

彼得森：首先，更優(yōu)的財政紀律和透明度。債券發(fā)行人需披露信息，這意味著地方政府債務規(guī)模、融資用途，以及政府的償債計劃都會公開，信息透明度大大提升。

例如，市政府需要融資，以前是和銀行私底下形成了融資交易，現(xiàn)在通過債券市場融資，就需要披露項目信息，這意味著信息更公開透明，更有效的市場約束、信用評級。

其次，降低政府的財政風險。如果負債形式是銀行貸款，可能需要在所投資項目產(chǎn)生收入之前就償還貸款，這可能構成短期流動性挑戰(zhàn)，而以固定利率長期債券融資可降低這一擔憂。

再次，提高民營資本對基礎設施項目的參與。對于民營基礎設施企業(yè)而言，通常需面對規(guī)模比自己大很多且與政府有關聯(lián)的競爭對手，創(chuàng)新債券融資能夠緩解民營企業(yè)的融資難題，可能會有更多民營企業(yè)在基礎設施項目建設上取得成功。

《財經(jīng)》：從國際經(jīng)驗看，PPP是社會資本參與市政公共設施的有效渠道，中國政府已經(jīng)啟動大范圍推廣PPP模式，這一模式成敗的關鍵是什么？

彼得森：國際上PPP模式的最佳實踐，的確有一些經(jīng)驗可以借鑒。

篇（5）

[關鍵詞]網(wǎng)絡系統(tǒng)整體性動態(tài)性協(xié)同發(fā)展

開展與百姓生活密切相關的諸多公共行業(yè)合作，是中國銀聯(lián)廈門分公司（簡稱廈門銀聯(lián)，以下同）提高市場拓展能力和產(chǎn)業(yè)服務能力的重要手段，進一步拓展了銀行卡應用領域，實現(xiàn)通用好用，還讓廈門市民實實在在地享受安全、便利、快捷的銀行卡優(yōu)質服務，體現(xiàn)銀聯(lián)的社會責任和品牌形象。

一、業(yè)務介紹

廈門的銀行卡公共支付業(yè)務系統(tǒng)已經(jīng)成為一個跨銀行的以代收代付業(yè)務為主的綜合處理系統(tǒng)，下面具體介紹幾種基本業(yè)務的實現(xiàn)方式、流程，其他終端繳費渠道都是在此基礎上發(fā)展起來的。

1.批量代收。是指公共支付業(yè)務處理中心采用標準化文件的方式,定期在收費單位和銀行間傳遞委托人委托和繳費信息,并實現(xiàn)資金從委托人銀行賬戶向收費單位結算賬戶流動的結算方式。

2.實時代收。實時代收是指公共支付業(yè)務處理中心實時在收費單位和銀行之間傳遞委托人信息和繳費信息，確認委托是否成功、繳費是否成功，并實現(xiàn)資金從委托人銀行賬戶實時扣取，并通過銀行同城清算系統(tǒng)向收費單位對公賬戶入賬的一種結算方式。

3.代付業(yè)務。工資業(yè)務是一項典型的代付業(yè)務，采用的是批量傳送文件的方式，實現(xiàn)資金由單個賬戶向多個賬戶的轉賬過程，對銀行卡而言，是反向資金流的應用。工資業(yè)務系統(tǒng)的最大特點就是能夠實現(xiàn)由職工自主選擇銀行卡，并在工資的同時，同步實現(xiàn)代扣個人所得稅、住房公積金等。另外還有社保資金的社會化發(fā)放，信托公司理財資金的退本分紅等。

二、公共支付類增值業(yè)務產(chǎn)生背景

1.主要外因。從銀行的角度來看，銀行獨立開展代收代付業(yè)務不僅承擔很多免費工作，還需要面向多家收費單位，增大了銀行成本，銀行充當了客戶與收費單位的聯(lián)系人，增加了工作的難度，影響銀行的主營業(yè)務。銀行為了拓展繳費業(yè)務，不得不自行研發(fā)相應系統(tǒng)，增加了銀行的負擔。

銀行卡業(yè)務的發(fā)展普及，銀聯(lián)跨行網(wǎng)絡的成熟應用，為公共支付中心的成立奠定了物質基礎。如何更大限度、更大范圍地發(fā)揮網(wǎng)絡功能優(yōu)勢，服務社會大眾，改善居民生活品質，已成為一種社會需要，而這些功能的實現(xiàn)由銀行卡網(wǎng)絡中心作為第三方機來承擔也更為合適的。

2.主要內因。拓展公共支付業(yè)務的內因是適應公司自身業(yè)務發(fā)展的需要。為充分體現(xiàn)銀行卡聯(lián)網(wǎng)聯(lián)合、通用好用的專業(yè)優(yōu)勢，利用已經(jīng)構建的相對完善的銀行卡網(wǎng)絡轉接平臺，積極開拓公共支付業(yè)務，豐富業(yè)務品種，充分發(fā)揮網(wǎng)絡優(yōu)勢，達到業(yè)務量的整體發(fā)展，徹底改觀銀行卡的受理環(huán)境。

三、發(fā)展公共支付業(yè)務的意義

1.對廈門銀聯(lián)的意義。廈門銀聯(lián)的代收付業(yè)務系統(tǒng)保持了多項的國內首創(chuàng)，其中許多應用案例直到今天仍保持國內惟一的典型應用。(1)發(fā)展公共支付業(yè)務是傳統(tǒng)POS業(yè)務的重要補充，能夠進一步擴大銀行卡應用范圍，改善銀行卡受理環(huán)境，對主營業(yè)務產(chǎn)生積極有力的影響。(2)發(fā)展公共支付業(yè)務充分體現(xiàn)銀行卡聯(lián)網(wǎng)通用、聯(lián)合發(fā)展的宗旨，響應國家“通用好用”的銀行卡發(fā)展政策，符合國家利益、群眾利益。(3)發(fā)展公共支付業(yè)務為提高公司效益找到新的增長點，保障公司的可持續(xù)發(fā)展。(4)解決當?shù)厥忻窭U費需求，替群眾辦事為政府分憂，加強了與當?shù)卣?、各企事業(yè)單位、市民的互動。

篇（6）

2013年以來，中國人民銀行陸續(xù)在全國范圍內開展金融IC卡電子現(xiàn)金應用推廣工作，各商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行實現(xiàn)了金融IC卡發(fā)卡并呈現(xiàn)加速發(fā)展趨勢，股份制銀行及地方性商業(yè)銀行按照金融IC卡發(fā)卡工作要求，亦紛紛加入到金融IC卡發(fā)卡和應用推廣大潮之中，金融IC卡電子現(xiàn)金行業(yè)應用逐步進入各地如公交、醫(yī)療、出租車、社保等多個公共服務領域。

一、金融IC卡電子現(xiàn)金推廣的意義

金融IC卡依托其自身信息儲量大、信息技術安全性等先天優(yōu)勢順理成章的承擔起這一重要使命，成為金融改善民生的一個重要支付載體。作為以芯片為介質的銀行卡，金融IC卡采用集成電路技術，遵循國家金融行業(yè)標準，具有消費信用、轉賬結算現(xiàn)金存取等金融功能，還可以加載其他商業(yè)服務和社會管理功能，將現(xiàn)代信息技術與金融服務高度融合，有效滿足人民群眾的支付需求。此外，金融IC卡利用自身非接支付和脫機交易等特點，可在快速小額支付領域有效替代現(xiàn)金，對減少現(xiàn)金攜帶、降低管理成本、節(jié)省人民幣的發(fā)行和流通費用，提升城市公共設施的智慧化水平都有著重要的深遠意義。

二、電子現(xiàn)金推廣制約因素分析

（一）公眾對電子現(xiàn)金認知能力、接受程度有待提升

目前電子現(xiàn)金應用正處在起步階段，公眾對金融IC卡及電子現(xiàn)金的認識還停留在初級階段，輔之以電子現(xiàn)金的總體應用面相對比較窄，各地應用行業(yè)較為單一，公眾使用量少之甚少。

（二）電子現(xiàn)金支付受理環(huán)境亟待改善

作為新興的電子支付方式，各地電子現(xiàn)金受理的軟硬件環(huán)境亟待改善，包括受理設備市場投放、支付環(huán)境便捷體驗度和受理操作人員的培訓工作等。

（三）電子現(xiàn)金社會公共領域應用推廣市場發(fā)展環(huán)境不容樂觀

按照人民銀行金融IC卡電子現(xiàn)金應用推廣要求，各地商業(yè)銀行開展了不同模式的社會公共領域應用合作探索。但由于公共服務資源的壟斷特性，在各商業(yè)銀行參與合作競爭后，明顯的是“僧多粥少”，每個應用都要面臨著多家乃至數(shù)十家商業(yè)銀行的合作競爭，商業(yè)銀行在與行業(yè)方的談判過程中面臨著合作深度、技術開發(fā)、競爭報價、受眾人群等諸多業(yè)務及費用困境，市場發(fā)展環(huán)境不容樂觀。金融IC卡電子現(xiàn)金目前主要應用于小額支付，真正在其他行業(yè)特別是社會公共服務領域應用并不多，一卡通用、一卡多用等深層次的業(yè)務合作未能開展。

（四）電子現(xiàn)金應用與其他行業(yè)應用的兼容性不足

按照金融IC卡應用推廣的要求，應以電子現(xiàn)金實現(xiàn)應用合作，從理論上講，金融IC卡電子現(xiàn)金是可以支持各行業(yè)應用的兼容，PBOC3.0標準已經(jīng)與社會保障卡標準、居民健康卡標準實現(xiàn)了兼容，但實際上很多行業(yè)已經(jīng)形成了自己的IC卡應用管理體系，比如住建部主導的城市密鑰管理體系，交通部也建立了自己的行業(yè)規(guī)范，與金融IC卡的電子現(xiàn)金并不兼容。并且在這些領域，全部是持卡人預付費，具有相當可觀的資金沉淀，由其自行預先支配，如通過電子現(xiàn)金應用，將會影響到其資金沉淀量，造成金融IC卡與社會各行業(yè)融合的難度較大，而行業(yè)合作少，又反過來影響了發(fā)卡進度，制約了金融IC卡的應用。

（五）各種新應用、新需求不斷涌現(xiàn)，需要技術標準規(guī)范及時跟進

隨著信息技術的快速發(fā)展，各種新應用、新需求不斷涌現(xiàn)，最為明顯的就是在互聯(lián)網(wǎng)和移動支付創(chuàng)新型應用發(fā)展迅速，不少銀行機構與移動運營商基于手機SD卡、SIM卡、NFC功能手機進行了電子現(xiàn)金移動支付的探索推廣，但總體來看，從客戶體驗度、支付安全性等方面都有不同程度的缺陷。

三、解決對策

（一）加大金融IC卡宣傳力度，提高公眾用卡意識

發(fā)揮人民銀行金融IC卡工作推進小組領導作用，統(tǒng)一組織各銀行、第三方支付機構參與各類金融IC卡主題宣傳活動，積極圍繞POS、圈存機、ATM機等設備周邊，開展發(fā)放IC卡應用指南、使用手冊等多種形式的基礎知識宣傳活動，引導公眾了解、熟悉金融IC卡，從內心接受并積極使用金融IC卡。

（二）加強金融IC卡受理知識培訓，提供良好的受理環(huán)境

一是加強銀行從業(yè)人員的金融IC卡知識培訓。邀請中國銀聯(lián)等方面的業(yè)務、技術專家加強對金融IC卡標準、產(chǎn)品、業(yè)務知識的介紹，提升從業(yè)人員素質，開拓金融IC卡推廣應用發(fā)展思路。二是要提高特約商戶收銀員的金融IC卡操作水平和積極性。各銀行機構應自行或聯(lián)合第三方服務機構加強特約商戶收銀員的IC卡受理培訓，達到收銀員既能了解金融IC卡相關知識，更能掌握金融IC卡受理操作流程，能夠快速、準確地辦理金融IC卡應用業(yè)務。三是要加快存量POS、ATM等設備的非接支付和跨行圈存改造工作，提供更為便捷的受理渠道。四是要擴大受理終端設備的投放范圍。加大各地商業(yè)區(qū)、集中社區(qū)的投放力度，而縣市郊區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及農村還有更為廣闊的開發(fā)空間。

（三）充分發(fā)揮各地金融IC卡應用工作小組的主導作用，尋找適合當?shù)匕l(fā)展的電子現(xiàn)金行業(yè)應用推進模式

從各地應用推廣情況看來，各地因地制宜，產(chǎn)生了眾多的市場業(yè)務合作模式，就目前的業(yè)務適合性及長遠發(fā)展來看，筆者認為充分發(fā)揮地方領導小組的領導作用，依托人民銀行和銀聯(lián)的現(xiàn)有技術力量，商業(yè)銀行共同參與的推廣模式較為理想。目前，從各地的推廣情況看，電子現(xiàn)金應用的營銷推廣費用主要由商業(yè)銀行負擔，其他參與方多為業(yè)務性參與，長此以往，不利于應用項目的持續(xù)推廣。而電子現(xiàn)金應用推廣的主要民生行業(yè)，具有不同程度的公益性質，能夠有效降低人民幣發(fā)行和流通費用，更是一項信息惠民工程，建議主管部門以及政府財政等相關部門能夠撥出專項資金，對公共服務領域的電子現(xiàn)金應用項目予以扶植，推動金融IC卡電子現(xiàn)金應用的長期持續(xù)推廣。

篇（7）

隨著經(jīng)濟一體化與金融全球化的發(fā)展，我國金融改革從2007年以來呈現(xiàn)出快速發(fā)展的勢頭，步伐不斷加快。目前，現(xiàn)有的金融學科教材一定程度地存在著金融理論知識滯后于金融改革現(xiàn)實的問題。

一、高校金融類課程教材普遍存在的問題

（一）金融課程教材種類繁多且內容冗長

1.教材整體質量較好，但教材版本、系列、種類繁多

翻閱金融學科類課程中繁多的教材，不難發(fā)現(xiàn)存在許多問題。高校教材種類繁多，如在《貨幣銀行學》課本中體現(xiàn)得較為突出。目前《貨幣銀行學》教材大約有幾百個版本，名牌院校出版社出版的也至少有近百個版本，因為每所大學都有各自的教材，而同一大學的不同學院又有自己的教材。同一學院的不同系的教師又編寫各自的教材。國內《貨幣銀行學》教材中不僅有各類高等院校，而且還有大中專學校、廣播電視大學及各類夜大的教師出版的教材。不同系列教材中編寫的《貨幣銀行學》書，又有幾十種，如現(xiàn)代經(jīng)濟學教科書系列、現(xiàn)代管理學教科書系列、高等學校經(jīng)濟管理學科系列、面向21世紀課程教材系列、商管理優(yōu)秀教材經(jīng)濟學、高等學校文科教材系列、高等學校財經(jīng)類專業(yè)核心課程教材系列、21世紀高等學校金融學教材系列、工商管理優(yōu)秀教材經(jīng)濟學系列等等，在諸多的系列中，由于《貨幣銀行學》是專業(yè)基礎課程，故而都有編寫《貨幣銀行學》的教材。因而造成教材泛濫，各類教材滿天飛。

2.理論高度與金融實務兼而有之的高質量教材難成高校課本

真正銀行從業(yè)人員編寫的《貨幣銀行學》教材極少，有部分從業(yè)人員編寫《商業(yè)銀行信貸管理學》、《商業(yè)銀行信貸風險管理學》等書籍，這類書比較實用，但是理論高度略有欠缺，其更注重銀行業(yè)務的流程與操作，所以很難成為高校教材，只能作為銀行內部人員培訓的資料，供內部人員閱讀。

從事銀行業(yè)的人員編寫的書，一般會由該人員所在的銀行購入此書，給員工人手一冊，如央行人員編寫的關于銀行管理方面的書，要求各家商業(yè)銀行出錢購買或給商行下達購買的軟指標。這種現(xiàn)象在商業(yè)銀行也同樣存在。因而，這類書的特點：一是不重視理論基礎知識的闡述，而側重實務業(yè)務的特性；二是注重銀行業(yè)務的操作；三是一定程度上的購買指令。

當然，由金融從業(yè)人員編寫的書并不完全是理論高度不夠，或者成為操作流程式書籍，既有理論高度，又有實際經(jīng)驗，屬于理論與實踐結合得比較好且質量高的書，有易剛、海聞編寫的———現(xiàn)代經(jīng)濟學管理學系列叢書中的《貨幣銀行學》，該書卻沒有成為高校教材的主流。目前書店中可以看到的該書，仍然是1999年9月的版本的再版，但是關于我國金融改革最新內容添加的卻很少。

3.教材內容龐雜致使教學內容較大程度的重復

目前《貨幣銀行學》教材中不僅包括貨幣、信用、銀行三大塊內容，而且《國際金融》、《發(fā)展經(jīng)濟學》、《國際經(jīng)濟學》、《金融工程學》、《財政金融學》、《金融市場學》等諸多課程中的部分內容放在《貨幣銀行學》一本教科書中，使內容龐雜、冗長，這必然帶來兩大后果：一是由于高?！敦泿陪y行學》課程最多只有72學時，少的只有32學時，教材涉及的內容太多，一般的《貨幣銀行學》教材都在十五章以上，在有限的學時內，無法將全部內容講完，致使必須要講解的中心內容不突出，主體內容分配的學時減少；二是由于教材體系涉及的內容過于龐大，如通貨膨脹、匯率及金融深化、金融抑制等宏觀經(jīng)濟學、國際金融、發(fā)展經(jīng)濟學等方面的部分內容皆出現(xiàn)在一本教材中，故而造成授課教師沒有時間講授，而在《貨幣銀行學》之后開設的課程，如《國際金融》、《國際經(jīng)濟學》、《金融工程學》、《金融市場學》也不再講這部分的內容，因為后面開課的老師認為這部分內容應是貨幣銀行學講的內容，不再重復，從而造成學生這部分知識的盲點和空白。而有些內容在《貨幣銀行學》中講過，在之后的課程中再次講解，致使內容重復，學生聽起課來乏味，感覺沒有新意，造成時間和課時上的浪費。

（二）教材落后于經(jīng)濟生活現(xiàn)實，尤其滯后于金融改革的實踐

《貨幣銀行學》教材落后于現(xiàn)實經(jīng)濟生活的地方主要表現(xiàn)在：第一，金融改革日新月異，《貨幣銀行學》所講授的理論落后于金融改革的實踐；第二，金融業(yè)務的相關內容已經(jīng)發(fā)生改變，但是教材中仍然是陳舊的內容，并沒有發(fā)生變動。如銀行的名稱、組織結構、業(yè)務類型、監(jiān)管機構等內容發(fā)生了較大的變化，可是教材卻沒有改變。比較典型的是我國銀行業(yè)的監(jiān)管已經(jīng)不在央行，但大部分書還是將監(jiān)管的任務放在人行中進行講述。

由于教材缺乏實際案例，相對比較空泛，學生讀起來索然無味。而缺少案例分析和金融改革具體問題的分析，導致學生運用實際理論分析具體問題的能力弱。當然，相信許多教師，即使教材中沒有以上金融業(yè)改革和實踐的內容，他們也會在課堂教學過程中添加這部分內容進行講授，但是若在教材中用文字表述出來，對于那些喜歡讀書或考研的學生會有較大幫助。比如各高等學校金融專業(yè)考研必考課程《貨幣銀行學》，如“人民銀行總行研究所”、“中國財政科學研究所”、“中國社會科學院”及名牌院校，考研題目中有較多理論聯(lián)系實際的題目，如果由于教材中沒有相關內容，教師沒有對學生進行理論聯(lián)系實際問題的訓練，其結果必然造成學生對該類題目的解答和分析能力較差。

二、優(yōu)化高校金融類課程教材體系的相關建議

（一）篩選與自編精品教材

精品教材亦應與時俱進，突顯國內外金融業(yè)改革的特色。首先，應更加關注金融理論、金融改革實踐的新進展。其次，借鑒國外同類教科書、精版教材的編寫方法，及時補充、更新、調整教學內容。最后，精品教材應能夠反映世界金融領域的最新發(fā)展。對于已被選為精品和權威教材并在高教廣泛使用的課本，同樣應該在金融改革日新月異快速發(fā)展的條件下，每年更新和添加新內容至少一次。另外，應建立品牌教材的動態(tài)管理，如再版時添補改革實踐的內容、更新陳舊章節(jié)，與出版社建立動態(tài)聯(lián)系，根據(jù)金融改革變動實際情況，隨時更新教材相關部分內容等。

北京信息科技大學經(jīng)管學院財投系金融教學團隊經(jīng)過三年的打磨和研究自編了《金融學》、《商業(yè)銀行經(jīng)營學》、《國際金融》、《中央銀行學》、《證券投資學》、《保險學》、《財政與金融學》、《金融工程學》等八本金融學科核心課程系列教材。幾乎涵蓋了金融學課程體系中的絕大部分內容。其中《金融學》被評為2011年北京市精品教材。

（二）改善教材結構與體系，添加必要的實務和金融實踐的內容

1.完善教材結構與體系，較少重復

合理安排課時，突出三大塊，貨幣、信用、銀行。將教材中的國際收支、外匯與匯率、國際資本流動與國際金融危機等內容刪除；刪除教材中關于投資銀行業(yè)務、衍生金融產(chǎn)品、金融創(chuàng)新、金融深化、金融抑制等內容；將本應該放在《發(fā)展經(jīng)濟學》、《投資銀行學》、《國際金融學》教材中的內容從《貨幣銀行學》教材的各章節(jié)中刪去，騰出時間或相應課時講授中國金融業(yè)特別是銀行業(yè)改革具體實踐的內容，進一步完善《貨幣銀行學》教材體系和結構。在教材結構完善后，合理安排課時，從而凸現(xiàn)《貨幣銀行學》作為專業(yè)基礎課程的特點。

打破傳統(tǒng)教材涉獵內容巨多的束縛，一本教材涵蓋許多門課程內容的現(xiàn)狀，減少教材內容的相互交叉和重復。如在《金融學》教材中一是不再涉及國際金融中的匯率和國際收支方面內容，二是不再撰寫證券投資學中的資產(chǎn)定價等內容，三是不再涉獵金融工程學中金融創(chuàng)新等內容，四是不再介紹發(fā)展經(jīng)濟學中金融深化和金融抑制等內容。在有限的學時內，使教學內容更加突出和明確，從而優(yōu)化了課程結構，提升教學的針對性，使教材更加具有實用性。

由于《貨幣銀行學》課程是金融學科前期專業(yè)基礎理論課程，一般學生在大二開始學習，并且是學生最早接觸的專業(yè)課程。故而，絕大多數(shù)教材都在十五章以上，涵蓋了隨后需要學習的七八門課程的內容。為了在有限的學時內，突出授課內容，優(yōu)化教材結構，避免了重復，突出了重點。

2.添加金融改革實踐的內容，進一步提升教材的實用性

首先，在突出三大塊后，一是應該在第一部分貨幣與貨幣制度的相關章節(jié)后，添加我國的具體情況，如我國電子化貨幣，網(wǎng)絡貨幣的發(fā)展狀況及合規(guī)合法性的探討。在第二部分信用與利息章節(jié)，添加計息原則（若已有該部分內容的，需要更新相關計息原則）。同時應添加個人住房按揭貸款利率計算的方法。在第三部分銀行業(yè)務單元中，一方面在存款種類這一部分，添加CDS（大額可轉讓定期存單）、協(xié)定存款、協(xié)議存款、通知存款；添加創(chuàng)新產(chǎn)品，如銀行之間的對存（互存）、銀證通產(chǎn)品、銀基通產(chǎn)品、銀保通產(chǎn)品。同時若教材中沒有提及核心資本及資本充足率內容的應添加，若有講述該部分內容的，應加大筆墨；另一方面，應添加中國金融改革的具體情況，并進行必要的分析和論證，使所學的理論與金融實踐和改革相聯(lián)系。二是應添加資金清算體系的相關內容，如介紹美國的FIRDWIRE、CHIPS、SWIFT清算系統(tǒng)后，接著介紹我國人民幣清算體系。三是應在貨幣政策目標中，法定準備金內容的章節(jié)后，撰寫我國法定準備金比率調控的歷史演變，如添加2010與2011年間，央行對法定準備金比率的調控及其意義；四是添加97年央行行長帶隊去美聯(lián)儲學習之后，98年我國人民銀行進行了大區(qū)行改革、清算資金劃撥體系改革及法定準備金賬戶與超額準備金賬戶，合而為一等改革。五是在央行監(jiān)管的相關章節(jié)中應添加關于我國商業(yè)銀行監(jiān)管已由央行轉向銀監(jiān)會，并介紹我國“三架馬車式”的分業(yè)監(jiān)管模式。

其次，在教材的相關章節(jié)添加金融改革熱點問題與金融案例分析。一是金融學科課程的教材應該做到把金融改革實踐經(jīng)驗與相關理論基礎知識進行有機地結合，提升知識的趣味性、實用性。如添加了理論界尚處于探討和研究的一些沒有完全定性的東西，目的是更好地激發(fā)學生思考金融熱點問題和學習金融知識的積極性。二是金融類教材應該在保證專業(yè)知識學習的基礎上，把銀行從業(yè)人員資格考試的五門課程：《公共基礎》、《個人理財》、《風險管理》、《個人貸款》、《公司信貸》的部分內容與知識點融入教材的相關章節(jié)，提升了教材的實用性，加強了學生對銀行業(yè)務的操作能力。三是添加國際銀行業(yè)改革的最新內容和案例。如國際銀行業(yè)監(jiān)督管理協(xié)會———巴塞爾委員會出臺巴塞爾III，提高資本充足率，防范金融風險，增加銀行抗風險能力。添加新管理規(guī)定的內容，同時用具體案例說明在提高資本充足率前，世界各國銀行，為了達到《巴塞爾協(xié)議III》新標準而做的前期準備工作。

第三，金融學科教材應在保證高質量傳授基礎理論知識的基礎上，適當向金融實務與應用方向傾斜。如為了配合上《貨幣銀行學學》、《商業(yè)銀行經(jīng)營學》等課程學生在剛開始上課就可以參加銀行從業(yè)人員資格考試的需要，本書相關章節(jié)編排按照中國金融出版社出版的銀行從業(yè)人員資格認證考試輔導教材的《公共基礎》編寫，目的是為了使參加考試的學生，在沒有上完該課程時就有一定金融基礎知識和金融機構實際操作經(jīng)驗，通過考試并獲得證書。

由于《商業(yè)銀行經(jīng)營學》本身屬于一門偏向實務的課程，因此本教材更應該注重銀行業(yè)務具體操作和實務。如可以考慮添加貸款合同填寫、各項業(yè)務辦理的流程和操作規(guī)則、表內表外業(yè)務監(jiān)控的風險點。

由于金融理論是抽象的，又大多從宏觀角度進行論述，同時理論研究是有許多前提假設和條件的，而實際工作中銀行并不完全按照基礎理論知識來辦理業(yè)務，現(xiàn)實卻是銀行的各項業(yè)務操作與抽象化的理論有較大的差距，也就是說把理論學好后，學生到銀行還是不會具體業(yè)務的操作，對于銀行的各項業(yè)務不能馬上上手。因而，金融學科教材應嘗試將抽象、籠統(tǒng)、宏觀的理論知識具體化。如對于商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展趨勢中，不是籠統(tǒng)地介紹混業(yè)經(jīng)營、并購、集約化、網(wǎng)絡化等趨勢，而應該用具體的案例和發(fā)展路徑來闡述商業(yè)銀行未來的發(fā)展趨勢。

參考文獻：

［1］夏德仁.貨幣銀行學.中國金融出版社，2004.

［2］黃達.金融學.中國人民大學出版社，2004.

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二、農村金融發(fā)展稟賦缺陷的原因探析

綜上看來，靖遠縣農村金融發(fā)展存在眾多缺陷，處于弱勢發(fā)展狀況，究其原因，除了“三農”先天弱質性、農村金融制度設計、金融價值取向等因素外，還存在一個共性的根源性因素，那就是農村金融具有一定的“準公共性”，而這種“準公共性”一直以來未有效得到公共財政政策相應的補貼或彌補，從而導致了其弱勢狀況的形成。（一）“準公共性”的分析。公共經(jīng)濟學中的公共產(chǎn)品理論根據(jù)非競爭性和非排他性將所有物品進行分類：一類是私人物品，既具有排他性也具有競爭性；第二類是純公共產(chǎn)品，既具有非排他性也具有非競爭性；第三類是準公共產(chǎn)品，包括具有排他性但不具有競爭性的產(chǎn)品、消費上有競爭性但無法有效排他的公共資源類產(chǎn)品、以及具有較大正外部效應的公共產(chǎn)品?，F(xiàn)實生活中包括農業(yè)經(jīng)濟在內的不少產(chǎn)品和服務由于具有公共產(chǎn)品的部分特性，都可認為是準公共產(chǎn)品或服務，承認這一“準公共性”，有利于深入解釋農村金融發(fā)展的深層次問題。（三）農村經(jīng)濟具有“準公共性”。從我國現(xiàn)階段實情來看，農村經(jīng)濟和農產(chǎn)品體現(xiàn)了上述公共產(chǎn)品的部分特征，可稱之為準公共產(chǎn)品，這可以從其三個特性來論證：（1）外部性。農業(yè)關系國計民生，是社會經(jīng)濟發(fā)展和人類賴以生存的基礎條件，所以農產(chǎn)品及農業(yè)生產(chǎn)就帶有很大的正外部性，即個人從其活動中得到的私人利益小于該活動所帶來的社會利益。（2）貢獻性。在我國工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的初始階段，國家通過人為地提高工業(yè)產(chǎn)品價格與農產(chǎn)品價格的差距（“剪刀差”政策），使農業(yè)為第二、三產(chǎn)業(yè)長期提供廉價的食品和原材料，為工業(yè)化以及經(jīng)濟社會發(fā)展做出了巨大的犧牲和貢獻。即使是當前的市場經(jīng)濟中，由于農業(yè)的天然劣勢和工業(yè)生產(chǎn)的效率優(yōu)勢，“剪刀差”現(xiàn)象仍然存在。（3）弱質性，農業(yè)經(jīng)濟的先天弱質性需要政府支持和保護。如農業(yè)生產(chǎn)所需資金大、回收慢，特別是農業(yè)基礎設施投資巨大，私人投資難以承擔、也不愿意承擔，同時農業(yè)生產(chǎn)面臨較大的自然風險和市場風險，但其高風險并未帶來高收益，相反，由于農業(yè)生產(chǎn)成本趨高導致農業(yè)比較收益較低。（四）農村金融事實上承擔了一定的“農業(yè)補貼”。作為準公共產(chǎn)品，政府十分重視農業(yè)，并把農業(yè)當作全社會的公共事務予以實施、當作準公共部門予以足夠的支持和保護，以此保證國民經(jīng)濟的持續(xù)、快速、健康發(fā)展。而這種支持和保護在國際社會特別是發(fā)達國家中，最普遍的是采取“農業(yè)補貼”的形式，農業(yè)補貼的實質是國家為了補償農業(yè)因為“剪刀差”、外部性等導致的損失而對農業(yè)進行的應有“賠償”。而我國對農業(yè)的財政投入特別是農業(yè)補貼一直處于較低水平，而農業(yè)經(jīng)濟依靠自身投入難以完成原始積累，在農業(yè)經(jīng)濟發(fā)展巨大的資金需求中，農村金融事實上承擔了部分應由國家負擔的“農業(yè)補貼”，由于這種隱性補貼（即暗補）的存在，為“三農”發(fā)展提供服務的“農村金融供給”可定位為“準公共服務”，也即農村金融具有一定的“準公共性”。這種“準公共產(chǎn)品”所承擔的暗補至少包括三個方面：（1）低收益率。受農業(yè)經(jīng)濟比較效益低的影響，農村金融的收益率也較低，加上農業(yè)貸款點多、面廣、金額小，其管理成本遠高于城區(qū)及大額的貸款。（2）高風險性。由于農業(yè)保險發(fā)展滯后，農業(yè)經(jīng)濟所面臨的自然風險和市場風險容易轉嫁到農村金融上，農村金融風險要高于其他產(chǎn)業(yè)貸款。（3）正外部性。由于農村經(jīng)濟總量小，農村區(qū)域的金融機構網(wǎng)點往往微利經(jīng)營，據(jù)測算，靖遠縣金融機構網(wǎng)點的存款保本點在2000萬元至3500萬元之間，而在靖遠縣農村區(qū)域中，有近四分之一的網(wǎng)點存款額低于這一標準。由此可見，農村機構網(wǎng)點在提供金融服務中，更多的是滿足“三農”的基本金融需求，在促進農民增收、確保糧食安全和維護社會安定等方面作出了重要的貢獻，其社會效益明顯高于經(jīng)濟效益，從這種角度來說也存在一定的正外部性。

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（一）金融監(jiān)管難度加大

目前，銀行監(jiān)管部門對新型農村金融機構采取的是“低門檻、嚴監(jiān)管”的管理模式，適當降低了金融機構市場準入的門檻和開展業(yè)務的條件，增加農村地區(qū)正規(guī)金融機構的覆蓋面。與此同時，采取監(jiān)督措施，實行剛性的市場退出約束。但是，在實際操作過程中，要真正實現(xiàn)“嚴監(jiān)管”的目標還存在著一定的難度。一是新型農村金融機構的市場準入門檻降低以后，新增加的金融機構數(shù)量較多，使銀監(jiān)機構的監(jiān)管責任大大增加，很多監(jiān)管人員往往身兼數(shù)職，可能造成監(jiān)管不到位。二是新型農村金融機構服務的范圍主要集中在鄉(xiāng)鎮(zhèn)和農村地區(qū)，開展現(xiàn)場監(jiān)管和實地調查困難重重。三是由于金融監(jiān)管政策和銀行經(jīng)營業(yè)務不斷變化，監(jiān)管人員的知識更新滯后，監(jiān)管工作到位難。

（二）經(jīng)營成本相對較高

新型農村金融機構的客戶主要是分散的農戶和農村微小企業(yè)，以種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)貸款較多，利潤率本身就很低。同時，農民居住往往具有偏、散、遠的特點，導致新型農村金融機構經(jīng)營成本較高。作為正規(guī)化的金融機構，無論是村鎮(zhèn)銀行、貸款公司還是農村資金互助社，都要求有一定的硬件和軟件支持，經(jīng)營成本都很高。通過對我國第一家資金互助社的調查發(fā)現(xiàn)，資金互助社沒有“正規(guī)化”之前，在農戶的家里就可以直接辦理存貸款手續(xù)，簡單方便，安全有效?！罢?guī)化”之后，資金互助社租用了正規(guī)的營業(yè)場所，聘請了專業(yè)的會計人員，購置了保險柜、防盜門等硬件設施。這些軟硬件設施使資金互助社的經(jīng)營成本大大增加。每年高額的房屋租賃費、人員經(jīng)費和水電費等成本都要靠資金互助社自身內部去消化，外部沒有任何的化解渠道。

（三）信用風險問題突出

新型農村金融機構信貸的主要投向是種養(yǎng)業(yè)的簡單再生產(chǎn)和小規(guī)模擴大再生產(chǎn)。傳統(tǒng)的種養(yǎng)業(yè)對自然條件的依賴性強，抵抗自然災害的能力較弱，一旦發(fā)生自然災害，農業(yè)生產(chǎn)歉收，農民收入減少，就很難還貸款。同時，由于其貸款的迫切性，貸款人在向新型農村金融機構申請時，有可能對自己的資產(chǎn)作假和偽造，致使其在之后的還款過程中無法拿出足夠的資金償還貸款，對金融機構造成很大的信用風險。

（四）從業(yè)人員素質偏低

從業(yè)人員素質偏低是當前新型農村金融機構面臨的現(xiàn)實問題。新型農村金融機構大多設在經(jīng)濟相對落后、貧困的農村地區(qū)，由于工作環(huán)境差、薪酬低，很難聘到學歷高、工作經(jīng)驗豐富的高素質從業(yè)人員，再加上交通不便、生活環(huán)境艱苦等因素，絕大多數(shù)從業(yè)人員是在當?shù)仄溉蔚摹１M管按照《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》，大多數(shù)村鎮(zhèn)銀行的高管素質尚可，但客戶經(jīng)理等從業(yè)人員往往是在當?shù)仄溉蔚?，他們大多學歷偏低，工作經(jīng)驗不足，規(guī)范操作能力較差，風險管理意識淡薄。這就不可避免地造成從業(yè)人員素質相對較低，專業(yè)知識缺乏，業(yè)務經(jīng)驗不足，從而導致較高的操作風險。

（五）資金來源渠道狹窄

受經(jīng)營環(huán)境、制度安排及自身信譽等因素的影響，新型農村金融機構普遍存在著資金來源不足的問題。從經(jīng)營環(huán)境上來看，新型農村金融機構主要設在經(jīng)濟比較落后的鄉(xiāng)鎮(zhèn)和農村地區(qū)，農民收入水平普遍不高，手頭閑置資金不多是造成資金來源不足的主要原因。從制度安排上來看，新型農村金融機構也受到了種種限制。比如，村鎮(zhèn)銀行不得跨縣（市）吸收存款，農村資金互助社不得向非社員吸收存款，貸款公司不得吸收存款等規(guī)定，直接導致其后續(xù)發(fā)展資金嚴重不足。從自身信譽來看，新型農村金融機構自成立以來雖然也做了大量的宣傳工作，但由于成立時間不長，社會認知度不高，客戶認同感較低。農民存款還是偏好農村信用社、郵政儲蓄銀行等金融機構。

（六）金融服務質量提升乏力

中國農村金融不缺“大血管”，缺的是“毛細血管”，即能夠有效在村一級、在基層提供金融服務的多元化金融機構，農村金融改革最重要的就是要制造一個很好的“毛細血管系統(tǒng)”。但是，就已經(jīng)設立的新型農村金融機構看，除農村資金互助社設在村一級外，村鎮(zhèn)銀行和貸款公司大多設在城區(qū)或郊區(qū)。由于目前設立數(shù)量少、規(guī)模比較小、輻射范圍有限，市場主要還是集中在縣城內，邊遠地區(qū)的農民難以獲得金融服務，能享受到的金融服務十分有限。同時，村鎮(zhèn)銀行和貸款公司目前僅開辦了儲蓄存款、質押貸款、小額信用貸款和票據(jù)轉貼現(xiàn)等業(yè)務，幾乎沒有什么中間業(yè)務，其資金流向主要是農業(yè)生產(chǎn)資金貸款，對需求量較大的養(yǎng)殖業(yè)貸款、勞務輸出、婚喪嫁娶、住房等消費類貸款業(yè)務，還有待于進一步開發(fā)。

促進新型農村金融機構發(fā)展的對策措施

（一）增強金融監(jiān)管的有效性

銀行監(jiān)管部門要針對新型農村金融機構的特點，在廣泛調研和充分論證的基礎上，加強有效監(jiān)管的力度，完善監(jiān)管制度、操作流程與方法，積極給予服務、指導及幫助，促使其健康規(guī)范發(fā)展。一是要引導并督促新型農村金融機構完善法人治理結構，建立健全科學合理的組織機構和風險管理框架，建立規(guī)范主要業(yè)務的內部控制制度。二是銀監(jiān)部門要按照審慎監(jiān)管要求對新型農村金融機構進行持續(xù)、動態(tài)管理。監(jiān)管內容包括資本充足率、資產(chǎn)質量、風險管理、內部控制、交易關聯(lián)等方面。三是要實行分類監(jiān)管。對村鎮(zhèn)銀行要比照其他商業(yè)銀行全面實施審慎監(jiān)管。對貸款公司要著重發(fā)揮投資人的監(jiān)督制約作用，同時要強化對投資人的并表監(jiān)管。對資金互助社則主要實行社員自律管理，要積極探索建立以自律管理為基礎、銀監(jiān)機構管理為主體、地方政府風險處置為保障、社會監(jiān)督為補充的分工協(xié)作、相互配合的監(jiān)督管理體系。

（二）加大政府扶持的力度

健康的金融機構的建立，良好的金融秩序的維持，需要有外部環(huán)境的大力支持。目前，新型農村金融機構正由試點進入快速發(fā)展期，很多方面亟待政府的扶持。一是制定并完善我國的金融法律法規(guī)。針對新型農村金融機構融資成本高、渠道不暢等問題，國家應出臺支持性政策，在新型農村金融機構建立后的2～3年內給予一定的補貼，使之盡快實現(xiàn)盈虧平衡進入盈利創(chuàng)收的發(fā)展期。二是金融監(jiān)管部門與地方政府要綜合運用財稅杠桿和貨幣政策工具，發(fā)揮法定存款準備金率、支農再貸款、利率等貨幣政策在鼓勵農村金融發(fā)展中的作用，落實財政部與國家稅務總局對新型農村金融機構的各項稅收優(yōu)惠政策，實行定向稅收減免和費用補貼。三是各級政府要集中部分財力優(yōu)先投入到農村公共基礎設施建設，為新型農村金融機構的健康發(fā)展創(chuàng)造一個良好的外部環(huán)境。

（三）加強金融風險規(guī)避機制建設

建立并完善新型農村金融機構的風險預警體系和規(guī)避機制，保證農村金融的運營按照制度辦事，避免工作的隨意性，有利于優(yōu)化農村金融環(huán)境，提高新型農村金融機構抵御風險的能力。一是建立有效的金融監(jiān)督制衡機制。不設董事會和監(jiān)事會的，可由利益相關者委派監(jiān)督人員，也可聘請外部機構行使監(jiān)督檢查職能。二是要加強新型農村金融機構與其他職能部門的協(xié)調合作，建立健全農戶及農村個體工商戶的信用和經(jīng)濟檔案，建立農村企業(yè)及農戶的信用信息庫，為農村信貸風險控制提供依據(jù)。三是要科學確定客戶的授信額度，根據(jù)客戶的收入狀況與信譽度，結合金融機構自身的風險防范能力，確定合理的授信額度。

（四）提高從業(yè)人員的整體素質

針對當前新型農村金融機構的從業(yè)人員普遍存在的學歷偏低、缺乏專業(yè)知識與工作經(jīng)驗等現(xiàn)實問題，從業(yè)人員素質的提高需從以下幾方面入手：一是要提高現(xiàn)有從業(yè)人員的業(yè)務技能。實行從業(yè)人員資格認證制度，建立系統(tǒng)、完整的培訓機制，制定科學、合理的培訓計劃與目標。培訓的內容可根據(jù)農業(yè)的特點及新型農村金融機構的信貸管理要求來安排，包括有關金融行業(yè)的基礎知識、與金融機構尤其是新型農村金融機構相關的法律法規(guī)、國家對“三農”問題的宏觀調控政策及銀行監(jiān)管部門對新型農村金融機構的優(yōu)惠政策規(guī)定等。二是要構建一支高素質的從業(yè)人員隊伍。新型農村金融機構應遵循尊重人才、愛惜人才的原則，不惜重金高薪聘請熟悉農村金融業(yè)務、工作經(jīng)驗豐富、具有良好的職業(yè)道德、善于管理的金融專業(yè)人才。

（五）拓展資金來源渠道

新型農村金融機構必須按照建立現(xiàn)代農村金融制度的要求，創(chuàng)新機構，從多種途徑引導更多的信貸資金投向農村，實現(xiàn)資金來源渠道多元化。一是要進一步擴大銀行資本，充分發(fā)揮各類金融機構特別是大中型銀行及非銀行金融機構的作用。要鼓勵他們到農村設立新型機構，以更好地豐富農村資金來源渠道。二是要大力培育和發(fā)展產(chǎn)業(yè)資本和民間資本，適當增加民間資本投資者的持股比例，激發(fā)他們的投資熱情，積極引導民間資本進入新型農村金融機構。要大力培育由農村其他居民、企業(yè)法人或社團法人等發(fā)起的貸款公司，引導農村地方企業(yè)、自然人與農村資金互助社建立資本聯(lián)結關系，擴大新型農村金融機構的資金來源渠道。三是要加強與其他金融機構的合作。新型農村金融機構要注重與當?shù)剞r業(yè)發(fā)展銀行、農業(yè)銀行和農村信用社等機構的橫向合作，通過短期拆借等方式，補充臨時資金的不足。四是積極開展業(yè)務創(chuàng)新。新型農村金融機構尤其是村鎮(zhèn)銀行，要針對所在地區(qū)的實際情況，開發(fā)適應當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展、滿足客戶個性化需求的金融產(chǎn)品和服務，擴大存款的吸收。

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中圖分類號：F830　文獻標識碼：A　文章編號：1006-1428(2009)09-0032-04

一、中國農村金融的發(fā)展障礙

中國農村金融存在的主要問題可歸納為“五少一多”現(xiàn)象。

(一)金融資金供給少

1、農村資金外流。

近年來，我國農村金融出現(xiàn)的主要問題是資金從經(jīng)濟落后地區(qū)向發(fā)達地區(qū)流動，從農村地區(qū)向城市流動。農村信用社、農村郵政儲蓄機構、中國農業(yè)銀行等農村正規(guī)金融機構則是資金外流的主要通道。郵政儲蓄存款余額至2006年達到1.6萬億元，每年匯款流向農村的近1540億元，但由于郵政儲蓄的資金運用主要是銀行同業(yè)拆借、債券市場運作和商業(yè)銀行大額協(xié)議存款，因此郵政儲蓄成為農村資金外流的最大“抽水機”。農村信用社是農村最大的金融機構，但由于將吸納的農村存款存放商業(yè)銀行或上繳中國人民銀行，也形成農村資金外流。

2、資金供給無法滿足資金需求。

農村資金需求不斷增加，但金融支持力度則有所弱化，貸款需求得不到滿足。據(jù)李光建立的農業(yè)經(jīng)濟宏觀模型顯示，到2010年，為滿足農業(yè)經(jīng)濟增長目標，資金需求總量為6613億元。但從實際資金供給上看，2006年全國縣域金融機構各項貸款占GDP比例為43.6％，分別比2004年和2005年下降了3.2個百分點和0.1個百分點。金融機構對縣域經(jīng)濟的貸款支持力度有所減弱，農村資金的供給與滿足農業(yè)經(jīng)濟增長目標的資金需求相比，難以起到有效支農作用。

3、資金“目標客戶到達率”低。

國際經(jīng)驗表明，農村金融中的“低息貸款”往往不能被真正需要貸款的弱勢群體得到；相反，這些優(yōu)惠貸款常常被低收入地區(qū)的“有權階層”獲得。我國也存在這種現(xiàn)象。

(二)金融服務網(wǎng)點少

1、總體數(shù)量減少。

近年來，由于商業(yè)化經(jīng)營的需要，四大商業(yè)銀行在縣域的網(wǎng)點不斷撤并，從業(yè)人員也精簡減少，縣域金融供給未隨金融需求的增加而相應增長，縣域經(jīng)濟的金融支持乏力。2006年末，全國縣域金融機構網(wǎng)點數(shù)為12.4萬個，比2004年減少9811個。其中，商業(yè)銀行機構網(wǎng)點數(shù)比2004年減少6743個，金融從業(yè)人員43.8萬人。比2004年減少3.8萬人。

2、服務方向轉移。

在國有商業(yè)銀行逐步退出縣域經(jīng)濟的同時，一些縣域涉農金融機構也將業(yè)務轉向城市。2007年末，農村信用社縣域網(wǎng)點數(shù)為5.2萬個，分別比2004、2005和2006年減少9087、4351和487個。2004-2006年，除四家大型商業(yè)銀行以外的縣域金融機構網(wǎng)點數(shù)年均下降3.7％，其中經(jīng)濟發(fā)達的東部地區(qū)金融機構網(wǎng)點數(shù)年均下降9.29％。

3、區(qū)域結構失衡。

我國農村金融機構城鄉(xiāng)布局失衡，區(qū)域布局也嚴重失衡。在東部經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，農村金融機構布局相對較完善，商業(yè)金融較發(fā)達。金融產(chǎn)品的供給較為充分。而在中西部農村地區(qū)，可以享受的金融服務主要來自于處壟斷地位的農村信用社，但是自上世紀90年代后期全國農村信用社機構撤并后。農村信用社數(shù)量逐年遞減。中西部農村地區(qū)的金融機構分布密度進一步減小。2007年末，全國有2868個鄉(xiāng)(鎮(zhèn))沒有任何金融機構，大部分處于中西部地區(qū)，約占全國鄉(xiāng)鎮(zhèn)總數(shù)的7％。

(三)金融產(chǎn)品和服務少

1、一般貸款產(chǎn)品多，其他產(chǎn)品少。

農村信用社的主體業(yè)務停留在傳統(tǒng)的存、放、匯三種基本業(yè)務上，全國大部分農信社沒有開展外匯業(yè)務、基金業(yè)務和現(xiàn)金管理等理財業(yè)務。結算業(yè)務也只有匯兌業(yè)務，沒有開展支票、本票業(yè)務。貸款業(yè)務很少開展項目貸款業(yè)務、房地產(chǎn)開發(fā)貸款業(yè)務、個人住房貸款業(yè)務和多品種個人消費貸款等。中間業(yè)務基本未開展。

2、貸款產(chǎn)品短期多、長期少。

許多新農業(yè)產(chǎn)業(yè)如水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)、林果業(yè)、畜禽業(yè)的生產(chǎn)周期較傳統(tǒng)農業(yè)種植業(yè)長。而目前農村金融機構投放的貸款期限仍然依照傳統(tǒng)農業(yè)種植生產(chǎn)周期確定，大多在半年以下，難以適應農業(yè)結構調整的需求，弱化了金融支農的效果。貸款產(chǎn)品短期化在一定程度上制約了先進農業(yè)技術的采用和農業(yè)生產(chǎn)規(guī)模經(jīng)營的實施，進一步減弱了金融對縣域經(jīng)濟的支持力度。

3、生產(chǎn)經(jīng)營性貸款多，消費性貸款少。

2006年，全國縣域生產(chǎn)經(jīng)營性貸款為12643億元，占農業(yè)貸款的比重為67A5％，其中，個人生產(chǎn)性經(jīng)營貸款占農業(yè)貸款的比重為32.29％，全國縣域個人消費貸款為3167億元，只占農業(yè)貸款比重的16.9％。

(四)金融人才少

2006年，全國縣域金融從業(yè)人員為152.4萬人，分別比2004年、2005年減少6.3萬人和3.5萬人。農村金融從業(yè)人員總體素質偏低，難以適應目前改革發(fā)展和農村金融服務的需要。

(五)金融有效監(jiān)管少

我國農村金融立法滯后。對于各類農村金融機構，如農村合作金融機構、農業(yè)政策性金融機構，各種民間金融機構以及小額信貸組織等，都缺乏明確立法。導致各類機構之間定位不清晰，法律地位不明確，不利于農村金融機構的成長和規(guī)范發(fā)展。例如。民間金融機構則由于缺乏法律保障，往往會采取短期行為，或者是不規(guī)范的經(jīng)營行為，從而累積大量風險。同時，農村金融長期處于法律真空狀態(tài)，也不利于監(jiān)管部門進行風險控制和有效的監(jiān)管。此外，在目前的監(jiān)管框架中，采用監(jiān)管權力高度集中的城市金融監(jiān)管方式，對民營中小銀行和農村草根金融等小型或微型的金融機構實施全面監(jiān)管成本也過高。很大程度上造成了農村金融有效監(jiān)管的缺失。

(六)金融機構壞帳多

盡管近年來，農村金融機構不良貸款率有所下降，但由于歷史原因，我國農村信用社背上了巨額不良貸款的包袱，許多不良貸款至今未能消化。2007年末，全部縣域金融機構不良貸款比率為13.4％，遠高于同期全國四家商業(yè)銀行8.4％的不良貸款率。金融機構壞賬多的原因主要是農村金融外部環(huán)境差。逃廢債務較嚴重：部分企業(yè)借改革之機，以破產(chǎn)、改制、承包經(jīng)營為名，逃廢農村信用社債務；國家公職人員對農村信用社債務久拖不還，久清不退；部分借款單位、個人對所欠債務不負責任，存在“新官不理舊帳”的現(xiàn)象；還有一些貸款承貸主體不明確。以集體、個人名義貸款用于鄉(xiāng)村公益事業(yè)建設，債務懸空，或雖然認帳但無能力償還。以上種種現(xiàn)象導致農村信用社收貸難、抵債資產(chǎn)執(zhí)行難、變現(xiàn)難的問題一直沒有得到很好解決，積累了巨大的金融風險。

二、中國農村金融存在問題原因分析

(一)政府缺位

這種缺位主要體現(xiàn)為，政府運用財政和金融手段支農、促農方面存在投入不足、手段落后、效益低下等

問題，極大限制了農村金融公共服務的發(fā)展。

1、政府財政支農支出徘徊不前，農村公共產(chǎn)品總量不足。結構失衡。

農業(yè)屬于弱勢產(chǎn)業(yè)，比較利益低，特別需要國家扶持。但我國政府財政用于農業(yè)支出占財政總支出的比重長期徘徊在10％左右。其中，政府財政農業(yè)支出中用于人員供養(yǎng)及行政開支部分又占了60％以上，而實際用于建設方面的支出比重偏低，只維持在30％左右。20世紀90年代以后，農村居民收入增長幅度趨緩，農村基礎設施水平與城市的差距迅速拉大。農村公共產(chǎn)品供給總量嚴重不足。

此外，農村公共產(chǎn)品還存在供需結構失調。在財政農業(yè)建設性資金中，用于大中型水利建設的比重較大，農民可以直接受益的中小型基礎設施建設的比重較?。辉谡r業(yè)投入中，直接用于流通環(huán)節(jié)的補貼過高，一些關系農業(yè)發(fā)展全局的基礎性、戰(zhàn)略性、公益性項目。如農業(yè)品質改良、重大病害控制、食品安全保障、執(zhí)法體系建設、社會化服務體系建設等，或者沒有財政立項支持，或者缺乏足夠的投入保障。特別是用于農業(yè)科研開發(fā)及推廣的資金較少，僅占財政支出總量的0.7％左右，遠遠無法滿足現(xiàn)代農業(yè)對科技進步的需求。農村公共產(chǎn)品供給滯后，導致農村交易成本進一步上升，加速資本逃離農村，流向城市。

2、財政投融資存在許多問題，政策性金融支農的作用難以得到有效發(fā)揮。

目前我國的財政投融資體系還存在許多問題，一是過分倚重財政資金的無償投入，沒有發(fā)揮政策性金融的作用。政策性金融和商業(yè)性金融的資源配置功能各有所長，二者并用可以實現(xiàn)功能互補，提高資源配置效率，加速農村經(jīng)濟發(fā)展。二是我國在實踐中，政策性金融、商業(yè)性金融和合作金融的定位不清、作用混淆，使得政策性金融業(yè)務和商業(yè)性金融業(yè)務都受到不同程度的負面影響。近年來，我國最主要的農村政策性金融機構農業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務日漸萎縮，行使的政策性金融功能己經(jīng)微乎其微。三是政策性投融資機構還存在著管理制度不健全不規(guī)范，資金的管理、使用不系統(tǒng)，融資渠道單一，資金總量不足，投資方向欠妥等問題，進一步限制了我國政策性投融資在支持農業(yè)發(fā)展中發(fā)揮應有的作用。

3、財政資金使用效率低下，未能充分發(fā)揮撬動金融資金的杠桿作用。

國際經(jīng)驗證明，政府靈活運用財政支農、金融促農兩種手段，可以使兩種方式優(yōu)勢互補，發(fā)揮倍增效應。例如，政府在財政資金的使用中借鑒商業(yè)運作模式，設計可行可控的財政資金撥付標準和撥付方式，建立良好可行的激勵約束機制，既可充分發(fā)揮財政支農的效益，還可引導社會其他資金投向農村地區(qū)。然而長期以來。我國財政支農的資金運用和投資分散在多個部門，使用效率較低，運作機制不完善，基本上沒有發(fā)揮財政資金撬動金融資金流入農村地區(qū)的作用。

(二)市場缺陷

1、農村金融市場高度壟斷、缺乏競爭，在發(fā)揮市場調節(jié)功能、有效配置資源方面存在嚴重缺陷。

長期以來，政府對金融機構和分支機構的市場準入管制非常嚴格，我國農村金融市場實質上是由政府壟斷的。在金融進入壁壘較高的情況下，正規(guī)金融機構可獲得壟斷收益。因此，農業(yè)銀行、農村信用社為維持壟斷權利與壟斷租金。在關于農村新的金融機構的市場準入問題上，對外來競爭力量持排斥態(tài)度。

除市場準入外，政府還對利率進行嚴格管制。雖然農村信用社的貸款利率可以在官方利率的基礎上浮動，但這種浮動也只是在服務“三農”前提下的向下優(yōu)惠“浮動”，存款利率仍然維持官方利率。利率管制使得資金使用價格扭曲，導致資金供不應求。在這種情況下，政府進，一步加強了對正規(guī)金融資源的信貸配給。在政府正規(guī)的融資安排中，其中大部分都分配給了國有企業(yè)和規(guī)模較大的企業(yè)：導致各種中小規(guī)模的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和農業(yè)企業(yè)很難獲得金融支持。此外，在利率管制下，還出現(xiàn)了各種金融機構趨同的市場定位和競爭不足的市場格局。直接影響到金融機構在農村金融市場上的生存能力。

2、農村財產(chǎn)權利體系不完善。也嚴重制約了金融市場功能的有效發(fā)揮。

土地、房屋既是農民最為重要的生產(chǎn)生活工具，也是農民最為主要、也最有價值的財產(chǎn)。這些財產(chǎn)在競爭性市場中是最容易資本化的財產(chǎn)。然而目前卻因為產(chǎn)權不明晰、市場發(fā)育程度過低而使其難以成為農村居民獲得基本金融服務的有效保障。近年來，隨著農村金融改革向縱深推進，農村農地產(chǎn)權問題也日益成為農村金融市場體系重建中最為根本、也是最難調整的一個制度障礙。

3、思想缺乏正確認識。

農村金融需求具有不同于城市和工商金融需求的特點。具體表現(xiàn)為，借款額度小、收益低、風險高，季節(jié)性和時間性強，借貸交易成本較高等特點；在其他金融需求方面，對保險、匯兌、結算的需求較大；近年來，隨著新農村建設的開展，生產(chǎn)性資金需求和農村公共產(chǎn)品方面的金融需求進一步加大。

與此相對應的是，我國現(xiàn)有農村金融體系的指導思想、金融機構的管理模式和開展業(yè)務的方式仍然在較大程度上因襲了城市金融的做法，對于建立滿足農村經(jīng)濟層次性資金需求的農村金融體系缺乏足夠認識，影響了農村經(jīng)濟、金融資源的有效配置。

三、中國農村金融的發(fā)展途徑

(一)重構思想認識體系

一方面，要正確界定政府和市場之間的關系，進一步放開農村金融市場管制，改變農村金融市場的價格形成機制和市場準入機制。要創(chuàng)建一個開放型的農村金融市場體系，激勵和促進更多的商業(yè)銀行、專業(yè)銀行、外資金融機構、非銀行金融機構等開展農村信貸活動，逐步實現(xiàn)農村金融機構的多樣化，最大限度地釋放農村金融的活力和積極性。

另一方面，深化農村金融發(fā)展，要深入研究和把握農村金融不同于城市金融的特點。立足農村和農業(yè)發(fā)展的實際，盡量制定和推出貼近農村地區(qū)資金需求者和資金供給者的需求，適應農村金融市場特點的舉措，加快構建適應農村經(jīng)濟發(fā)展要求的農村金融服務體系。

(二)重構農村金融機構體系

要根據(jù)農村現(xiàn)實和農業(yè)經(jīng)濟發(fā)展實際，建立與農村經(jīng)濟的多層次發(fā)展相適應的。既體現(xiàn)政策對農業(yè)的支持，又體現(xiàn)商業(yè)化運作機制的農村金融機構體系。具體表現(xiàn)為：政策金融機構體現(xiàn)國家政策支持重點，主要為農業(yè)開發(fā)、技術進步和農副產(chǎn)品收購服務：商業(yè)金融機構主要為一般工商企業(yè)服務；合作金融機構主要為農戶服務。政策性、商業(yè)性和合作性農村金融機構協(xié)同運作。共同推動農村經(jīng)濟健康快速發(fā)展。

在此格局中，進一步明確農村信用社、農業(yè)銀行、農業(yè)發(fā)展銀行、郵政儲蓄銀行和村鎮(zhèn)銀行的功能和市場定位，形成多元化、競爭性的鄉(xiāng)村金融體系：(1)農村信用社要鞏固已有的改革成果，辦成商業(yè)上可持續(xù)、主要服務于鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村和農民的金融機構。(2)中國農業(yè)銀行要充分發(fā)揮大型商業(yè)銀行的系統(tǒng)優(yōu)勢，切實提高對農業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農村基礎設施和農村城鎮(zhèn)化建設的信貸支持質量和效益，加強對縣域經(jīng)濟的金融服務。(3)重新定位農業(yè)發(fā)展銀行的職能作用，把支持國家糧棉等農產(chǎn)品儲備體系建設、農業(yè)和農村基礎設施

建設、農業(yè)經(jīng)濟開發(fā)、農業(yè)技術進步、扶貧等納入其業(yè)務范圍，將其辦成綜合性的執(zhí)行國家政策意圖的支農金融機構。(4)積極推進郵政儲蓄改革，按照商業(yè)化原則，引導郵政儲蓄資金支持“三農”。(5)在加強監(jiān)管、防范風險的前提下，允許農民設立主要為人股社員服務、實行社員民主管理的社區(qū)性信用合作組織和村鎮(zhèn)銀行，把民間信用組織的運作置于監(jiān)管部門的監(jiān)管框架之下，進一步規(guī)范和完善民間信用組織的經(jīng)營行為，改善我國中小金融機構缺乏、農村金融市場競爭性不足的狀況。

(三)重構農村金融市場體系

政府要進一步放松管制，為各市場主體提供一個公平競爭、良性和諧的市場環(huán)境。

一是要放松市場準入限制，培育競爭性市場。農村金融市場中的資金需求主體多為農村中小企業(yè)和一般農戶，資金需求量較低。降低農村金融市場中各種行為主體的市場準入門檻，有利于民間信用組織的規(guī)范化發(fā)展，使民間信用組織得以在現(xiàn)有的融資水平上進入正規(guī)金融市場。在2006年試點的基礎上，2008年中國銀監(jiān)會和人民銀行聯(lián)合下發(fā)《小額貸款公司試點指導意見》，以“低門檻、嚴監(jiān)管”為特點，進一步開放農村金融市場，放開了小額信貸公司的設置條件，有效促進和改善了農村金融服務。

二是要推進利率形成機制進一步市場化。由于農村業(yè)務經(jīng)營以及客戶對象的特殊性，農村金融機構按照市場資金供求的情況，自主決定利率高低有利于形成農村信用社和農村小額信貸組織相互競爭的局面。通過競爭，形成較為合理的資金價格和利率水平，從而進一步引導社會資金投入農業(yè)經(jīng)濟，有助于農村地區(qū)信貸供給的增加和農村金融市場的優(yōu)化。

三是要放松金融管制。允許發(fā)達地區(qū)的農村商業(yè)銀行跨地區(qū)經(jīng)營，通過組建鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行、參股經(jīng)濟落后地區(qū)農村信用社等方式走出去為其他農村地區(qū)服務，增加經(jīng)濟落后農村地區(qū)的資金流入。

(四)重構農村金融經(jīng)營環(huán)境體系

一是要推進農村地區(qū)的征信體系建設，創(chuàng)造良好的社會信用環(huán)境。金融業(yè)的發(fā)展離不開成熟健全的金融經(jīng)營環(huán)境。要加快推進農村地區(qū)的征信體系建設，建立一套統(tǒng)一的農村市場征信系統(tǒng)，盡早實行農村地區(qū)金融機構對違約客戶信息的共享，降低農村地區(qū)貸款客戶的道德風險。二是要建立和完善農村金融風險分散和補償機制，大力發(fā)展農業(yè)保險和農產(chǎn)品期貨市場。通過更加靈活的價格信號，消除市場波動給農民收入造成的巨大不利影響；通過保險市場的商業(yè)化運營，使其成為農業(yè)穩(wěn)定發(fā)展和農民穩(wěn)定收入的基礎保障，分散和化解農業(yè)產(chǎn)業(yè)固有的高風險。

三是建立優(yōu)質的中介服務環(huán)境。隨著市場經(jīng)濟體制的不斷完善，市場在資源配置中的基礎作用不斷增強。行政審批手段逐漸被以規(guī)范的信息披露和信用評級為基礎的市場約束替代。因此，要大力加強農村金融市場基礎建設，提升支付清算、信用評估、會計、法律等中介服務水平，特別是中介服務的誠信水平，為農村地區(qū)金融發(fā)展提供較為完善的基礎服務體系。

(五)重構農村金融產(chǎn)品和服務體系

重構農村金融產(chǎn)品和服務體系，一是要根據(jù)農村金融需求多樣性的特點，在加強監(jiān)管、防范風險的基礎上，鼓勵金融組織創(chuàng)新；二是要加大農村金融信貸服務創(chuàng)新力度。鼓勵農村金融機構進行交易工具和業(yè)務品種創(chuàng)新，開發(fā)切合于農戶和農村中小企業(yè)投資需求的金融產(chǎn)品；鼓勵引進國外農村金融中的專門為農業(yè)設計的金融品種，以滿足農村金融需要。