序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過(guò)程，我們?yōu)槟扑]十篇電子支付的基本流程范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來(lái)更深刻的閱讀感受。

篇（1）

一、引言

在電子支付系統(tǒng)中主要有TLS/WTLS和SET兩種協(xié)議。前者的主要缺點(diǎn)在于安全性不高，但是基于前者構(gòu)建的電子支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)簡(jiǎn)單，身份驗(yàn)證時(shí)間短，消費(fèi)者端和電子商店端的負(fù)擔(dān)都不大。而SET協(xié)議為了保證系統(tǒng)最大的安全性，在工作流程的每一步都需要進(jìn)行證書(shū)交換、身份驗(yàn)證和報(bào)文傳輸過(guò)程中的加密算法的協(xié)商，這無(wú)疑降低了系統(tǒng)的效率。為此，本文在以上兩種協(xié)議的基礎(chǔ)上提出并設(shè)計(jì)了一種改進(jìn)的電子支付流程協(xié)議STPP。

二、STPP及支付流程

STPP是為銀行卡支付系統(tǒng)設(shè)計(jì)的一種新的支付流程協(xié)議。STPP是基于SET和TLS協(xié)議提出的，STPP的基本框架與SET協(xié)議類(lèi)似，不同的是用STL/WTLS協(xié)議中的握手機(jī)制來(lái)實(shí)現(xiàn)消費(fèi)者和商店之間，消費(fèi)者和支付網(wǎng)關(guān)之間的身份認(rèn)證。利用SET協(xié)議的優(yōu)點(diǎn)來(lái)保證STPP的安全性，用TLS/WTLS來(lái)避免SET協(xié)議的弱點(diǎn)。從SET協(xié)議中，借用以下做法：使用雙簽名來(lái)保證數(shù)據(jù)的完整性；使用商店在每次交易時(shí)產(chǎn)生的交易ID號(hào)機(jī)制；消費(fèi)者、商店與支付網(wǎng)關(guān)之間的端到端的證書(shū)交換。從TLS/WTLS協(xié)議中，借用以下做法：安全參數(shù)的協(xié)商機(jī)制；經(jīng)過(guò)協(xié)商消費(fèi)者和商店獲得證書(shū)的機(jī)制。STPP的支付流程分為證書(shū)交換、購(gòu)買(mǎi)請(qǐng)求、支付驗(yàn)證和處理階段等三個(gè)階段。

1.證書(shū)交換階段

根據(jù)STPP可知，在消費(fèi)者向電子商店下定單之前，需要通過(guò)TLS/WTLS協(xié)議中的握手協(xié)議來(lái)交換雙方的證書(shū)，驗(yàn)證雙方的身份，還會(huì)協(xié)商保證隨后通信安全的加密算法、密鑰等。首先消費(fèi)者向電子商店發(fā)送請(qǐng)求，這個(gè)過(guò)程稱為消費(fèi)者向電子商店打招呼，將消費(fèi)者能使用或支持的加密算法等參數(shù)告訴電子商店。

電子商店收到消費(fèi)者的握手請(qǐng)求后，也向消費(fèi)者打招呼，電子商店將自己從消費(fèi)者發(fā)送過(guò)來(lái)的加密算法等參數(shù)列表中選擇能支持的幾種告訴消費(fèi)者，并且將電子商店和支付網(wǎng)關(guān)的證書(shū)也一起發(fā)送給消費(fèi)者。隨后，消費(fèi)者驗(yàn)證電子商店和支付網(wǎng)關(guān)的身份，驗(yàn)證通過(guò)后，向電子商店發(fā)送確認(rèn)信息，通知電子商店身份己經(jīng)通過(guò)驗(yàn)證，并且還通過(guò)報(bào)文將消費(fèi)者的證書(shū)發(fā)送給電子商店。最后，電子商店驗(yàn)證消費(fèi)者的身份，通過(guò)驗(yàn)證后，向消費(fèi)者發(fā)送確認(rèn)信息。至此，證書(shū)交換過(guò)程完成。

2.購(gòu)買(mǎi)請(qǐng)求階段

購(gòu)買(mǎi)請(qǐng)求階段使用證書(shū)交換階段所協(xié)商的加密算法等參數(shù)來(lái)保證消費(fèi)者的訂單信息和電子商店的支付信息。

在這階段，消費(fèi)者將挑選好的貨物信息使用支付網(wǎng)關(guān)的公鑰加密發(fā)送給電子商店。發(fā)送的內(nèi)容是：{(OI)’+[(PI)’+card No.] PpubK}。其中(OI)’=(OI)Ks+MD2(PI)+雙簽名(Ks為會(huì)話密鑰，Ks是證書(shū)交換階段消費(fèi)者和商店協(xié)商出來(lái)的)，(PI)’=PI+MD1(OI)+雙簽名，購(gòu)買(mǎi)請(qǐng)求階段雙簽名的形式:{{MD3[MD 1(OI)+MD2(PI)]}BprivateK}，BprivateK指的是消費(fèi)者的私鑰。

3.支付驗(yàn)證和處理階段

支付驗(yàn)證和處理階段主要處理支付網(wǎng)關(guān)和電子商店之間的事務(wù)。當(dāng)電子商店向支付網(wǎng)關(guān)發(fā)送驗(yàn)證消費(fèi)者賬號(hào)的請(qǐng)求后，支付網(wǎng)關(guān)從金融機(jī)構(gòu)獲得消費(fèi)者賬號(hào)有效后，除了通知電子商店消費(fèi)者賬號(hào)有效之外，還要將本次交易的詳細(xì)內(nèi)容發(fā)送給消費(fèi)者，交易的細(xì)節(jié)可從支付網(wǎng)關(guān)的數(shù)據(jù)庫(kù)中獲得。消費(fèi)者可以查證交易的細(xì)節(jié)，根據(jù)查證的結(jié)果還可以決定是否取消交易，對(duì)于這點(diǎn)，只需要消費(fèi)者向支付網(wǎng)關(guān)和電子商店發(fā)送取消交易的信息即可。

三、STPP支付協(xié)議的Kailar邏輯證明

1.Kailar邏輯簡(jiǎn)介

Kailar邏輯是一種形式化邏輯證明方法。它的基本概念是可追溯性，即協(xié)議中源到目標(biāo)的“動(dòng)作”(即發(fā)送一組數(shù)據(jù))可以向第三方“證明”。與BAN邏輯不同的是，它不是研究協(xié)議中的“信任”(Believe)關(guān)系，而是研究“可證明”(CanProve)的關(guān)系。“證明”又分兩種“強(qiáng)證明”(A CanProve x，即A可以證明x)和“弱證明” (A CanProve x to B，即A可以向B證明x，這里B為某個(gè)特定的對(duì)象或主機(jī))。

Kailar邏輯的記號(hào)、語(yǔ)義和語(yǔ)法參見(jiàn)文獻(xiàn)。幾個(gè)基本的推理規(guī)則：K1：(A CanProve x；A CanProve y)|=A CanProve(x∧y)；K2：(A CanProve x；x=>y) |=A CanProve y；K3：((S(表示一組前提)；C CanProve y)=>(A CanProve x)) |= ((S;C CanProve y to B)=>(A CanProve x to B))；K4：((S；C IsTrustedon y)=>(A CanProve x)) |=((S；C IsTrustedon by B)=>(A CanProve x to B))；K5：(A Receives(m SignedWith K-1)；x in m；A CanProve (K Authenticates B))=(A CanProve(B Says x))；K6：(A CanProve(B Says x)；A CanProve(B IsTrustedon x) |= (A CanProve x)。

2.STPP協(xié)議的安全性分析

(1)STPP協(xié)議的過(guò)程描述

(2)安全性分析

①協(xié)議目標(biāo)

由于STPP協(xié)議是電子支付協(xié)議，其目標(biāo)只完成電子支付，不涉及服務(wù)的兌現(xiàn)，因而可表述為:C CanProve(RD，H(TD))(即M收到了付款)；M CanProve(RD，H(TD)) (即A履行了付款)。

②協(xié)議的形式化

1)M Receives TD SignedWith Kc-1；2)B Receives TD SignedWith Km-1；B Receives TD SignedWith Kc-1；3)M Receives (RD，H(TD)) SignedWith Kb-1；4)C Receives (RD，H(TD)) SignedWith Kb-1。

③初始假設(shè)

P1：C，M CanProve(Kb Authenticates B)；P2：C，B CanProve(Km Authenticates M)；P3：M，B CanProve (Kc Authenticates C)；P4：C，M CanProve(B IsTrustedon(RD，H(TD)))。另外，當(dāng)B可以證明C和M都驗(yàn)證過(guò)TD時(shí)，它可以將C的款項(xiàng)按要求轉(zhuǎn)入M的賬戶并開(kāi)出發(fā)票，從而完成支付。

④協(xié)議分析

在以上的初始假設(shè)下，我們做出以下推導(dǎo)：由1)和P3及K5得：M CanProve(C Says TD)；由2)和P2、P3及K5得：B CanProve (M Says TD)，B CanProve (C Says TD)；這樣B就可以實(shí)施轉(zhuǎn)賬并開(kāi)出發(fā)票。由3)和P1及K5得：M CanProve (B Says(RD，H(TD))；再由P4、K6即得：M CanProve(RD，H(TD))；

由4)和P1及K5得：M CanProve(B Says(RD，H(TD)))；再由P4、K6即得：C CanProve(RD，H(TD))。這樣我們就從Kailar邏輯的角度“證明”了STPP電子支付協(xié)議是安全的，即STPP可以達(dá)到預(yù)定的電子支付目標(biāo)。

篇（2）

一、概述

1、中國(guó)銀聯(lián)電子支付模式分析

中國(guó)銀聯(lián)電子支付服務(wù)有限公司(ChinaPay)是中國(guó)銀聯(lián)控股的銀行卡專(zhuān)業(yè)化服務(wù)公司,擁有面向全國(guó)的統(tǒng)一支付平臺(tái),主要從事以互聯(lián)網(wǎng)等新興渠道為基礎(chǔ)的網(wǎng)上支付、企業(yè)B2B賬戶支付、電話支付、網(wǎng)上跨行轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)上基金交易、企業(yè)公對(duì)私資金代付、自助終端支付等銀行卡網(wǎng)上支付及增值業(yè)務(wù),是中國(guó)銀聯(lián)旗下的網(wǎng)絡(luò)方面軍,擁有中國(guó)銀聯(lián)的統(tǒng)一支付網(wǎng)關(guān),其專(zhuān)業(yè)產(chǎn)品OneLinkPay解決了網(wǎng)上銀行卡的支付問(wèn)題。中國(guó)銀聯(lián)電子支付的流程如圖1所示。

圖1 中國(guó)銀聯(lián)電子支付的流程

由上圖可知,中國(guó)銀聯(lián)電子支付基本流程包括以下方面。

(1)消費(fèi)者瀏覽商戶網(wǎng)站,選購(gòu)商品,進(jìn)入收銀臺(tái)。

(2)網(wǎng)上商戶根據(jù)購(gòu)物車(chē)內(nèi)容,生成付款單,并調(diào)用ChinaPay支付網(wǎng)關(guān)商戶端接口插件對(duì)付款單進(jìn)行數(shù)字簽名。

(3)網(wǎng)上商戶將付款單和商戶對(duì)該付款單的數(shù)字簽名一起交消費(fèi)者確認(rèn)。

(4)一旦消費(fèi)者確認(rèn)支付,則該付款單和商戶對(duì)該付款單的數(shù)字簽名將自動(dòng)轉(zhuǎn)發(fā)至ChinaPay支付網(wǎng)關(guān)。

(5)支付網(wǎng)關(guān)驗(yàn)證該付款單的商戶身份及數(shù)據(jù)一致性,生成支付頁(yè)面顯示給消費(fèi)者,同時(shí)在消費(fèi)者瀏覽器與支付網(wǎng)關(guān)之間建立SSL連接。

(6)消費(fèi)者填寫(xiě)銀行卡卡號(hào)、密碼和有效期(適合信用卡),通過(guò)支付頁(yè)面將支付信息加密后提交支付網(wǎng)關(guān)。

(7)支付網(wǎng)關(guān)驗(yàn)證交易數(shù)據(jù)后,按照銀行卡交換中心的要求組裝消費(fèi)交易,并通過(guò)硬件加密機(jī)加密后提交銀行卡網(wǎng)絡(luò)中心。

(8)銀行卡交換中心根據(jù)支付銀行卡信息將交易請(qǐng)求路由到消費(fèi)者發(fā)卡銀行,銀行系統(tǒng)進(jìn)行交易處理后將交易結(jié)果返回到銀行卡交換中心。

(9)銀行卡交換中心將支付結(jié)果回傳到ChinaPay支付網(wǎng)關(guān)。

(10)支付網(wǎng)關(guān)驗(yàn)證交易應(yīng)答,并進(jìn)行數(shù)字簽名后,發(fā)送給商戶,同時(shí)向消費(fèi)者顯示支付結(jié)果。

(11)商戶接收交易應(yīng)答報(bào)文,并根據(jù)交易狀態(tài)碼進(jìn)行后續(xù)處理。

2、中國(guó)銀聯(lián)電子支付參與主體的兩層委托關(guān)系簡(jiǎn)析

通過(guò)中國(guó)銀聯(lián)電子支付平臺(tái)流程分析,我們可以發(fā)現(xiàn)基于中國(guó)銀聯(lián)電子支付平臺(tái)的研究參與主體有:買(mǎi)方、賣(mài)方、各商業(yè)銀行和中國(guó)銀聯(lián)。

對(duì)于各商業(yè)銀行而言,在接受買(mǎi)賣(mài)方跨行電子支付業(yè)務(wù)后,往往要委托中國(guó)銀聯(lián)來(lái)完成電子支付業(yè)務(wù)。這樣在電子支付服務(wù)的運(yùn)作過(guò)程中,往往存在兩層委托關(guān)系。第一層委托關(guān)系,即買(mǎi)賣(mài)客戶(委托方)和各商業(yè)銀行(方);第二層委托關(guān)系,即各商業(yè)銀行(委托方)和中國(guó)銀聯(lián)(方),如圖2所示。

圖2 參與主體的兩層委托關(guān)系圖

中國(guó)銀聯(lián)電子支付模式包括一種組織之間的兩層委托關(guān)系,主要靠相互之間的信任。這種模式下的委托關(guān)系有以下幾個(gè)特點(diǎn)。

(1)參與主體成員之間是一種組織間的競(jìng)爭(zhēng)與合作共存關(guān)系。由于客戶、各商業(yè)銀行和中國(guó)銀聯(lián)是不同的利益主體,其關(guān)于合約的談判過(guò)程是一個(gè)博弈過(guò)程,一方面要保持個(gè)體理性,達(dá)到個(gè)體收益最優(yōu);另一方面要體現(xiàn)出集體理性,反映出集體利益最大化。因此,各參與者之間既要競(jìng)爭(zhēng)又要合作。

(2)信息是完全和信息對(duì)稱并存。中國(guó)銀聯(lián)電子支付是由買(mǎi)賣(mài)方財(cái)務(wù)系統(tǒng)、電子商務(wù)系統(tǒng)、銀行系統(tǒng)等深度融合形成的電子支付模式,它能迅速準(zhǔn)確地監(jiān)控和追蹤電子支付的各個(gè)交易環(huán)節(jié)。因此,在中國(guó)銀聯(lián)電子支付環(huán)境下,信息是完全的、對(duì)稱的,參與主體之間的行為是公開(kāi)透明的,不存在逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)不公平競(jìng)爭(zhēng)的情況。

(3)存在多階段的重復(fù)博弈。在第一層委托關(guān)系中,各合作伙伴強(qiáng)調(diào)長(zhǎng)期穩(wěn)定的伙伴關(guān)系,商業(yè)銀行的短期行為必然為自己帶來(lái)信譽(yù)損失,長(zhǎng)期的利益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于短期的收益。在第二層委托關(guān)系中,各商業(yè)銀行與中國(guó)銀聯(lián)進(jìn)行博弈。如果中國(guó)銀聯(lián)采取短期利己行為,各商業(yè)銀行必然會(huì)采取其他方式來(lái)進(jìn)行電子支付業(yè)務(wù),例如建立各自的網(wǎng)銀支付網(wǎng)關(guān)進(jìn)行電子支付。

本文根據(jù)中國(guó)銀聯(lián)電子支付模式的特點(diǎn),運(yùn)用博弈論與信息經(jīng)濟(jì)學(xué)中的委托模型研究中國(guó)銀聯(lián)電子支付模式下,買(mǎi)賣(mài)方客戶、各商業(yè)銀行和中國(guó)銀聯(lián)的兩層委托關(guān)系。

二、買(mǎi)賣(mài)客戶方和各商業(yè)銀行的委托關(guān)系

1、模型基本假設(shè)

買(mǎi)方賣(mài)方客戶是委托人,各商業(yè)銀行為人,且有多個(gè)人。在多人的環(huán)境中,一般會(huì)存在著人之間的競(jìng)爭(zhēng)?？蛻艨梢詫?duì)比不同人的服務(wù)質(zhì)量來(lái)選擇銀行,這會(huì)在兩個(gè)方面產(chǎn)生影響:一是客戶的激勵(lì)成本下降,二是作為商業(yè)銀行會(huì)選擇較大的努力程度。

三、各商業(yè)銀行和中國(guó)銀聯(lián)的委托關(guān)系

1、基本模型假設(shè)

2、最優(yōu)合約模型

中國(guó)銀聯(lián)是目前國(guó)內(nèi)僅有的支持跨行電子支付服務(wù)的金融機(jī)構(gòu),商業(yè)銀行需要通過(guò)設(shè)計(jì)合約來(lái)激勵(lì)人。中國(guó)銀聯(lián)根據(jù)委托人設(shè)計(jì)的合約再進(jìn)行選擇,這是一個(gè)兩階段的動(dòng)態(tài)博弈。人選擇最大化自己的確定性等價(jià)收入,其激勵(lì)約束( IC)意味著a= k?茁r/b。商業(yè)銀行的問(wèn)題是選擇(?琢,?茁)解下列最優(yōu)化:

四、總結(jié)

本文分析了中國(guó)銀聯(lián)電子支付模式下,買(mǎi)賣(mài)方客戶、各商業(yè)銀行和中國(guó)銀聯(lián)的兩層委托關(guān)系的特點(diǎn),通過(guò)建立合適的委托模型來(lái)分析各主要參與者之間的利益關(guān)系,理清中國(guó)銀聯(lián)模式中主要參與者的矛盾利益博弈關(guān)系;通過(guò)設(shè)計(jì)最優(yōu)合約模型為各方參與者提供適當(dāng)?shù)奈泻霞s機(jī)制。為當(dāng)今電子支付資源的統(tǒng)籌、參與者業(yè)務(wù)活動(dòng)的協(xié)同以及整個(gè)電子支付環(huán)境的和諧發(fā)展提供必要的理論指導(dǎo)和借鑒。在第一層委托關(guān)系中,客戶要對(duì)各商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督和管理,各商業(yè)銀行需不斷提高自身的服務(wù)質(zhì)量,形成良性循環(huán);在第二層委托關(guān)系中,各商業(yè)銀行要與中國(guó)銀聯(lián)建立長(zhǎng)期戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系,及時(shí)溝通和協(xié)商,以求雙贏效果。

【參考文獻(xiàn)】

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[2] 張維迎:博弈論與信息經(jīng)濟(jì)學(xué)[M].上海:上海人民出版社,1996.

篇（3）

高等職業(yè)教育中《電子商務(wù)支付與結(jié)算》課程一般是電子商務(wù)專(zhuān)業(yè)的核心類(lèi)課程，其開(kāi)設(shè)目的是適應(yīng)信息時(shí)代對(duì)電子商務(wù)復(fù)合型、應(yīng)用型專(zhuān)門(mén)人才的需求，重點(diǎn)培養(yǎng)學(xué)生的實(shí)際操作能力。教學(xué)方法一般采取項(xiàng)目教學(xué)法，以工作任務(wù)為出發(fā)點(diǎn)激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)興趣，采取理論實(shí)踐結(jié)合教學(xué)模式，充分培養(yǎng)學(xué)生分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力和實(shí)際操作能力?？梢哉f(shuō)該課程是電子商務(wù)專(zhuān)業(yè)諸多課程的一門(mén)綜合反映學(xué)科，所有高校電子商務(wù)專(zhuān)業(yè)均開(kāi)設(shè)了該課程，影響非常廣泛。

故而該類(lèi)教材的編寫(xiě)必須緊密結(jié)合該課程的教學(xué)特點(diǎn)，其編寫(xiě)應(yīng)當(dāng)遵循“以能力為本位，以操作為基礎(chǔ)，以職業(yè)實(shí)踐為主線的專(zhuān)業(yè)課程體系”思路，依據(jù)實(shí)際任務(wù)操作流程的需要、高等職業(yè)院校學(xué)生的學(xué)習(xí)特點(diǎn)和職業(yè)能力形成的規(guī)律，按照“學(xué)歷教育與職業(yè)資格教育相結(jié)合”的設(shè)計(jì)要求確定編寫(xiě)的知識(shí)、技能等內(nèi)容，充分體現(xiàn)實(shí)踐課程的特色與設(shè)計(jì)思想，以實(shí)踐為驅(qū)動(dòng)，探索教、學(xué)、做的互相結(jié)合。

現(xiàn)有的《電子商務(wù)支付與結(jié)算》類(lèi)的一個(gè)共同特點(diǎn)在于教材實(shí)踐任務(wù)指導(dǎo)方面涉及的東西極其有限，內(nèi)容大多以文字性理論陳述為主且部分討論深度過(guò)高，這對(duì)于理論素養(yǎng)相對(duì)較差的高職類(lèi)學(xué)生來(lái)說(shuō)是不適宜的。高職類(lèi)《電子商務(wù)支付與結(jié)算》教材的編寫(xiě)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)先進(jìn)性、實(shí)用性，典型案例的選取科學(xué)，具有可操作性，圍繞高等職業(yè)教育特點(diǎn)，理論內(nèi)容以必要、夠用為度，突出實(shí)踐實(shí)訓(xùn)。教材呈現(xiàn)方式圖文并茂，文字表述規(guī)范、正確、科學(xué)，教材理論與實(shí)踐具有前瞻性與實(shí)用性，并確保與本科類(lèi)教材有所區(qū)別。

《電子商務(wù)支付與結(jié)算》教材編寫(xiě)內(nèi)容結(jié)構(gòu)體系上來(lái)說(shuō)應(yīng)當(dāng)包括以下學(xué)習(xí)單元板塊，包括：電子商務(wù)支付與結(jié)算概述、電子支付工具、第三方支付、網(wǎng)上銀行、移動(dòng)支付與微支付、網(wǎng)上證券保險(xiǎn)、電子支付安全技術(shù)與認(rèn)證、電子商務(wù)支付與結(jié)算的安全和法律保障，具體內(nèi)容如下。

第一單元電子商務(wù)支付與結(jié)算概述。討論內(nèi)容包括：1、電子商務(wù)與網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)。（1）了解電子商務(wù)；（2）電子商務(wù)與金融業(yè)的天然適應(yīng)性；（3）網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)與網(wǎng)絡(luò)金融。2、電子商務(wù)支付與結(jié)算基礎(chǔ)。（1）傳統(tǒng)支付結(jié)算方式；（2）電子商務(wù)支付與結(jié)算；（3）現(xiàn)代化支付系統(tǒng)概述。3、電子商務(wù)支付與結(jié)算發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢(shì)。（1）中國(guó)電子支付結(jié)算發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢(shì)；（2）國(guó)外電子支付結(jié)算發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢(shì)。

第二單元電子支付工具。討論內(nèi)容包括：1、支付工具的演變發(fā)展。（1）實(shí)物支付；（2）信用支付；（3）電子支付。2、電子貨幣。（1）電子貨幣的含義、屬性和特點(diǎn)；（2）電子貨幣的種類(lèi)、職能；（3）電子貨幣的發(fā)展現(xiàn)狀和存在問(wèn)題。3、信用卡。（1）信用卡的定義、分類(lèi)、特點(diǎn)；（2）信用卡的功能和使用。4、電子錢(qián)包。（1）電子錢(qián)包基礎(chǔ)；（2）電子錢(qián)包的使用。5、電子支票。（1）電子紙票的定義、特點(diǎn)；（2）電子紙票的優(yōu)勢(shì)和不足。

第三單元第三方支付。討論內(nèi)容包括： 1、第三方支付基礎(chǔ)；（1）第三方支付的含義、產(chǎn)生和基本原理；（2）第三方支付的發(fā)展和面臨的問(wèn)題。 2、支付寶。（1）支付寶的基本情況；（2）支付寶的功能和特點(diǎn)；（3）其他第三方支付平臺(tái)。

第四單元網(wǎng)上銀行。討論內(nèi)容包括：1、電子銀行基礎(chǔ)。（1）電子銀行的含義、特點(diǎn)和發(fā)展；（2）電子銀行產(chǎn)生和發(fā)展。2、網(wǎng)上銀行概述。（1）網(wǎng)上銀行的概念、產(chǎn)生和特征；（2）網(wǎng)上銀行的種類(lèi)、功能和發(fā)展；（3）網(wǎng)上銀行與傳統(tǒng)銀行的關(guān)系。3、網(wǎng)上銀行的申請(qǐng)和使用。（1）網(wǎng)上銀行的申請(qǐng)流程；（2）網(wǎng)上銀行的具體應(yīng)用；（3）網(wǎng)上銀行安全工具。4、網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)與管理。（1）網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)及其識(shí)別；（2）網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理。

第五單元移動(dòng)支付與微支付。討論內(nèi)容包括：1、移動(dòng)支付。（1）移動(dòng)支付的含義、特點(diǎn)和基本要素；（2）移動(dòng)支付的應(yīng)用和發(fā)展趨勢(shì)。2、微支付。（1）微支付的含義、特點(diǎn)；（2）微支付的應(yīng)用和發(fā)展趨勢(shì)。

第六單元網(wǎng)上證券保險(xiǎn)。討論內(nèi)容包括： 1、網(wǎng)上證券。（1）網(wǎng)上證券含義、特點(diǎn)；（2）網(wǎng)上證券優(yōu)勢(shì)與存在問(wèn)題；（3）網(wǎng)上證券的交易模式與發(fā)展趨勢(shì)。2、網(wǎng)上理財(cái)。（1）個(gè)人理財(cái)基礎(chǔ)；（2）網(wǎng)上理財(cái)?shù)暮x、特點(diǎn)和方式。3、網(wǎng)上保險(xiǎn)。（1）網(wǎng)上保險(xiǎn)含義、特點(diǎn)；（2）網(wǎng)上保險(xiǎn)的優(yōu)劣勢(shì)；（3）網(wǎng)上保險(xiǎn)的產(chǎn)品和流程。

第七單元電子支付安全技術(shù)與認(rèn)證。討論內(nèi)容包括： 1、信息加密技術(shù)。（1）信息安全與加密技術(shù)概述；（2）主要加密技術(shù)；（3）網(wǎng)絡(luò)通信安全措施。 2、網(wǎng)絡(luò)安全協(xié)議。（1）SSL協(xié)議；（2）SET協(xié)議；（3）PKI協(xié)議。3、數(shù)字簽名和數(shù)字證書(shū)。（1）數(shù)字簽名的含義、原理和作用；（2）數(shù)字證書(shū)的含義、作用、存放和使用。 4、CA認(rèn)證中心。（1）CA中心概述；（2）CA中心的功能和組成框架。

篇（4）

2010年1月，原鐵道部決定建設(shè)鐵路運(yùn)輸業(yè)電子支付系統(tǒng)。同年9月，系統(tǒng)總體方案和安全技術(shù)方案通過(guò)專(zhuān)家評(píng)審，標(biāo)志著中國(guó)鐵路電子支付系統(tǒng)建設(shè)全面啟動(dòng)。2011年1月15日，客運(yùn)POS/TVM銀行卡支付業(yè)務(wù)在北京、鄭州等八個(gè)鐵路局256個(gè)車(chē)站的746個(gè)窗口和4臺(tái)TVM上線運(yùn)行。同年12月，互聯(lián)網(wǎng)售票實(shí)現(xiàn)全覆蓋。2012年8月，快運(yùn)貨物班列的預(yù)付款電子支付業(yè)務(wù)成功試點(diǎn)，2013年12月，手機(jī)WAP支付試點(diǎn)運(yùn)行。在客票電子支付系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行4年多的經(jīng)驗(yàn)和基礎(chǔ)之上，中國(guó)鐵路總公司進(jìn)一步要求于2015年5月20日起，在全路各貨運(yùn)辦理站開(kāi)通試運(yùn)行貨運(yùn)POS機(jī)刷卡支付業(yè)務(wù)，使貨主免于在車(chē)站和銀行之間奔波。至此，電子支付系統(tǒng)覆蓋了鐵路運(yùn)輸行業(yè)的客運(yùn)、貨運(yùn)兩大板塊。

一、鐵路電子支付的含義

鐵路電子支付是指鐵路客戶通過(guò)電子支付設(shè)備的終端發(fā)出指令，實(shí)現(xiàn)向鐵路運(yùn)輸企業(yè)支付資金的行為。鐵路電子支付包括站點(diǎn)POS終端支付、自動(dòng)售票機(jī)TVM支付、移動(dòng)支付、互聯(lián)網(wǎng)支付及其他電子支付。

二、鐵路售票電子支付的業(yè)務(wù)流程

鐵路客戶申請(qǐng)支付，制票系統(tǒng)得到指令后提交信息給電子支付平臺(tái)，電子支付平臺(tái)傳送信息至銀行，銀行與電子支付終端發(fā)出的指令進(jìn)行比對(duì)確認(rèn)，將操作結(jié)果提交電子支付平臺(tái)，支付平臺(tái)將支付結(jié)果返回給制票系統(tǒng)，制票系統(tǒng)得到確認(rèn)后為鐵路客戶制票。

三、鐵路運(yùn)輸企業(yè)電子支付的優(yōu)勢(shì)

（一）操作簡(jiǎn)單，結(jié)算快捷，降低資金風(fēng)險(xiǎn)。

克服了現(xiàn)金、支票作為主要支付手段存在的弊端，不用找兌清點(diǎn)，降低了結(jié)算人的風(fēng)險(xiǎn)，使資金的流通變得方便快捷，即時(shí)到賬。

（二）功能強(qiáng)大，滿足各種管理需求。

鐵路電子支付系統(tǒng)一目了然的管理界面，在體系結(jié)構(gòu)上采用多級(jí)權(quán)限體制，運(yùn)營(yíng)平臺(tái)的各級(jí)管理人員可以根據(jù)自己不同的業(yè)務(wù)類(lèi)型和人員進(jìn)行授權(quán)。其九大功能（線上線下支付退款、線上付款現(xiàn)下退款、跨地域跨商戶退款、錯(cuò)誤自動(dòng)沖正、偏差及時(shí)處理、日中兩兩對(duì)賬、資金價(jià)差結(jié)算、實(shí)時(shí)在線監(jiān)控、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析）集中了電子支付業(yè)務(wù)的所有大數(shù)據(jù)，并及時(shí)進(jìn)行后臺(tái)分析，方便鐵路企業(yè)的賬務(wù)管理。

（三）提升服務(wù)質(zhì)量，強(qiáng)化行業(yè)優(yōu)勢(shì)。

過(guò)去，貨主辦理貨運(yùn)繳費(fèi)要在車(chē)站和銀行間往返多趟，有的業(yè)務(wù)會(huì)因此產(chǎn)生滯納金。投訴較多、服務(wù)質(zhì)量受到影響。如今，鐵路電子支付是以信息化建設(shè)為依托、以客戶需求為導(dǎo)向的金融服務(wù)，真正實(shí)現(xiàn)了“便利出行，溫馨出行”，取得了巨大經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)也收獲了巨大的社會(huì)效益。同時(shí)，電子支付采取摘要校驗(yàn)、分級(jí)加密、硬件加密、數(shù)據(jù)簽名等多種安全措施，實(shí)現(xiàn)了不同地域不同渠道的異地退改簽，互聯(lián)網(wǎng)退票后在窗口退改簽，運(yùn)輸變更到達(dá)支付等多業(yè)務(wù)接入和大并發(fā)量交易處理，提升了鐵路在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中的優(yōu)勢(shì)。

（四）提高服務(wù)效率，節(jié)約運(yùn)營(yíng)成本。

通過(guò)實(shí)施鐵路電子支付可為客戶提供不間斷的票務(wù)信息服務(wù)，提升了鐵路系統(tǒng)的服務(wù)質(zhì)量，提高了運(yùn)營(yíng)效率，節(jié)約了運(yùn)營(yíng)成本，減人增效，為鐵路的再發(fā)展、再建設(shè)積聚能量。

四、鐵路電子支付的會(huì)計(jì)處理

（一）一般業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理

車(chē)站每日結(jié)賬后，會(huì)將“POS結(jié)算總計(jì)單”與售票系統(tǒng)“卡交易明細(xì)表”的金額進(jìn)行核對(duì)，并將核對(duì)后的金額在“運(yùn)輸進(jìn)款收支報(bào)告”中“已匯繳上級(jí)單位進(jìn)款-本站POS機(jī)收款”項(xiàng)目列示，收入管理部門(mén)據(jù)以入賬。借：內(nèi)部往來(lái)-已繳運(yùn)輸收入-已結(jié)算POS機(jī)售票售票進(jìn)款-已結(jié)算平臺(tái)貨運(yùn)POS機(jī)進(jìn)款貸：運(yùn)輸進(jìn)款結(jié)算

（二）偏差業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理

電子支付偏差是指應(yīng)收票款（或運(yùn)雜費(fèi)）與電子支付平臺(tái)的實(shí)收款之間的差額。當(dāng)POS結(jié)算總計(jì)單金額大于售票系統(tǒng)卡交易明細(xì)金額時(shí)，產(chǎn)生多繳款；當(dāng)POS結(jié)算總計(jì)單金額小于售票系統(tǒng)卡交易明細(xì)金額時(shí)，產(chǎn)生的是少繳款。發(fā)生的電子支付少繳款在運(yùn)輸進(jìn)款收支報(bào)告的支方列示，“發(fā)生POS機(jī)售票少繳款”項(xiàng)目，后由旅客或責(zé)任人以現(xiàn)金補(bǔ)繳，其賬務(wù)處理如下：發(fā)生時(shí)：借：其他應(yīng)收款—電子支付少繳款貸：內(nèi)部往來(lái)—應(yīng)繳運(yùn)輸收入補(bǔ)繳時(shí)：借：現(xiàn)金貸：其他應(yīng)收款-電子支付少繳款對(duì)于多繳款，由于票款已經(jīng)通過(guò)電子平臺(tái)上繳鐵路總公司收入賬戶，所以，它的處理還有一個(gè)核對(duì)和退回的過(guò)程。對(duì)于偏差的處理流程也不斷簡(jiǎn)化：過(guò)去是總公司電子支付平臺(tái)將匯集的偏差信息發(fā)到各營(yíng)業(yè)車(chē)站，由車(chē)站根據(jù)POS交易憑條審核確認(rèn)偏差是否可退，然后將確認(rèn)的信息返回總公司電子支付平臺(tái)。審核工作需總公司支付平臺(tái)、路局、車(chē)站三級(jí)核對(duì)，工作量大、時(shí)間長(zhǎng)，引發(fā)旅客大量投訴。2012年后，改由總公司電子支付平臺(tái)統(tǒng)一將匯總的偏差信息實(shí)現(xiàn)了“后臺(tái)比對(duì)”，把比對(duì)結(jié)果直接提交給銀行辦理退款，簡(jiǎn)化了業(yè)務(wù)流程，縮短了退款周期。賬務(wù)處理如下：例.旅客張某購(gòu)票刷POS機(jī)95元，由于操作問(wèn)題，刷卡信息未傳到制票系統(tǒng)，制票失敗。張某只能再次刷卡，這種情況下，兩筆進(jìn)款對(duì)應(yīng)一張客票，產(chǎn)生一筆電子支付多繳款。借：其他應(yīng)付款（已繳電子支付多繳款）95貸：其他應(yīng)付款（電子支付多繳款）95由此可見(jiàn)，電子支付多繳款在發(fā)生時(shí)就直接辦理退款轉(zhuǎn)銷(xiāo)了。

（三）退款業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理

電子支付退款一般發(fā)生在客運(yùn)旅客身上，客戶使用互聯(lián)網(wǎng)或POS機(jī)支付成功后，需辦理退票退款，此情況原則上要求按照原支付渠道辦理退款。1.正常退款的處理電子支付退款原則上以原渠道退還，即支付現(xiàn)金的以現(xiàn)金方式退款，刷卡方式支付的仍退還到原支付銀行卡內(nèi)。售票員在客票系統(tǒng)里為旅客辦理退票，同時(shí)，POS機(jī)打出“退款受理憑條”，表明該退款信息同時(shí)發(fā)送支付平臺(tái)。這樣，客票系統(tǒng)里售票信息和電子支付平臺(tái)卡交易信息達(dá)到同步，比對(duì)一致，賬務(wù)無(wú)需處理。2.非常規(guī)退現(xiàn)的賬務(wù)處理電子支付非正常退現(xiàn)即退票時(shí)沒(méi)有以原渠道退還，多指以電子支付方式購(gòu)票，但在退款時(shí)以現(xiàn)金方式退還。這種情況當(dāng)日結(jié)賬時(shí)，會(huì)發(fā)現(xiàn)電子支付交易出現(xiàn)多繳款而現(xiàn)金交易出現(xiàn)少繳款，電子支付平臺(tái)在隨后接收到售票系統(tǒng)傳送的退票信息時(shí)，將會(huì)按照退款受理將票款返還到旅客支付卡上，此時(shí)，退票旅客會(huì)同時(shí)收到兩筆退款，造成鐵路運(yùn)輸收入的流失。遇此類(lèi)情況，營(yíng)業(yè)車(chē)站應(yīng)將退票交易信息及時(shí)上報(bào)路局，同時(shí)，在運(yùn)輸進(jìn)款收支報(bào)告的收方列報(bào)發(fā)生POS機(jī)售票多繳款，支方列報(bào)發(fā)生少繳款，以減少收入的流失，賬務(wù)處理如下：借：運(yùn)輸進(jìn)款結(jié)算貸：其他應(yīng)付款-電子支付多繳款借：其他應(yīng)收款—少繳款貸：運(yùn)輸進(jìn)款結(jié)算

五、對(duì)客貨運(yùn)電子支付發(fā)展的建議

（一）建立明細(xì)臺(tái)賬，動(dòng)態(tài)管理設(shè)備。

站段和路局收入部門(mén)要分車(chē)站、分銀行的設(shè)立客貨運(yùn)POS機(jī)明細(xì)臺(tái)賬，對(duì)電子支付設(shè)備的安裝、撤銷(xiāo)、變更以及窗口號(hào)（代售點(diǎn)窗口）予以動(dòng)態(tài)記錄，保證電子支付設(shè)備與窗口一一對(duì)應(yīng)，確保其身份的唯一性。

（二）總結(jié)經(jīng)驗(yàn)做法，做好人員培訓(xùn)。

路局收入部門(mén)主管科室可以將幾年來(lái)客貨電子支付好的做法和經(jīng)驗(yàn)加以總結(jié)，組織站段以及車(chē)站收入相關(guān)人員的定期培訓(xùn)，確保操作者能夠熟練掌握POS、TVM機(jī)等各種電子支付設(shè)備的使用和管理方法，嚴(yán)格操作規(guī)范，落實(shí)崗位責(zé)任，防止運(yùn)輸收入進(jìn)款的非正常流失。

（三）加強(qiáng)部門(mén)配合，不斷完善系統(tǒng)。

目前，客運(yùn)的電子支付業(yè)務(wù)基本運(yùn)行平穩(wěn)，對(duì)各種突況的處理經(jīng)驗(yàn)已比較豐富。貨運(yùn)電子支付的運(yùn)營(yíng)還亟待磨合和調(diào)試，貨運(yùn)電子支付試運(yùn)行剛一年有余，與過(guò)去路局自有的貨運(yùn)POS支付系統(tǒng)同時(shí)并行，營(yíng)業(yè)車(chē)站轉(zhuǎn)換工作習(xí)慣，上手新系統(tǒng)還需時(shí)日。貨運(yùn)POS系統(tǒng)的測(cè)試完善還有賴于營(yíng)業(yè)車(chē)站、貨運(yùn)部門(mén)、收入部門(mén)、簽約銀行、信息部門(mén)多方的密切配合。關(guān)注客貨運(yùn)電子支付的動(dòng)態(tài)運(yùn)行，各負(fù)其責(zé)，加強(qiáng)部門(mén)單位間溝通協(xié)作，使支付系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)的效率和安全性不斷完善，這是我們堅(jiān)持不懈的目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)：

[1]中國(guó)鐵路總公司鐵路電子支付管理試行辦法鐵財(cái)[2011]6號(hào).

[2]中國(guó)鐵路總公司鐵路電子支付運(yùn)輸收入管理試行辦法[2011]7號(hào).

篇（5）

在經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展的進(jìn)程中，電子商務(wù)成為商業(yè)貿(mào)易領(lǐng)域中一種先進(jìn)的交易方式，而電子商務(wù)中最主要的內(nèi)容電子商務(wù)支付也以日新月異的高科技手段挑戰(zhàn)傳統(tǒng)的支付方式。因此，了解電子商務(wù)支付的基礎(chǔ)知識(shí)和重要知識(shí)點(diǎn)，將其更好地應(yīng)用到生活、工作和學(xué)習(xí)中，是很多“現(xiàn)代人”必須掌握的知識(shí)和技能。這就需要電子商務(wù)專(zhuān)業(yè)的學(xué)生在學(xué)習(xí)原有專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)上，對(duì)這些日新月異的電子商務(wù)支付方式進(jìn)行探索和研究，并掌握支付的實(shí)際操作。目前在職業(yè)學(xué)校開(kāi)設(shè)有《電子商務(wù)支付與安全》課程的學(xué)校比較少，在市面上出售的關(guān)于該課程的教材比較少，并且這些教材基本都是以理論為主，很少有支付的實(shí)際操作，所以有必要開(kāi)發(fā)滿足社會(huì)發(fā)展的需要、適合目前電子商務(wù)支付發(fā)展，理論和實(shí)操相結(jié)合的《電子商務(wù)支付與安全》課程。

一、課程設(shè)計(jì)思路

本課程以建構(gòu)主義學(xué)習(xí)理論為指導(dǎo)，依據(jù)國(guó)家勞動(dòng)技能考核標(biāo)準(zhǔn)與“電子商務(wù)專(zhuān)業(yè)工作任務(wù)和職業(yè)能力分析表”中的“電子商務(wù)支付”工作領(lǐng)域設(shè)置。課程目標(biāo)定位是以學(xué)生未來(lái)就業(yè)崗位電子支付技能為宗旨，立足于電子商務(wù)支付過(guò)程的掌握，對(duì)課程內(nèi)容的選擇標(biāo)準(zhǔn)做了根本性改革，打破了以學(xué)科知識(shí)為主線的傳統(tǒng)課程模式，轉(zhuǎn)變?yōu)橐猿绦蛐灾R(shí)為主線的任務(wù)引領(lǐng)型課程模式，緊緊圍繞電子支付技術(shù)能力的要求，針對(duì)職業(yè)崗位的需要，整合項(xiàng)目模塊，序化教學(xué)任務(wù)，突出對(duì)網(wǎng)上銀行結(jié)算、第三方支付、移動(dòng)支付、電話支付、自助銀行支付、網(wǎng)上金融的學(xué)習(xí)，使學(xué)生在完成具體項(xiàng)目過(guò)程中建構(gòu)理論知識(shí)，并發(fā)展其職業(yè)能力。

二、人才培養(yǎng)目標(biāo)

1.專(zhuān)業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)

電子商務(wù)專(zhuān)業(yè)培養(yǎng)與區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)，具有良好的職業(yè)道德和社會(huì)責(zé)任感，具有基本的科學(xué)文化素養(yǎng)、繼續(xù)學(xué)習(xí)的能力和創(chuàng)新精神，掌握必要的文化基礎(chǔ)知識(shí)、電子商務(wù)職業(yè)崗位群必備的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能，具有較強(qiáng)的就業(yè)能力和一定的創(chuàng)業(yè)能力，身心健康，能通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境從事多種形式的網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)、客戶服務(wù)、商城運(yùn)營(yíng)、電子商務(wù)物流配送、電子商務(wù)網(wǎng)站建設(shè)與維護(hù)等工作，能夠?yàn)樯虅?wù)網(wǎng)站進(jìn)行信息采集與信息更新，能夠通過(guò)電子商務(wù)平臺(tái)進(jìn)行自主創(chuàng)業(yè)及從事相關(guān)商務(wù)類(lèi)操作應(yīng)用型人才。

2.課程性質(zhì)

本課程是電子商務(wù)專(zhuān)業(yè)的一門(mén)專(zhuān)業(yè)核心課程。其目的是培養(yǎng)學(xué)生網(wǎng)上銀行結(jié)算、第三方支付、移動(dòng)支付、電話支付、自助銀行支付、網(wǎng)上金融及安全保障的能力。本課程在中職第三學(xué)期開(kāi)設(shè)，是一門(mén)提升學(xué)生電子商務(wù)支付能力的專(zhuān)業(yè)課程。其先導(dǎo)課程為《電子商務(wù)基礎(chǔ)》、《網(wǎng)頁(yè)設(shè)計(jì)》、《網(wǎng)站內(nèi)容編輯》，后續(xù)課程為頂崗實(shí)習(xí)。

3.課程目標(biāo)

根據(jù)專(zhuān)業(yè)人才培養(yǎng)目標(biāo)、課程性質(zhì)和課程設(shè)計(jì)思路，通過(guò)共建共享學(xué)校和校企合作調(diào)研，確定掌握電子商務(wù)支付與安全技術(shù)是從事網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷(xiāo)和商城運(yùn)營(yíng)等活動(dòng)必須具備的能力，《電子商務(wù)支付與安全》培養(yǎng)的專(zhuān)業(yè)核心能力就是掌握電子商務(wù)支付方式的工作流程，了解在支付過(guò)程中產(chǎn)生的安全問(wèn)題和解決支付安全的技術(shù)保障。同時(shí)細(xì)化為了培養(yǎng)該核心能力本課程需要提供的各項(xiàng)能力目標(biāo)。

三、課程內(nèi)容整體設(shè)計(jì)

1.以項(xiàng)目形式設(shè)計(jì)課程整體框架

本課程采用以項(xiàng)目為導(dǎo)向，以任務(wù)為驅(qū)動(dòng)，以學(xué)生動(dòng)手能力培養(yǎng)為主線，理論教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)融為一體的教學(xué)模式，充分體現(xiàn)了職業(yè)教育的特點(diǎn)。同時(shí)本課程以電子商務(wù)支付流程為主線，重構(gòu)了課程的教學(xué)體系，重組了課程的教學(xué)內(nèi)容，把知識(shí)和技能的教學(xué)溶入到項(xiàng)目的制作之中，實(shí)現(xiàn)了教中學(xué)，教中做，教學(xué)做合一，較好地解決了學(xué)以致用，學(xué)好善用的問(wèn)題。共設(shè)計(jì)電子商務(wù)支付的基本工作流程、網(wǎng)上銀行支付、第三方支付、移動(dòng)支付、電話支付、自助銀行支付、網(wǎng)上金融七個(gè)項(xiàng)目涵蓋電子商務(wù)支付領(lǐng)域大部分支付內(nèi)容。

每個(gè)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)思路是“（在一個(gè)電子支付系統(tǒng)中）電子商務(wù)支付方式的工作流程――支付過(guò)程中產(chǎn)生的安全問(wèn)題――支付安全技術(shù)保障”，重點(diǎn)陳述各種支付方式的工作流程，以程序性知識(shí)為主，并輔之以陳述性知識(shí)，實(shí)現(xiàn)理實(shí)一體化教學(xué)，保障學(xué)生掌握電子商務(wù)支付的基本技能。

2.以任務(wù)驅(qū)動(dòng)為基本形式設(shè)計(jì)具體內(nèi)容

根據(jù)電子商務(wù)工作崗位的任職要求，參照電子商務(wù)師、助理電子商務(wù)師等相關(guān)的職業(yè)資格標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)企業(yè)實(shí)際支付工作崗位和典型工作任務(wù)，確定學(xué)習(xí)情境，再設(shè)計(jì)項(xiàng)目任務(wù)，將基礎(chǔ)知識(shí)、支付技能及相關(guān)網(wǎng)店知識(shí)融入到項(xiàng)目任務(wù)中，完成基于工作任務(wù)的系統(tǒng)化課程內(nèi)容開(kāi)發(fā)。將設(shè)計(jì)的七個(gè)項(xiàng)目以任務(wù)驅(qū)動(dòng)為基本形式進(jìn)行分解，每個(gè)項(xiàng)目分解成3～7個(gè)任務(wù)，在教學(xué)活動(dòng)中以7個(gè)綜合項(xiàng)目為導(dǎo)向，以分解出的教學(xué)任務(wù)為驅(qū)動(dòng)，組織教學(xué)，具體設(shè)計(jì)如下：

項(xiàng)目一：電子商務(wù)支付的基本工作流程，具體包括四個(gè)學(xué)習(xí)任務(wù)：電子商務(wù)支付、電子商務(wù)支付系統(tǒng)、電子商務(wù)支付的基本工作流程、電子商務(wù)支付過(guò)程的安全問(wèn)題。擬實(shí)現(xiàn)的教學(xué)目標(biāo)：掌握支付的基本概念以及支付過(guò)程；理解電子商務(wù)支付的概念；認(rèn)知電子商務(wù)支付系統(tǒng)的概念和形成過(guò)程；了解電子支付系統(tǒng)具備的功能和基本構(gòu)成；掌握各項(xiàng)基本構(gòu)成在電子商務(wù)支付系統(tǒng)作用；了解電子商務(wù)支付的類(lèi)型；掌握電子商務(wù)支付的基本流程；了解當(dāng)前電子商務(wù)支付面臨的安全問(wèn)題、安全威脅；掌握電子商務(wù)支付安全的標(biāo)準(zhǔn)；了解保障電子商務(wù)支付安全的多種技術(shù)。

項(xiàng)目二：網(wǎng)上銀行支付，具體包括七個(gè)學(xué)習(xí)任務(wù)：網(wǎng)上銀行支付系統(tǒng)、個(gè)人網(wǎng)上銀行支付、個(gè)人網(wǎng)上銀行支付安全、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行個(gè)人網(wǎng)上銀行、企業(yè)網(wǎng)上銀行支付、企業(yè)網(wǎng)上銀行支付的安全、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行。擬實(shí)現(xiàn)的教學(xué)目標(biāo)：了解網(wǎng)上銀行支付系統(tǒng)的基本構(gòu)成、業(yè)務(wù)功能，以及系統(tǒng)分類(lèi)；掌握個(gè)人網(wǎng)上銀行的功能、申請(qǐng)和使用流程；了解個(gè)人網(wǎng)上銀行存在的安全問(wèn)題、安全保障技術(shù)；掌握中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行個(gè)人網(wǎng)上銀行的功能、申請(qǐng)和使用流程；認(rèn)識(shí)和掌握企業(yè)網(wǎng)上銀行支付的功能、申請(qǐng)步驟以及支付流程；了解企業(yè)網(wǎng)上銀行存在的安全問(wèn)題以及技術(shù)保障；掌握中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行的功能、申請(qǐng)步驟以及支付流程。

項(xiàng)目三：第三方支付，具體包括六個(gè)學(xué)習(xí)任務(wù)：第三方支付系統(tǒng)、支付網(wǎng)關(guān)模式第三方支付、賬戶支付模式第三方支付、銀聯(lián)電子賬戶、第三方支付的安全、支付寶支付。擬實(shí)現(xiàn)的教學(xué)目標(biāo)：了解第三方支付系統(tǒng)的基本構(gòu)成；掌握第三方支付系統(tǒng)的功能；掌握第三方支付系統(tǒng)的分類(lèi)；第三方支付系統(tǒng)的支付交易流程；第三方支付系統(tǒng)的安全問(wèn)題；掌握支付寶的功能、申請(qǐng)、支付流程及支付安全。

項(xiàng)目四：移動(dòng)支付，具體包括六個(gè)學(xué)習(xí)任務(wù)：移動(dòng)支付系統(tǒng)、移動(dòng)支付遠(yuǎn)距離支付、移動(dòng)支付近距離支付技術(shù)、移動(dòng)支付的安全、招商銀行手機(jī)銀行支付、微信支付、手機(jī)錢(qián)包。擬實(shí)現(xiàn)的教學(xué)目標(biāo)：了解移動(dòng)支付的基本概念；掌握移動(dòng)支付系統(tǒng)的的功能、分類(lèi)和四種移動(dòng)支付運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)；了解移動(dòng)支付中遠(yuǎn)距離支付和近距離支付技術(shù)；認(rèn)知移動(dòng)支付的安全問(wèn)題及技術(shù)保障；掌握招商銀行手機(jī)銀行的申請(qǐng)和支付操作；掌握微信支付和手機(jī)錢(qián)包的支付流程和安全。

項(xiàng)目五：電話支付，具體包括四個(gè)學(xué)習(xí)任務(wù)：銀行電話支付系統(tǒng)、銀行電話支付的流程、銀行電話支付的安全、中國(guó)工商銀行電話支付的基本流程。擬實(shí)現(xiàn)的教學(xué)目標(biāo)：了解電話支付系統(tǒng)的基本構(gòu)成、功能、分類(lèi)；掌握電話支付系統(tǒng)的支付流程；了解電話支付系統(tǒng)的安全保障。了解中國(guó)工商銀行電話支付的基本流程。

項(xiàng)目六：自助銀行支付系統(tǒng)，具體包括四個(gè)學(xué)習(xí)任務(wù)：自助銀行支付系統(tǒng)、ATM系統(tǒng)的交易、POS系統(tǒng)的交易、指紋銀行。擬實(shí)現(xiàn)的教學(xué)目標(biāo)：了解自助銀行支付系統(tǒng)的基本構(gòu)成、功能、分類(lèi)；掌握ATM系統(tǒng)、POS系統(tǒng)交易流程、安全問(wèn)題、安全技術(shù)；掌握外掛式指紋銀行、內(nèi)嵌式指紋銀行流程、安全技術(shù)保障。

項(xiàng)目七：網(wǎng)上金融，具體包括二個(gè)學(xué)習(xí)任務(wù)：網(wǎng)上證?、蜕媳ｋU(xiǎn)。擬實(shí)現(xiàn)的教學(xué)目標(biāo)：掌握網(wǎng)上證券與網(wǎng)上保險(xiǎn)概念，了解功能；掌握網(wǎng)上證券與網(wǎng)上保險(xiǎn)組成；了解網(wǎng)上證券與網(wǎng)上保險(xiǎn)存在的安全問(wèn)題、安全保障技術(shù)；了解網(wǎng)上證券與網(wǎng)上保險(xiǎn)的流程；掌握網(wǎng)上證券與網(wǎng)上保險(xiǎn)的實(shí)例操作過(guò)程。

3.以能力訓(xùn)練為核心設(shè)計(jì)實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目

為鞏固和加強(qiáng)所學(xué)專(zhuān)業(yè)理論知識(shí)，培養(yǎng)學(xué)生動(dòng)手操作能力和綜合運(yùn)用知識(shí)能力，結(jié)合職業(yè)學(xué)校學(xué)生的學(xué)情和社會(huì)發(fā)展需求，將教育教學(xué)資源有效地整合在一起，提煉電子商務(wù)支付實(shí)訓(xùn)中技能的一些共性之處，從實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目選取的原則與策略、實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目框架的設(shè)計(jì)和項(xiàng)目教學(xué)法等方面進(jìn)行了摸索，開(kāi)發(fā)適合學(xué)生的訓(xùn)練項(xiàng)目。具體包括網(wǎng)上支付的基本流程、電子商務(wù)支付的概念、網(wǎng)上銀行支付新手上路、企業(yè)網(wǎng)上銀行的支付流程、使用支付寶余額進(jìn)行網(wǎng)上支付、使用快錢(qián)完成網(wǎng)上支付、網(wǎng)上注冊(cè)手機(jī)銀行、興業(yè)銀行手機(jī)銀行的申請(qǐng)辦法和服務(wù)功能、撥打四家銀行電話銀行、操練網(wǎng)站下單方式的電話銀行支付、用銀行卡到商場(chǎng)進(jìn)行POS刷卡購(gòu)物、ATM機(jī)存款取款操作、申銀萬(wàn)國(guó)網(wǎng)上證券新手體驗(yàn)、平安網(wǎng)上保險(xiǎn)體驗(yàn)等十四個(gè)實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目。

在實(shí)訓(xùn)設(shè)計(jì)中突出體現(xiàn)項(xiàng)目的實(shí)用性和可實(shí)施性，還要注重知識(shí)結(jié)構(gòu)的完整性和全面性，以及學(xué)生職業(yè)關(guān)鍵能力的培養(yǎng)。比如：撥打四家銀行電話銀行，實(shí)訓(xùn)內(nèi)容是到柜臺(tái)辦理（以工商銀行為例）銀行卡，然后撥打95588申請(qǐng)開(kāi)通電話銀行，了解中國(guó)工商銀行電話銀行為您提供哪些服務(wù)，同時(shí)登錄中國(guó)工商銀行網(wǎng)站，了解中國(guó)工商銀行電話銀行的功能、流程、安全措施。通過(guò)這些實(shí)訓(xùn)學(xué)生學(xué)會(huì)了解電話銀行進(jìn)行的功能和支付流程。培養(yǎng)學(xué)生的動(dòng)手操作能力和解決實(shí)際問(wèn)題的能力，提升學(xué)生的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)。

4.以培養(yǎng)職業(yè)能力設(shè)計(jì)教學(xué)方法

在課程教學(xué)中，打破傳統(tǒng)學(xué)科課程以知識(shí)傳授為主要特征的教學(xué)模式，轉(zhuǎn)變?yōu)橐匀蝿?wù)驅(qū)動(dòng)為核心的項(xiàng)目課程教學(xué)模式，強(qiáng)調(diào)以學(xué)生為主體，教師為主導(dǎo)，強(qiáng)調(diào)學(xué)生的自主學(xué)習(xí)、合作學(xué)習(xí)和探究學(xué)習(xí)。以“電子商務(wù)支付方式的工作流程――支付過(guò)程中產(chǎn)生的安全問(wèn)題――支付安全技術(shù)保障”這個(gè)過(guò)程組織和安排教學(xué)內(nèi)容，通過(guò)把學(xué)習(xí)過(guò)程分解為一個(gè)個(gè)具體的工作任務(wù)，設(shè)計(jì)出一個(gè)個(gè)任務(wù)教學(xué)方案，讓學(xué)生在完成具體支付工作任務(wù)的過(guò)程中，學(xué)會(huì)和掌握相關(guān)理論知識(shí)以及相關(guān)操作技能。達(dá)到理論知識(shí)指導(dǎo)實(shí)踐操作，技能水平得到不斷提高，同時(shí)，通過(guò)熟練的實(shí)踐操作又反過(guò)來(lái)促進(jìn)學(xué)生對(duì)支付理論更深層次理解，實(shí)現(xiàn)理論與實(shí)踐的深度融合。

根據(jù)課程的特點(diǎn)，將情境模擬、角色扮演、案例教學(xué)等形式多樣的教學(xué)方法融入到教學(xué)工程中，改變傳統(tǒng)教學(xué)中的被動(dòng)學(xué)習(xí)以及課堂氣氛沉悶的局面，充分調(diào)動(dòng)學(xué)生學(xué)習(xí)的主動(dòng)性和積極性，同時(shí)培養(yǎng)學(xué)生的專(zhuān)業(yè)能力、方法能力和社會(huì)能力。比如在項(xiàng)目二網(wǎng)上銀行支付的課程教學(xué)中，將學(xué)習(xí)情境模擬為網(wǎng)上支付環(huán)境，以角色扮演法組織教學(xué)，將學(xué)生進(jìn)行分組，各組同學(xué)分別扮演銀行角色、商家角色、買(mǎi)家角色，通過(guò)商家和買(mǎi)家分別到銀行平臺(tái)辦理注冊(cè)銀行、開(kāi)通網(wǎng)上銀行、利用網(wǎng)上銀行支付等業(yè)務(wù)，讓學(xué)生理解和掌握網(wǎng)上銀行支付的工作流程和安全保障，同時(shí)培養(yǎng)學(xué)生協(xié)作能力和團(tuán)隊(duì)精神，并且養(yǎng)成良好的職業(yè)習(xí)慣；比如在項(xiàng)目四移動(dòng)支付項(xiàng)目中，以案例教學(xué)法引入目前在微信支付中存在安全問(wèn)題，引導(dǎo)學(xué)生積極參與討論，了解在微信支付中存在的安全隱患，掌握防范這些安全隱患的方法，達(dá)到學(xué)以致用的作用。

5.以過(guò)程考核為主設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)方式

改革傳統(tǒng)考核模式，對(duì)學(xué)生的能力訓(xùn)練過(guò)程進(jìn)行精心設(shè)計(jì)，在課程考核中將技能考核與綜合素質(zhì)考核相結(jié)合，從知識(shí)與能力、過(guò)程與方法、情感態(tài)度與價(jià)值觀幾方面進(jìn)行評(píng)價(jià)；將教師測(cè)評(píng)與學(xué)生自評(píng)、互評(píng)相結(jié)合，融入企業(yè)參與評(píng)價(jià)，形成多元評(píng)價(jià)方式；將過(guò)程評(píng)價(jià)和總結(jié)評(píng)價(jià)相結(jié)合，過(guò)程評(píng)價(jià)分為課堂評(píng)價(jià)和平時(shí)項(xiàng)目訓(xùn)練評(píng)價(jià)兩部分，其中課程評(píng)價(jià)主要通過(guò)每一次課的考勤和課堂提問(wèn)、師生互動(dòng)進(jìn)行考察，以此培養(yǎng)和考核學(xué)生的時(shí)間觀念和溝通能力；平時(shí)實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目以現(xiàn)場(chǎng)練習(xí)、角色扮演、情景模擬、項(xiàng)目實(shí)訓(xùn)等多種方式相結(jié)合的綜合性考核方式，督促學(xué)生身體力行；總結(jié)評(píng)價(jià)包括知識(shí)考核和實(shí)操考核，考核注重綜合性、實(shí)踐性和開(kāi)放性，在課程結(jié)束時(shí)通過(guò)期末考核的方式進(jìn)行，其中過(guò)程考核成績(jī)占70%，總結(jié)評(píng)價(jià)考核成績(jī)占30%。

四、課程實(shí)施的配套條件

1.實(shí)訓(xùn)條件

根據(jù)課程的教學(xué)特點(diǎn)，學(xué)生要掌握支付的流程，必須要進(jìn)行網(wǎng)上購(gòu)物并支付，為保住教學(xué)的順利實(shí)施，實(shí)訓(xùn)環(huán)境上必須是能提供上網(wǎng)的多媒體計(jì)算機(jī)實(shí)訓(xùn)室，并且配套有虛擬仿真實(shí)訓(xùn)平臺(tái)進(jìn)行實(shí)訓(xùn)教學(xué)，在教學(xué)過(guò)程中借助虛擬仿真實(shí)訓(xùn)平臺(tái)，學(xué)生可以進(jìn)行模擬購(gòu)物和支付流程的操作，加強(qiáng)學(xué)生的模擬操作能力；同時(shí)通過(guò)網(wǎng)上銀行的申請(qǐng)，登錄淘寶網(wǎng)等購(gòu)物網(wǎng)站，進(jìn)行網(wǎng)上銀行、支付寶實(shí)際支付操作能力的培養(yǎng)，加深對(duì)電子商務(wù)交易方式、支付方式理論知識(shí)的理解，又增強(qiáng)了學(xué)生對(duì)實(shí)際支付能力的培養(yǎng)。

2.師資條件

由于《電子商務(wù)支付與安全》課程是理論與實(shí)踐相融合的科目，是一個(gè)將支付領(lǐng)域的知識(shí)進(jìn)行分析和實(shí)際支付操作的過(guò)程，所以在教學(xué)中，教師必須具備支付的相關(guān)理論知識(shí)，并且能將理論知識(shí)很好的融入到實(shí)訓(xùn)當(dāng)中的能力。因此，對(duì)擔(dān)任該門(mén)課程的師資提出了更高的要求，教師應(yīng)具有雙師素質(zhì)，有豐富的教學(xué)經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)又具備一定的對(duì)電子商務(wù)支付與安全的分析能力和實(shí)際支付操作的能力。

五、結(jié)束語(yǔ)

《電子商務(wù)支付與安全》是一門(mén)實(shí)用性和操作性很強(qiáng)的課程，必須充分依據(jù)專(zhuān)業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)，對(duì)課程的整體能力訓(xùn)練項(xiàng)目進(jìn)行設(shè)計(jì)，細(xì)化任務(wù)單元能力訓(xùn)練項(xiàng)目，并且在實(shí)際教學(xué)過(guò)程中，應(yīng)該以學(xué)生為主體和教師為主導(dǎo)，培養(yǎng)和提高學(xué)生的動(dòng)手能力，從而實(shí)現(xiàn)教學(xué)和人才培養(yǎng)目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)：

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篇（6）

中圖分類(lèi)號(hào)：F59文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：1673－291X（2009）02－0176－02

2007年，我國(guó)接待入境過(guò)夜旅游人數(shù)達(dá)5 472萬(wàn)人次，旅游外匯收入達(dá)419億美元，成為全球第四大入境旅游接待國(guó)；國(guó)內(nèi)旅游達(dá)16.1億人次；出境旅游達(dá)4 095萬(wàn)人次,居亞洲第一位，旅游業(yè)總收入達(dá)到1 540億美元。有關(guān)專(zhuān)家預(yù)測(cè)，到2015年，中國(guó)入境過(guò)夜旅游人數(shù)可達(dá)1億人次，國(guó)內(nèi)旅游達(dá)28億人次，出境旅游約1億人次，游客總量約30億人次。旅游業(yè)增加值可達(dá)2 820億美元，占服務(wù)業(yè)增加值的11%、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的4.8%?；趯?duì)中國(guó)旅游業(yè)的預(yù)期，聯(lián)合國(guó)世界旅游組織（UNWTO）預(yù)測(cè)，2015年，中國(guó)將成為全球第一大入境旅游接待國(guó)、第四大出境旅游客源國(guó)。旅游電子商務(wù)作為旅游業(yè)和信息化相結(jié)合的模式之一，也得到了飛速發(fā)展。

一、我國(guó)旅游電子商務(wù)與電子支付概述

1.1 旅游電子商務(wù)

廣義的電子商務(wù)一般是指使用各種電子工具從事商務(wù)或活動(dòng)。這些工具包括從初級(jí)的電報(bào)、電話、廣播、電視、傳真到計(jì)算機(jī)、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)，到NII（國(guó)家信息基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)－信息高速公路）、GII（全球信息基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)）和Internet等現(xiàn)代系統(tǒng)；而商務(wù)活動(dòng)是從泛商品（實(shí)物與非實(shí)物，商品與非商品化的生產(chǎn)要素等等）的需求活動(dòng)到泛商品的合理、合法的消費(fèi)除去典型的生產(chǎn)過(guò)程后的所有活動(dòng)。旅游電子商務(wù)旅游實(shí)際上是旅游經(jīng)營(yíng)在網(wǎng)上詢價(jià)、報(bào)價(jià)、預(yù)訂、支付、配送（服務(wù)）等等一系列商務(wù)活動(dòng)的過(guò)程。

旅游業(yè)是信息密集型和信息依托性產(chǎn)業(yè)，這一特點(diǎn)決定了信息技術(shù)與旅游業(yè)之間的深層次互動(dòng)關(guān)系，作為兩者結(jié)合產(chǎn)物的旅游電子商務(wù)已經(jīng)并將繼續(xù)顯現(xiàn)出充分的活力和廣闊的發(fā)展空間。

目前，我國(guó)旅游電子商務(wù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局基本呈現(xiàn)四大陣營(yíng)：攜程作為第一陣營(yíng)依然處于領(lǐng)先者地位；芒果網(wǎng)以強(qiáng)大的旅游資源整合優(yōu)勢(shì)、資金優(yōu)勢(shì)、品牌優(yōu)勢(shì)以及國(guó)資委支持的優(yōu)勢(shì)，作為強(qiáng)大的挑戰(zhàn)者進(jìn)入市場(chǎng)，已經(jīng)形成僅次于攜程網(wǎng)的市場(chǎng)地位，與e龍和傲游網(wǎng)等為市場(chǎng)的第二陣營(yíng)；以旅游搜索引擎為創(chuàng)新運(yùn)作模式的“去哪兒”比較搜索網(wǎng)站仍處于盈利模式的探索期，位于第三陣營(yíng)；訂房為主或是訂票為主的旅游預(yù)訂網(wǎng)站，以差異化產(chǎn)品為特點(diǎn)存在于旅游預(yù)訂市場(chǎng)，作為市場(chǎng)第四陣營(yíng)，處于補(bǔ)缺者地位。

2007年，我國(guó)旅游電子商務(wù)市場(chǎng)規(guī)模達(dá)到22.5億元人民幣，較2006年增長(zhǎng)65.4%。預(yù)計(jì)2008年受奧運(yùn)因素強(qiáng)有力推動(dòng)，中國(guó)與更多國(guó)家之家旅游市場(chǎng)開(kāi)放因素的推動(dòng)，以及中國(guó)本地商旅、私人旅行市場(chǎng)發(fā)展影響，該市場(chǎng)規(guī)模將達(dá)38.4億元，增長(zhǎng)率達(dá)70.7%。然而，目前我國(guó)旅游電子商務(wù)發(fā)展還是比較緩慢的。以2007年為例，旅游電子商務(wù)營(yíng)收只占旅游業(yè)總營(yíng)收的0.2%左右，而在歐美發(fā)達(dá)國(guó)家，這個(gè)數(shù)字往往在30%以上。

自我國(guó)旅游電子商務(wù)兩大巨頭攜程和e龍分別于2003年和2004年在納斯達(dá)克成功上市后，我國(guó)旅游電子商務(wù)市場(chǎng)的巨大潛在市場(chǎng)受到了國(guó)際和國(guó)內(nèi)資本的關(guān)注。從2005年開(kāi)始，在國(guó)際、國(guó)內(nèi)大量資金支持下，各類(lèi)旅游電子商務(wù)服務(wù)商紛紛通過(guò)新設(shè)或者收購(gòu)的方式創(chuàng)立，爭(zhēng)奪我國(guó)旅游電子商務(wù)服務(wù)市場(chǎng)，迅速填補(bǔ)了我國(guó)旅游電子商務(wù)服務(wù)的空白細(xì)分市場(chǎng)，加速提高了我國(guó)旅游電子商務(wù)的服務(wù)水平。我國(guó)旅游電子商務(wù)正在迅速發(fā)展中。

1.2 電子支付

電子支付（electronic payment）是指以電子計(jì)算機(jī)及其網(wǎng)絡(luò)為手段，將負(fù)載有特定信息的電子數(shù)據(jù)取代傳統(tǒng)的支付工具用于資金流轉(zhuǎn)，并具有實(shí)時(shí)支付效力的一種支付方式。信用卡、借記卡、手機(jī)、網(wǎng)上銀行、支付寶等都屬于電子支付的范疇。2007年我國(guó)電子支付市場(chǎng)全年交易額實(shí)現(xiàn)了100%的增長(zhǎng)，突破1 000億元大關(guān)，并預(yù)計(jì)2008年仍將保持100%以上的增長(zhǎng)。到2007年末，使用阿里巴巴集團(tuán)旗下電子支付平臺(tái)“支付寶”的用戶已經(jīng)超過(guò)6 000萬(wàn)，日交易總額超過(guò)2.7億元，日交易筆數(shù)超過(guò)130萬(wàn)筆。中國(guó)移動(dòng)也開(kāi)始試水電子支付，用戶網(wǎng)上購(gòu)物使用移動(dòng)的小額支付平臺(tái)，在購(gòu)物后直接扣除用戶手機(jī)話費(fèi)。與此同時(shí)，網(wǎng)上銀行也開(kāi)始成為電子支付的重要方式之一，個(gè)人網(wǎng)銀2007年的交易額增幅高達(dá)284.6%，成為電子支付中最為搶眼的一支力量。目前，幾乎所有的銀行都開(kāi)設(shè)了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，幫助用戶通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)購(gòu)物及繳費(fèi)，足不出戶就可以完成整個(gè)購(gòu)買(mǎi)流程。

從技術(shù)角度上看，電子支付包括“在線支付”和“離線支付”兩種方式。信用卡、借記卡、網(wǎng)上銀行支付等等支付方式由于需要實(shí)時(shí)與銀行通信，所以被稱為“在線支付”；而手機(jī)支付、校園中廣泛使用的一卡通以及公交卡等等，因?yàn)椴捎妙A(yù)存款方式，并不需要與銀行賬號(hào)相連，因此稱為“離線支付”。我們?cè)诼糜坞娮由虅?wù)中應(yīng)用的往往是在線支付方式。

二、電子支付在旅游電子商務(wù)中的應(yīng)用現(xiàn)狀

國(guó)際旅游組織（WTO）的一份藍(lán)皮書(shū)《E-Business for Tourism》中提到：旅游和電子商務(wù)是天生的伙伴。在過(guò)去幾年的相關(guān)文獻(xiàn)中，有些研究者也認(rèn)為旅游電子商務(wù)不涉及到其他電子商務(wù)類(lèi)型中較為頭痛的物流配送問(wèn)題，并且對(duì)于支付、信用等重要方面的需求也沒(méi)有零售業(yè)電子商務(wù)活動(dòng)那么高。在傳統(tǒng)旅游業(yè)中，支付方式往往是通過(guò)前臺(tái)支付來(lái)完成的，剛剛開(kāi)始起步的旅游電子商務(wù)自然也往往采用這種方式。

然而，2006年10月26日年電子客票全面推行后，旅游消費(fèi)者的消費(fèi)方式和消費(fèi)觀念開(kāi)始微妙轉(zhuǎn)變，促使旅游電子商務(wù)企業(yè)也開(kāi)始積極考慮應(yīng)對(duì)方案。在旅游電子商務(wù)中，電子支付的需求是不斷擴(kuò)大的。隨著電子客票的推行，越來(lái)越多的旅客會(huì)從“電話訂票，送票付款”的傳統(tǒng)方式，過(guò)渡到“網(wǎng)上支付，實(shí)時(shí)出票”的全數(shù)字化方式。在酒店預(yù)訂方面，盡管旅游者大多在前臺(tái)付款，而在旅游高峰期，多數(shù)酒店都要求旅游者有信用卡擔(dān)保或付預(yù)訂金，由此產(chǎn)生了電子支付的需求。與此同時(shí)，全國(guó)廣泛推行的“交通一卡通”以及某些旅游景點(diǎn)推出的基于信息化技術(shù)的卡式門(mén)票或者數(shù)字門(mén)票，以及電子支付方式的多樣化以及迅速普及，也對(duì)旅游電子商務(wù)活動(dòng)中對(duì)電子支付的需求產(chǎn)生了一定的推動(dòng)作用。

目前，我國(guó)較大的旅游電子商務(wù)網(wǎng)站攜程和e龍，目前，只接受信用卡支付或擔(dān)保。但是信用卡在我國(guó)并不普及。究其原因，可能是這些網(wǎng)站定位于較高端的商務(wù)旅游者，同時(shí)，傳統(tǒng)支付方式的替代性較強(qiáng)，對(duì)電子支付的依賴程度不大。時(shí)下，網(wǎng)站用戶使用電子支付的比例不高。不久前e龍進(jìn)行的一次調(diào)查顯示，沒(méi)有在線支付經(jīng)歷的會(huì)員達(dá)到74%，其中35%拒絕嘗試這種新的支付手段。而占絕大多數(shù)的中小型旅游電子商務(wù)企業(yè)，往往不提供電子支付方式。

除此之外，在支付額度方面，機(jī)票、旅游產(chǎn)品涉及的金額普遍較高。按照2005年10月30日央行出臺(tái)的《電子支付指引（第一號(hào)）》規(guī)定，除非采用數(shù)字證書(shū)或電子簽名，網(wǎng)上支付單筆不超過(guò)1 000元，每日累積不超過(guò)5 000元。這就意味著一張售價(jià)在1 000元以上的機(jī)票至少要支付兩次才能成功，高于5 000元的國(guó)際機(jī)票則難以在網(wǎng)上支付。

旅游電子商務(wù)的發(fā)展似乎有些跟不上電子支付的發(fā)展了。

三、旅游電子商務(wù)活動(dòng)中發(fā)展電子支付方式的對(duì)策

游客的旅游過(guò)程一般包括旅游前決策過(guò)程、出行旅游過(guò)程、旅游后行為等三個(gè)主要過(guò)程。旅游前決策過(guò)程會(huì)經(jīng)歷確認(rèn)旅游需要、收集旅游信息、評(píng)價(jià)旅游方案、做出旅游決策等四個(gè)階段；出行旅游過(guò)程是散客旅游者從居住地出發(fā)進(jìn)行旅游最后回到居住地的過(guò)程，這個(gè)過(guò)程涉及到旅游者吃、住、行、游、購(gòu)、娛等基本旅游要素；旅游后行為是散客旅游者在旅游后體會(huì)到某種程度的滿意或不滿意，會(huì)尋求能證明旅游產(chǎn)品價(jià)值高（或低）的信息或采取的行動(dòng)。對(duì)于旅游電子商務(wù)企業(yè)來(lái)說(shuō)，旅游者進(jìn)行支付的時(shí)機(jī)是旅游前決策過(guò)程之后、出行旅游過(guò)程之前，即是旅游者在旅游電子商務(wù)網(wǎng)站的幫助下做出了旅游決策之后及實(shí)際出發(fā)進(jìn)行旅游活動(dòng)之前。在這一時(shí)刻，“趁熱打鐵”式地提供電子支付接口，對(duì)商家與用戶都是有好處的。

基于目前旅游電子商務(wù)中電子支付的現(xiàn)狀，本文提出以下對(duì)策：

1.加速信用體系建設(shè)

旅游產(chǎn)品往往不能夠直觀地通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)展示，因此旅游電子商務(wù)企業(yè)的信用問(wèn)題就開(kāi)始凸顯出來(lái)。因此，完善旅游電子商務(wù)企業(yè)信用查詢系統(tǒng)，建立中小企業(yè)基本信用制度，建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系等，通過(guò)構(gòu)建旅游電子商務(wù)市場(chǎng)信用，促進(jìn)電子支付發(fā)展。

2.采用多樣化的電子支付手段

網(wǎng)上銀行、銀行卡、信用卡、手機(jī)支付等等已經(jīng)是相當(dāng)成熟的技術(shù)，旅游電子商務(wù)企業(yè)應(yīng)當(dāng)與相關(guān)金融服務(wù)提供機(jī)構(gòu)廣泛聯(lián)系，為旅游者提供多種選擇，促使旅游者選擇電子支付方式。

3.與第三方電子支付平臺(tái)合作

大多數(shù)中小型旅游電子商務(wù)企業(yè)往往沒(méi)有足夠的資金及資源建立自己的電子支付平臺(tái)。而市場(chǎng)上已經(jīng)出現(xiàn)了很多較成熟的第三方支付平臺(tái)，例如，支付寶、貝寶、快錢(qián)、易網(wǎng)通等等。通過(guò)與這些第三方電子支付平臺(tái)的合作，利用現(xiàn)有資源發(fā)展電子商務(wù)，未嘗不是一條可行之路。

4.適當(dāng)采用離線支付方式

對(duì)于酒店、旅游景點(diǎn)景區(qū)來(lái)說(shuō)，可以考慮適當(dāng)采用這種技術(shù)。旅游者在開(kāi)始旅游活動(dòng)前先對(duì)門(mén)卡或者門(mén)票充值，在接下來(lái)的旅游活動(dòng)中都可以使用這張卡票進(jìn)行支付。這種便捷的支付方式對(duì)提高顧客忠誠(chéng)度有一定幫助。

四、小結(jié)與展望

旅游電子商務(wù)活動(dòng)中的電子支付的成功取決于兩個(gè)方面：一是信用體系的建立，即通過(guò)商家信用認(rèn)證、信用憑證上傳、支付信用度累計(jì)和用戶監(jiān)督（評(píng)價(jià)）相結(jié)合的辦法，盡可能確保商戶的誠(chéng)信和信息的真實(shí)；二是引入誠(chéng)信支付工具，確保用戶在享受到服務(wù)后再正式支付費(fèi)用，進(jìn)一步減少旅游者交易風(fēng)險(xiǎn)。這種模式建立后，旅游活動(dòng)的吃、住、行、游、購(gòu)、娛都將可以在此模式之上發(fā)展，從而讓旅游活動(dòng)更加方便和安全。

參考文獻(xiàn)：

篇（7）

百家爭(zhēng)鳴亟待監(jiān)管

7月下旬，在業(yè)界翹首期盼央行發(fā)放電子支付的牌照之際，由中國(guó)社會(huì)科學(xué)院金融研究所支付清算研究中心等單位主辦的“2006中國(guó)電子支付高層論壇”吸引了所有從事電子支付業(yè)務(wù)的銀行和公司關(guān)注。

首信易支付、云網(wǎng)、環(huán)訊IPS、騰訊財(cái)付通等第三方支付的爭(zhēng)相登臺(tái)、各家銀行負(fù)責(zé)人的集體亮相，一切都在暗示著：電子支付已經(jīng)成為必爭(zhēng)之地。

“其實(shí)中國(guó)的電子商務(wù)剛剛起步，所以電子支付市場(chǎng)也沒(méi)有大家猜想的那樣成熟，但電子支付是一種趨勢(shì)。”一位參會(huì)的銀行代表這樣告訴記者。

中國(guó)社會(huì)科學(xué)院金融研究所副所長(zhǎng)、支付清算研究中心副理事長(zhǎng)王國(guó)剛表示，由于人們對(duì)電子支付的了解不夠，電子支付在中國(guó)整個(gè)金融的發(fā)展過(guò)程中還不能有效地展開(kāi)其功能。而實(shí)際上，作為金融方面的重要載體，電子支付可以有效地降低交易成本，便利各類(lèi)機(jī)構(gòu)客戶和個(gè)人客戶的交易性。

在國(guó)內(nèi)，較早經(jīng)營(yíng)電子支付的是兩家具有金融背景、熟悉銀行支付業(yè)務(wù)的公司，“北首信，南環(huán)訊”指的就是北京的首信易支付和上海的環(huán)訊IPS兩家公司?！霸缙诘闹Ц豆局饕际菑氖翨2B業(yè)務(wù)，資金流都在銀行，所以問(wèn)題不大。但是，現(xiàn)在各種支付平臺(tái)都有人做，線上線下、座機(jī)手機(jī)各種方式都有，是真是假讓人無(wú)從選擇。”北京某大學(xué)電子商務(wù)學(xué)院副教授在會(huì)場(chǎng)向記者表達(dá)了他的個(gè)人看法。

據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，信息產(chǎn)業(yè)部通過(guò)審查已經(jīng)批準(zhǔn)了19家電子商務(wù)認(rèn)證機(jī)構(gòu)，分布在全國(guó)14個(gè)省市自治區(qū)。去年年底電子認(rèn)證牌照達(dá)到260多萬(wàn)張，預(yù)計(jì)今年年底會(huì)超過(guò)300萬(wàn)張。而據(jù)粗略估計(jì)，目前我國(guó)提供網(wǎng)上第三方支付服務(wù)的機(jī)構(gòu)已經(jīng)超過(guò)50家。

針對(duì)支付寶、貝寶等國(guó)內(nèi)50多家支付機(jī)構(gòu)，社科院金融所不久前在《現(xiàn)代電子支付與中國(guó)經(jīng)濟(jì)》報(bào)告中警示───此類(lèi)機(jī)構(gòu)從事資金吸儲(chǔ)并形成資金沉淀，如缺乏有效的流動(dòng)性管理，則可能存在資金安全和支付的風(fēng)險(xiǎn)。社科院金融所還認(rèn)為，第三方機(jī)構(gòu)開(kāi)立支付結(jié)算賬戶，先代收買(mǎi)家款項(xiàng)，然后付款給賣(mài)家，這實(shí)際上已突破了現(xiàn)有的諸多特許經(jīng)營(yíng)的限制，它們可能為非法轉(zhuǎn)移資金和套現(xiàn)提供便利，形成潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)。

交通銀行電子銀行部總經(jīng)理蘭福民認(rèn)為，規(guī)范、誠(chéng)信和安全已經(jīng)成為互聯(lián)網(wǎng)迅猛發(fā)展中電子支付的瓶頸，所以加大對(duì)支付行業(yè)的監(jiān)管刻不容緩。

利弊均在難做取舍

《電子簽名法》和《電子支付指引》已經(jīng)實(shí)施近一年，其中包括“電子支付交易品種可能存在的全部風(fēng)險(xiǎn)，包括該品種的操作風(fēng)險(xiǎn)、未采取的安全措施、無(wú)法采取安全措施的安全漏洞等”、“客戶使用電子支付交易品種可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)”、“爭(zhēng)議及差錯(cuò)處理方式”等內(nèi)容，都關(guān)系到銀行服務(wù)業(yè)服務(wù)風(fēng)氣的整改。但是相關(guān)的條文還只是停留在紙面上，企業(yè)和消費(fèi)者的知情權(quán)、選擇權(quán)還沒(méi)有受到尊重。

那么，在享受電子支付特別是網(wǎng)上支付便捷性的同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)由誰(shuí)承擔(dān)？用戶應(yīng)該如何取舍呢？簡(jiǎn)單看就是涉及電子支付的安全問(wèn)題和銀行在支付過(guò)程扮演的角色問(wèn)題。具體分析，焦點(diǎn)主要集中在支付安全的法律保障、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的承擔(dān)、網(wǎng)上支付服務(wù)的規(guī)范、電子貨幣的合法性、第三方支付平臺(tái)的合法性等多個(gè)方面。

安全首先關(guān)聯(lián)的就是銀行賬戶的保密性。據(jù)中國(guó)工商銀行業(yè)務(wù)電子銀行部業(yè)務(wù)推廣處的周永林介紹，中國(guó)工商銀行最早是采用密碼登錄賬號(hào)的方式，但是對(duì)企業(yè)客戶從登錄開(kāi)始就使用數(shù)字認(rèn)證。2003年推出硬件數(shù)字證書(shū)U盾，今年8月10日還將推出一款新的安全產(chǎn)品“電子銀行口令卡”，用戶每次使用的時(shí)候就都是另外一個(gè)新的密碼。

“技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)有可能造成網(wǎng)絡(luò)銀行的信用危機(jī)和金融危機(jī)。因此，對(duì)網(wǎng)上銀行應(yīng)該有法律主體的確認(rèn)，承不承認(rèn)法律的主體是機(jī)構(gòu)的主體和商業(yè)的主體，是不是應(yīng)該作為銀行的主體監(jiān)管，是迫切需要明確的問(wèn)題。”中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新與協(xié)調(diào)監(jiān)管部主任李伏安認(rèn)為，電子銀行發(fā)展的起始是無(wú)形的支付行為，網(wǎng)上支付是當(dāng)前電子銀行發(fā)展的最大難題。

云網(wǎng)總裁朱子剛則表示，支付安全代表著國(guó)家金融的安全，在電子支付發(fā)展的初期需要政府的認(rèn)可、行業(yè)的自律以及與其他行業(yè)的互動(dòng)和帶動(dòng)，最重要的消費(fèi)者、企業(yè)或個(gè)人作為買(mǎi)方付款方的接受才是核心。朱子剛把安全分為四個(gè)層次，最基礎(chǔ)的層次是運(yùn)營(yíng)安全，包括組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)部的管理、企業(yè)所代表的特征和利益體方面，支撐了運(yùn)營(yíng)安全的基礎(chǔ)。

“其實(shí)電子支付的安全可以簡(jiǎn)單地概括為兩個(gè)方面：一個(gè)是支付的安全保障，包括技術(shù)和體制；第二個(gè)是用戶對(duì)于電子支付的信心?！币晃粡氖裸y行電子支付系統(tǒng)研發(fā)的負(fù)責(zé)人這樣告訴記者。

誠(chéng)信已成關(guān)鍵

提及電子商務(wù)的建設(shè)和電子支付環(huán)節(jié)的運(yùn)作，避不開(kāi)的大問(wèn)題就是“誠(chéng)信”，這似乎已經(jīng)成為中國(guó)電子支付領(lǐng)域的永恒話題?？傆幸徊糠謱?zhuān)家站出來(lái)指責(zé)社會(huì)缺乏誠(chéng)信，致使電子商務(wù)在國(guó)內(nèi)發(fā)展一直存在很大的障礙。但是這種誠(chéng)信的對(duì)象長(zhǎng)期以來(lái)都鎖定于普通用戶，難道只有普通用戶缺乏誠(chéng)信嗎？

由于電子商務(wù)目前主要通過(guò)網(wǎng)絡(luò)完成，網(wǎng)上交易和支付就可能出現(xiàn)某一方不守信用的現(xiàn)象。值得慶幸的是，隨著技術(shù)的發(fā)展，支付平臺(tái)已經(jīng)能夠盡量避免這方面的損失。但是越來(lái)越多的支付廠商加入電子支付的“游戲”，如果有誰(shuí)作弊怎么辦？只有大家遵從一個(gè)規(guī)范，產(chǎn)業(yè)才能進(jìn)行。在眾多行業(yè)涉足電子支付的時(shí)候，“支付平臺(tái)誠(chéng)信也是關(guān)鍵”。

在管理制度上，包括商家的信用度、用戶的保存機(jī)制、日常的處理和業(yè)務(wù)流程的監(jiān)管，圍繞前三項(xiàng)最重要的事情是底層和業(yè)務(wù)流程的監(jiān)管。通過(guò)推出一系列的規(guī)章制度保證交易的流程，在交易中如果有問(wèn)題可以隨時(shí)有系統(tǒng)的告急。在內(nèi)部有對(duì)所有信息的權(quán)限加密，防止內(nèi)部、外部信息的破譯或者是泄露。

同時(shí)，交易一定離不開(kāi)商家，對(duì)商家的信用度有一個(gè)完整的評(píng)級(jí)，確保商家的信譽(yù)好，也確保用戶能夠得到放心滿意的服務(wù)。因此，不斷地對(duì)商家和用戶進(jìn)行評(píng)級(jí)，支付公司不僅是交易的中間體，也同時(shí)承擔(dān)信譽(yù)保證的責(zé)任，要對(duì)雙方交易的流程有一定的實(shí)時(shí)的監(jiān)控。

“最大的安全隱患是一些看準(zhǔn)了支付行當(dāng)，但是又沒(méi)有強(qiáng)大實(shí)力公司的介入。他們可能對(duì)電子支付有種不安，不把它作為長(zhǎng)期的業(yè)務(wù)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，這樣對(duì)行業(yè)用戶和客戶會(huì)產(chǎn)生很大的危機(jī)?！?廣州易卡總經(jīng)理閔銳認(rèn)為，電子支付要長(zhǎng)期運(yùn)營(yíng)，需要銀行對(duì)整個(gè)交易的資金進(jìn)行流程的監(jiān)控，并且讓銀行介入到信用控制中，通過(guò)各方面多層保護(hù)，來(lái)保障交易的安全性。

在國(guó)家相關(guān)部門(mén)尚未有效行動(dòng)之前，行業(yè)自律也是保持第三方支付平臺(tái)信守規(guī)則的一種方式。于是，為了推動(dòng)電子支付產(chǎn)業(yè)快速、規(guī)范地發(fā)展，此次參會(huì)企業(yè)討論了《中國(guó)電子支付行業(yè)自律倡議書(shū)》，呼吁相關(guān)各方攜起手來(lái)，加強(qiáng)自律，依法經(jīng)營(yíng)，提高行業(yè)信譽(yù)，改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，共同營(yíng)造公平、規(guī)范的市場(chǎng)環(huán)境，將持續(xù)改善支付服務(wù)的方式與質(zhì)量、安全運(yùn)行、謹(jǐn)慎運(yùn)營(yíng)、客戶至上，作為基本原則。

同時(shí)為了確保用戶和商戶資金的安全，維護(hù)電子支付交易參與者的合法權(quán)益，防范支付風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)第三方支付服務(wù)機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀，結(jié)合主要第三方支付服務(wù)機(jī)構(gòu)的運(yùn)行經(jīng)驗(yàn)，首信易支付、云網(wǎng)、騰訊財(cái)付通等企業(yè)發(fā)起單位發(fā)起了《第三方電子支付服務(wù)機(jī)構(gòu)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)管理規(guī)范建議（草案）》。

長(zhǎng)遠(yuǎn)方向是融合

雖然電子支付在國(guó)內(nèi)還存在很多問(wèn)題，但不斷向前發(fā)展的趨勢(shì)是不可阻擋的，所以關(guān)于電子支付的發(fā)展方向也成為與會(huì)嘉賓和電子商務(wù)人士積極討論的一個(gè)問(wèn)題。

在各家第三方支付公司推出適用于不同人群領(lǐng)域的支付平臺(tái)時(shí)，融合是談?wù)撦^多的趨勢(shì)之一。究竟如何融合呢？可以預(yù)測(cè)的方向是，網(wǎng)上支付和移動(dòng)支付的融合。這種跨媒介的合作，可以提高用戶覆蓋面，滿足更多種類(lèi)的支付需求。另外，網(wǎng)上支付和卡機(jī)支付的合作是一種跨渠道的合作，能夠滿足線上、線下不同的購(gòu)買(mǎi)需求，能夠滿足日益增長(zhǎng)的電子支付的要求。

當(dāng)然電話支付在國(guó)內(nèi)仍然具有巨大商機(jī)，特別是在小額支付方面。久通科技副總經(jīng)理蘇海介紹，電話小額支付服務(wù)一經(jīng)推出，即受到廣大互聯(lián)網(wǎng)、電子商務(wù)企業(yè)和網(wǎng)民的青睞，尤其在網(wǎng)站小額產(chǎn)品支付方面具有突出優(yōu)勢(shì)。同時(shí)，靈活的全網(wǎng)結(jié)算方式、利潤(rùn)分配方式，也是其受到廣大互聯(lián)網(wǎng)、電子商務(wù)企業(yè)歡迎的主要原因。

作為擁有國(guó)內(nèi)最大網(wǎng)絡(luò)社區(qū)資源的騰訊財(cái)付通總經(jīng)理劉穎麒認(rèn)為，互聯(lián)網(wǎng)將越來(lái)越普及，最后融入生活環(huán)境中。在此背景下，用戶在線消費(fèi)和在線支付的需求越來(lái)越明確，基于企業(yè)和個(gè)人電子商務(wù)發(fā)展的契機(jī)已經(jīng)出現(xiàn)?！拔覀兤谕蛟臁徽臼健诰€支付的形式，以更好地發(fā)展在線電子支付。要對(duì)用戶的需求進(jìn)行深度的研究和關(guān)注，對(duì)支付服務(wù)的體驗(yàn)要不斷地有所改善，還應(yīng)當(dāng)建立一個(gè)開(kāi)放、合作、共同發(fā)展的模式去推動(dòng)電子商務(wù)與電子支付的發(fā)展。 ”

“移動(dòng)支付模式可以和一種安全的技術(shù)相結(jié)合，例如生物技術(shù)和動(dòng)態(tài)密碼身份認(rèn)證，各自的結(jié)合滿足了用戶對(duì)安全的需求，向多元化的支付方向發(fā)展?！鄙虾－h(huán)迅電子商務(wù)有限公司總經(jīng)理欒毓敏告訴記者說(shuō)，其實(shí)多元化的發(fā)展趨勢(shì)更加符合電子支付市場(chǎng)的壯大和成熟，因?yàn)槟壳爸袊?guó)的支付市場(chǎng)交給任何一家支付公司都不可能全部包攬。所以需要細(xì)分市場(chǎng)，對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行定位，要深入了解目標(biāo)用戶的需求，進(jìn)而不斷地改進(jìn)和完善自己的產(chǎn)品。

“現(xiàn)在最重要的是大家先把各自的產(chǎn)品做好，共同去贏取‘用戶的信任’，共同努力去營(yíng)建整體的市場(chǎng)環(huán)境?！鄙虾－h(huán)迅欒毓敏的倡議也許正是廣大用戶所期望的一種態(tài)度，這樣國(guó)內(nèi)的電子支付乃至電子商務(wù)才能走得更遠(yuǎn)。

鏈接：國(guó)內(nèi)主要支付模式

充值卡支付：其優(yōu)勢(shì)是直接、實(shí)在，用戶用錢(qián)直接購(gòu)買(mǎi)實(shí)物，用戶容易接受；但弊端是卡主要通過(guò)網(wǎng)吧或門(mén)市銷(xiāo)售，用戶群體有限，而且渠道建設(shè)周期長(zhǎng)、成本高。

銀行/郵政匯款支付：其優(yōu)勢(shì)是渠道成本幾乎為零，任何用戶均可采用；缺點(diǎn)是對(duì)最終用戶極其繁瑣、不便，且用戶不能立即使用，而商家對(duì)于核對(duì)匯款及用戶返回支付卡也需要人力支持。

網(wǎng)上銀行：其優(yōu)勢(shì)是快捷、方便，費(fèi)用實(shí)時(shí)劃扣，基本不存在壞賬風(fēng)險(xiǎn)，支付成本也較為低廉；但其最大問(wèn)題是支付過(guò)程不能保證百分百安全，大多數(shù)銀行使用網(wǎng)絡(luò)支付需要用戶到柜臺(tái)辦理申請(qǐng)手續(xù)，因此用戶普及程度較低。

第三方支付：比如慧聰?shù)摹百I(mǎi)賣(mài)通”、淘寶的“支付寶”。作為第三方支付平臺(tái)解決了銀行無(wú)法解決的信用問(wèn)題，這種服務(wù)消除了買(mǎi)賣(mài)雙方的擔(dān)憂，是得到市場(chǎng)認(rèn)可的安全模式。但基本只限于在其自己的網(wǎng)站上使用，沒(méi)有被推廣和普及。

電話支付：這是固定電話和小靈通用戶通過(guò)撥打當(dāng)?shù)芈曈嵵Ц稛峋€獲得電子賬號(hào)，然后憑電子賬號(hào)到相應(yīng)網(wǎng)站購(gòu)買(mǎi)其收費(fèi)產(chǎn)品的支付方式。其特點(diǎn)是普及程度高、支付快捷方便、渠道建立快，非常適合互聯(lián)網(wǎng)小額產(chǎn)品的支付（每次支付一般在30元以下），但缺點(diǎn)是不適合大額產(chǎn)品支付。

觀點(diǎn)：第三方支付是否合格？

與2005年的“網(wǎng)上支付”主題略有不同，今年電子商務(wù)世界的大會(huì)把范圍擴(kuò)大到了“電子支付”。這也許和國(guó)家近期可能頒布的電子支付牌照有關(guān)，因?yàn)?006年出現(xiàn)的一些電話支付公司也在積極爭(zhēng)取這塊第三方支付的通行證。但是，經(jīng)歷了這些年的發(fā)展，國(guó)內(nèi)的第三方支付是否已經(jīng)合格了呢？

毋庸置疑，電子支付是電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈中不可或缺的重要環(huán)節(jié)，但是因?yàn)樵缙谖宕髧?guó)有商業(yè)銀行在電子銀行方面的建設(shè)步伐相對(duì)遲緩，第三方支付公司的崛起迅速填補(bǔ)了這一空白。隨著第三方支付平臺(tái)在整個(gè)電子商務(wù)，特別是B2C、C2C市場(chǎng)扮演越來(lái)越重要的角色，央行決定把他們定位為金融增值業(yè)務(wù)服務(wù)商。市場(chǎng)初期的不規(guī)范，加上缺乏強(qiáng)有力的監(jiān)控和管理，目前第三方支付平臺(tái)其實(shí)還存在著不少問(wèn)題，而這些問(wèn)題可能會(huì)影響他們獲取最終的電子支付牌照，也可能與廣大電子商務(wù)用戶的切身利益直接掛鉤。

首先，第三方支付平臺(tái)吸納和存儲(chǔ)了大量的過(guò)流資金，形成資金的沉淀甚至挪作它用。據(jù)相關(guān)調(diào)研機(jī)構(gòu)估計(jì)，每天因資金過(guò)流而滯留于第三方平臺(tái)上的資金達(dá)到百萬(wàn)元級(jí)別，全年可以累積數(shù)億賬戶資金。

因?yàn)槟壳皣?guó)家未對(duì)此類(lèi)資金強(qiáng)化管理，這些金額巨大的資金流可能在第三方支付平臺(tái)上保留近一周時(shí)間（阿里巴巴的支付寶平臺(tái)甚至更長(zhǎng)）。作為資金的短暫管理者，是否能夠安全保管、是否會(huì)利用其他渠道“錢(qián)滾錢(qián)”？一旦處理不當(dāng)，后果不堪設(shè)想。首信、云網(wǎng)、環(huán)訊等業(yè)內(nèi)第三方支付公司的負(fù)責(zé)人都向記者表示，他們不存在資金的滯留和挪用，但不排除其他公司會(huì)出現(xiàn)此類(lèi)情況。

其次，部分第三方支付公司參與資金結(jié)算業(yè)務(wù)。國(guó)家相關(guān)法律規(guī)定，結(jié)算業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)，必須經(jīng)過(guò)銀監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)才能參與。在不合法但無(wú)具體法律條文指定為非法的“灰色地帶”，部分第三方支付公司已經(jīng)逾越了界限，突破了國(guó)家賦予商業(yè)銀行的特許經(jīng)營(yíng)限制。

“某些支付平臺(tái)可能是和銀行一起合作的，所以銀行對(duì)于第三方支付公司涉足結(jié)算業(yè)務(wù)睜一只眼閉一只眼。”據(jù)參會(huì)的一位金融專(zhuān)家稱，這種行為普通消費(fèi)者很難監(jiān)督，只能依賴國(guó)家監(jiān)管部門(mén)出臺(tái)相應(yīng)措施治理，或者支付平臺(tái)“潔身自好”。

第三，虛擬貨幣的混亂，影響了電子商務(wù)的有序進(jìn)行，普通網(wǎng)站推廣的電子貨幣有待國(guó)家法律明確。在互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域，虛擬貨幣已經(jīng)有多家涉及小額交易的網(wǎng)站自己推出，包括聯(lián)眾、百度、騰訊等公司。在支付寶、財(cái)付通等第三方支付平臺(tái)上，這些虛擬貨幣已經(jīng)被用戶普遍接受，甚至起到硬通貨的作用。

篇（8）

根據(jù)鐵路客票銷(xiāo)售和管理的相關(guān)要求，結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)交易的特點(diǎn)，本文從服務(wù)旅客、業(yè)務(wù)管理和系統(tǒng)監(jiān)控3個(gè)方面進(jìn)行需求分析。

1.1服務(wù)旅客需求

（1）在線售票服務(wù)需求。包括對(duì)購(gòu)票旅客進(jìn)行實(shí)名購(gòu)票管理，旅客可在12306網(wǎng)站在線辦理車(chē)票查詢、預(yù)訂、支付、退票、改簽以及訂單查詢業(yè)務(wù)，關(guān)鍵業(yè)務(wù)辦理成功后，鐵路提供通知和提醒服務(wù)，交易過(guò)程中確保用戶、車(chē)票和支付信息的安全。

（2）線下配套服務(wù)需求。包括旅客完成在線購(gòu)票后，可在線下辦理互聯(lián)網(wǎng)購(gòu)車(chē)票的退票、改簽、換票、檢票和驗(yàn)票業(yè)務(wù)。

1.2業(yè)務(wù)管理需求

包括互聯(lián)網(wǎng)售票涉及的票額、預(yù)售期、售票時(shí)間、席別、票種、車(chē)次、車(chē)站、實(shí)名證件類(lèi)型、網(wǎng)站開(kāi)放時(shí)間、業(yè)務(wù)辦理時(shí)限、允許購(gòu)票張數(shù)、售票收入統(tǒng)計(jì)、旅客投訴受理、異常用戶處理等業(yè)務(wù)。

1.3系統(tǒng)監(jiān)控需求

包括對(duì)互聯(lián)網(wǎng)售票過(guò)程中涉及的軟硬件設(shè)備進(jìn)行資源利用、負(fù)載等運(yùn)行狀態(tài)的監(jiān)控，以及對(duì)互聯(lián)網(wǎng)售票處理速度、購(gòu)票旅客行為、訂單狀態(tài)等進(jìn)行監(jiān)控，確保系統(tǒng)安全、穩(wěn)定、高效運(yùn)行。

2鐵路互聯(lián)網(wǎng)售票系統(tǒng)總體方案設(shè)計(jì)

2.1系統(tǒng)邏輯結(jié)構(gòu)

鐵路互聯(lián)網(wǎng)售票相關(guān)的系統(tǒng)包括客票系統(tǒng)、12306網(wǎng)站、互聯(lián)網(wǎng)售票業(yè)務(wù)處理平臺(tái)、鐵路電子支付平臺(tái)以及站車(chē)無(wú)線交互平臺(tái)5部分。同時(shí)建立綜合監(jiān)控和安全保障平臺(tái)，對(duì)系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運(yùn)行提供基礎(chǔ)支撐。其中客票系統(tǒng)、電子支付平臺(tái)為正在運(yùn)行的既有生產(chǎn)系統(tǒng)，對(duì)其網(wǎng)絡(luò)和硬件進(jìn)行擴(kuò)容，以應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)售票業(yè)務(wù)帶來(lái)的新增負(fù)載；依托12306網(wǎng)站，構(gòu)建互聯(lián)網(wǎng)售票業(yè)務(wù)處理平臺(tái)，對(duì)線上購(gòu)票請(qǐng)求進(jìn)行前端處理后，按業(yè)務(wù)流程進(jìn)行接口和相關(guān)功能組件的流程編排，聯(lián)動(dòng)客票系統(tǒng)和電子支付平臺(tái)，完成在線售票業(yè)務(wù)；借助現(xiàn)有線下售票網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)能力，對(duì)人工售票窗口、自助售檢票終端設(shè)備進(jìn)行電子客票的適應(yīng)性改造，提供線下配套服務(wù)，實(shí)現(xiàn)線上、線下的閉環(huán)服務(wù)鏈；依托站車(chē)無(wú)線交互平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)售票信息在車(chē)載手持終端設(shè)備上的動(dòng)態(tài)信息。

2.2系統(tǒng)功能設(shè)計(jì)

鐵路互聯(lián)網(wǎng)售票系統(tǒng)功能如圖2。圖2鐵路互聯(lián)網(wǎng)售票系統(tǒng)功能設(shè)計(jì)鐵路互聯(lián)網(wǎng)售票系統(tǒng)網(wǎng)站客票系統(tǒng)電子支付平臺(tái)站車(chē)交互平臺(tái)綜合監(jiān)控平臺(tái)安全保障平臺(tái)用戶管理交易處理?yè)Q票退票改簽支付退款對(duì)賬偏差處理電子票查驗(yàn)系統(tǒng)監(jiān)控業(yè)務(wù)監(jiān)控交易安全網(wǎng)絡(luò)安全邊界安全研究與開(kāi)發(fā)第21卷第4期鐵路計(jì)算機(jī)應(yīng)用圖1鐵路互聯(lián)網(wǎng)售票系統(tǒng)邏輯結(jié)構(gòu)12306網(wǎng)站鐵路電子支付平臺(tái)綜合監(jiān)控平臺(tái)站車(chē)無(wú)線交互平臺(tái)互聯(lián)網(wǎng)售票業(yè)務(wù)處理平臺(tái)客票系統(tǒng)接入前置客票系統(tǒng)（鐵道部）客票系統(tǒng)（鐵路局）客票系統(tǒng)（車(chē)站）安全保障平臺(tái)。

2.3鐵路電子客票設(shè)計(jì)

通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)在線購(gòu)買(mǎi)的車(chē)票，將全部以電子客票形式存儲(chǔ)。電子客票是以電子形式存儲(chǔ)的，借助RFID等信息存儲(chǔ)技術(shù)，將電子票信息與身份證、手機(jī)號(hào)等信息進(jìn)行關(guān)聯(lián)，依托多種售票渠道和支付手段，為旅客提供購(gòu)票、支付、乘車(chē)、變更的全程電子化服務(wù)。按照其產(chǎn)生和使用過(guò)程分為正常車(chē)票、進(jìn)站已檢、出站已檢、已退票、已改簽、已制票6個(gè)狀態(tài)。電子客票產(chǎn)生后處于正常車(chē)票狀態(tài)，在鐵路規(guī)定范圍內(nèi)可辦理退票、改簽、進(jìn)站檢票和打印普通車(chē)票業(yè)務(wù)；電子客票辦理退票、改簽、打印普通車(chē)票和出站檢票業(yè)務(wù)后其生命周期結(jié)束。（1）互聯(lián)網(wǎng)售票網(wǎng)站：網(wǎng)站的服務(wù)對(duì)象為購(gòu)票旅客，主要包括用戶管理和交易處理兩類(lèi)功能。用戶管理包括用戶注冊(cè)、資料修改、密碼管理、登錄管理、聯(lián)系人管理等功能；交易處理包括車(chē)票查詢、車(chē)票預(yù)定（含單程、往返和聯(lián)程）、支付處理、在線退票、在線改簽、訂單查詢、短信通知、郵件通知等功能。（2）客票系統(tǒng)配套：客票系統(tǒng)提供站外代售點(diǎn)、站內(nèi)自助設(shè)備和人工窗口電子客票換票功能；在車(chē)站人工窗口提供網(wǎng)購(gòu)電子客票的退票和改簽功能；在具備自動(dòng)檢票閘機(jī)的車(chē)站，提供二代身份證直接刷閘進(jìn)出站功能；在系統(tǒng)出現(xiàn)故障的情況下，在車(chē)站提供電子客票的應(yīng)急換票、檢票功能；提供參數(shù)管理，實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)售期、售票時(shí)間等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的動(dòng)態(tài)管理。（3）鐵路電子支付平臺(tái)配套：鐵路電子支付平臺(tái)提供網(wǎng)銀在線支付、在線退款、線下退款、偏差處理和日常對(duì)賬等功能，實(shí)現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)售票系統(tǒng)和銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)的統(tǒng)一對(duì)接，同時(shí)預(yù)留與第三方支付工具的接口功能。（4）站車(chē)無(wú)線交互平臺(tái)配套：站車(chē)無(wú)線交互平臺(tái)，提供向車(chē)載設(shè)備的實(shí)時(shí)推送電子客票信息，在列車(chē)手持移動(dòng)終端提供電子客票查驗(yàn)功能。（5）綜合監(jiān)控平臺(tái)功能：通過(guò)系統(tǒng)監(jiān)控功能，實(shí)現(xiàn)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)售票相關(guān)的服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)、存儲(chǔ)、安全平臺(tái)、數(shù)據(jù)庫(kù)、中間件提供狀態(tài)監(jiān)控功能，對(duì)故障設(shè)備或超載狀態(tài)提供聲音、圖像和短信多種報(bào)警手段；通過(guò)業(yè)務(wù)監(jiān)控功能實(shí)現(xiàn)對(duì)網(wǎng)站登錄人數(shù)、售票張數(shù)、壓?jiǎn)吻闆r、支付情況進(jìn)行業(yè)務(wù)監(jiān)控。（6）安全保障平臺(tái)：提供網(wǎng)站交易安全、客票系統(tǒng)交易安全、電子支付安全、系統(tǒng)間邊界安全及網(wǎng)絡(luò)安全保障功能。

2.4系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)設(shè)計(jì)

在滿足業(yè)務(wù)需求的基本設(shè)計(jì)原則下，充分考慮鐵路客戶服務(wù)中心、客票系統(tǒng)、鐵路電子支付平臺(tái)、站車(chē)無(wú)線交互平臺(tái)等系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)的安全連接問(wèn)題。鐵路互聯(lián)網(wǎng)售票系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)由外部服務(wù)網(wǎng)、內(nèi)部服務(wù)網(wǎng)、客票專(zhuān)網(wǎng)和站車(chē)無(wú)線網(wǎng)4部分構(gòu)成。（1）外部服務(wù)網(wǎng)?；ヂ?lián)網(wǎng)售票系統(tǒng)對(duì)外提供服務(wù)的邊界設(shè)備部署在外部服務(wù)網(wǎng)中，根據(jù)服務(wù)器功能不同，分別屬于不同的虛擬子網(wǎng)（VLAN），對(duì)外通過(guò)專(zhuān)線與互聯(lián)網(wǎng)、短信營(yíng)運(yùn)商及銀行系統(tǒng)聯(lián)接，對(duì)內(nèi)通過(guò)安全平臺(tái)與內(nèi)部服務(wù)網(wǎng)聯(lián)接。（2）內(nèi)部服務(wù)網(wǎng)?；ヂ?lián)網(wǎng)售票交易處理平臺(tái)部署在內(nèi)部服務(wù)網(wǎng)中，通過(guò)安全保障平臺(tái)連接至外部服務(wù)網(wǎng)和客票網(wǎng)。（3）客票專(zhuān)網(wǎng)。客票專(zhuān)網(wǎng)采用分層拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)連接鐵道部、鐵路局和車(chē)站，通過(guò)安全保障平臺(tái)對(duì)外連接至內(nèi)部服務(wù)網(wǎng)、站車(chē)無(wú)線網(wǎng)。（4）站車(chē)無(wú)線網(wǎng)。通過(guò)具備單向數(shù)據(jù)流控制的安全防護(hù)措施，實(shí)現(xiàn)客票專(zhuān)網(wǎng)和移動(dòng)運(yùn)營(yíng)商的互聯(lián)，借助移動(dòng)運(yùn)營(yíng)商的無(wú)線網(wǎng)絡(luò)專(zhuān)用數(shù)據(jù)通道，實(shí)現(xiàn)電子客票數(shù)據(jù)向列車(chē)手持終端的單向推送。

2.5業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)

由于互聯(lián)網(wǎng)售票涉及業(yè)務(wù)較多，本文重點(diǎn)論述線上購(gòu)票、退票和線下取票、檢票的業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)，如圖3：求后，進(jìn)行身份有效性檢查，同時(shí)考察系統(tǒng)運(yùn)行負(fù)載，在系統(tǒng)具備處理能力的情況下，允許合法用戶成功登錄。（2）車(chē)票預(yù)訂：為完成車(chē)票預(yù)訂，旅客需要首先查詢可預(yù)訂的車(chē)次，當(dāng)列車(chē)具備剩余席位時(shí)，旅客可選擇該車(chē)次，錄入實(shí)名制購(gòu)票相關(guān)身份信息后提交訂單?？推毕到y(tǒng)根據(jù)旅客購(gòu)票需求和車(chē)票庫(kù)存進(jìn)行鎖定席位處理，席位號(hào)分配成功后產(chǎn)生待支付訂單。（3）在線支付：旅客針對(duì)待支付的訂單發(fā)出付款申請(qǐng)，電子支付平臺(tái)對(duì)付款交易進(jìn)行處理后轉(zhuǎn)接到相應(yīng)的網(wǎng)上銀行，旅客在銀行提供的網(wǎng)上銀行界面中錄入賬號(hào)、密碼信息，完成票款支付操作。（4）在線出票：旅客完成網(wǎng)銀支付后，相應(yīng)的支付結(jié)果信息經(jīng)由電子支付平臺(tái)處理后發(fā)送到客票系統(tǒng)中，客票系統(tǒng)核查支付結(jié)果正確后，在線生成電子客票，并以短信和郵件的方式通知給旅客。（5）在線退票：旅客在線購(gòu)票成功后，如行程變化可在線辦理退票業(yè)務(wù)。首先由支付平動(dòng)銀行系統(tǒng)將應(yīng)退票款返還旅客，然后記錄相應(yīng)的存根信息并釋放車(chē)票席位。（6）線下取票：旅客在線購(gòu)票成功后，可選擇在代售點(diǎn)、車(chē)站窗口、自動(dòng)售/取票機(jī)等線下終端完成電子客票換取普通紙質(zhì)車(chē)票的業(yè)務(wù)。換票成功后電子客票生命周期立即結(jié)束，不可以在線辦理退票、改簽業(yè)務(wù)，以及電子客票檢票業(yè)務(wù)。（7）電子票檢票：旅客在線購(gòu)票成功后，可在具備自動(dòng)檢票閘機(jī)或手持檢票設(shè)備的車(chē)站辦理電子票聯(lián)機(jī)檢票業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)全過(guò)程的無(wú)紙化乘車(chē)。電子票的載體初期為二代身份證，未來(lái)可擴(kuò)展到智能手機(jī)、實(shí)名儲(chǔ)值卡等信息載體。

3應(yīng)用實(shí)踐

篇（9）

2011年6月，《浙江省電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃》正式頒布，該發(fā)展規(guī)劃首次以政府規(guī)劃文件的形式明確了電子商務(wù)在浙江省經(jīng)濟(jì)發(fā)展中所起到的作用。“十二五”時(shí)期是浙江省經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，而在產(chǎn)業(yè)升級(jí)、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的大環(huán)境下，發(fā)展和完善電子商務(wù)體系對(duì)于提高浙江經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力以及改善民生都尤為重要。本文擬從電子商務(wù)的模式分析出發(fā)，分析不同支付模式在電子商務(wù)中所起的作用和影響力，進(jìn)而為電子商務(wù)支付平臺(tái)尋求最佳選擇。

一 零售電商支付模式分析

面向零售的電子商務(wù)可以選擇的支付方式有多種，比較傳統(tǒng)的方式包括先款后貨和貨到付款等基本沒(méi)有脫離貨款交換的支付邏輯方式。但是在電子商務(wù)領(lǐng)域，基于其跨區(qū)域和不見(jiàn)面等特點(diǎn)，貨物和錢(qián)款在時(shí)間和空間上產(chǎn)生分離，使得買(mǎi)家和賣(mài)家都暴露在巨大的信用風(fēng)險(xiǎn)之中。這無(wú)疑限制了電子商務(wù)的發(fā)展。為解決信用風(fēng)險(xiǎn)的制約，電子商務(wù)企業(yè)通過(guò)引入快遞代收等方式加以改進(jìn)，甚至建設(shè)自己旗下的物流品牌提供送貨和代收款服務(wù)，取得了一定效果。

與此同時(shí)，面向零售的電子商務(wù)企業(yè)還可以選擇基于現(xiàn)代電子支付網(wǎng)絡(luò)的第三方支付平臺(tái)。典型的通過(guò)第三方支付平成的電子商務(wù)交易流程，如買(mǎi)家在電子商務(wù)商家選擇商品，完成購(gòu)買(mǎi)；買(mǎi)家將貨款支付到第三方支付平臺(tái)后，第三方支付平臺(tái)將通知賣(mài)家發(fā)貨；賣(mài)家發(fā)貨，并向第三方支付平臺(tái)確認(rèn)發(fā)貨；買(mǎi)家確認(rèn)收到貨后，向第三方支付平臺(tái)確認(rèn)收貨；第三方支付平臺(tái)將貨款支付給賣(mài)家。在整個(gè)流程中，第三方支付平臺(tái)作為貨款的托管人，解決賣(mài)方在貨物發(fā)出后和貨款收到前的信用風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，第三方支付平臺(tái)可以提供買(mǎi)家一定的維權(quán)空間，為賣(mài)家提供了額外的信用保證。通過(guò)這一中介，買(mǎi)賣(mài)雙方均可減少對(duì)手方選擇的難度，能夠集中精力于買(mǎi)賣(mài)本身，從而加速市場(chǎng)的發(fā)展。

上述通過(guò)第三方支付平臺(tái)的電子商務(wù)只所以能夠?qū)崿F(xiàn)，和現(xiàn)代化的電子支付網(wǎng)絡(luò)密不可分。整個(gè)流程中所使用的電子銀行體系，加密數(shù)據(jù)傳輸（如SSL，SET加密傳輸協(xié)議），CA電子認(rèn)證體系等的開(kāi)發(fā)、應(yīng)用，都是在銀行電子支付網(wǎng)絡(luò)建設(shè)中逐步完善。對(duì)于買(mǎi)家而言，電子支付網(wǎng)絡(luò)給買(mǎi)家提供了高效便捷的付款途徑，提高了電子商務(wù)的購(gòu)買(mǎi)體驗(yàn)。

目前第三方支付平臺(tái)中，用于結(jié)算的資金一般有三種來(lái)源：買(mǎi)家的備付金、借記卡支付與信用卡支付。本文就這三種手段進(jìn)行分析，著重比較其中借記卡和信用卡兩種電子支付手段，并就未來(lái)立足于借記卡的第三方支付平臺(tái)的建設(shè)作一構(gòu)想。

二 不同國(guó)家的支付模式選擇

中國(guó)的電子支付事業(yè)源于1985年3月中國(guó)銀行珠行分行發(fā)行的第一張珠江信用卡，幾乎與我國(guó)的改革開(kāi)放同步啟動(dòng)。在此之前，20世紀(jì)60年代，信用卡在美國(guó)、加拿大、歐洲的發(fā)達(dá)國(guó)家萌芽并興起。到了70年代，中國(guó)香港、新加坡、馬來(lái)西亞等亞洲國(guó)家和地區(qū)也開(kāi)始大力發(fā)展信用卡事業(yè)。

截止2011年第三季度，我國(guó)借記卡累計(jì)發(fā)卡量為25.38億張，信用卡累計(jì)發(fā)卡量為2.68億張。雖然發(fā)展迅速，然而從總體上看，中國(guó)的支付卡發(fā)展程度還是比較低的。借記卡仍然會(huì)在今后相當(dāng)一段時(shí)間內(nèi)占有絕大部分的份額。同時(shí)，根據(jù)報(bào)告顯示，我國(guó)的特約商戶數(shù)量約為287萬(wàn)戶，遠(yuǎn)未達(dá)到美國(guó)接近100%的商戶覆蓋率；銀行卡滲透率約為40%，也無(wú)法與發(fā)達(dá)國(guó)家比肩。

放眼全球，在支付卡體系的建設(shè)上，美國(guó)和歐洲兩個(gè)先行者給出了不同的答案。前者建立了以信用卡為核心的支付卡體系，而保守的“老歐洲”則更加倚重借記卡作為支付卡的媒介。

美國(guó)之所以會(huì)選擇信用卡，可以看作是其透支文化和支票文化的綜合。美國(guó)人長(zhǎng)久以來(lái)使用支票的習(xí)慣使得美國(guó)人現(xiàn)金偏好低、喜歡透支，這恰好符合信用卡的自身特點(diǎn)。而大眾守信的良好品質(zhì)加上完善的個(gè)人誠(chéng)信評(píng)估體系，也為信用卡的推行提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。同時(shí)，美國(guó)的法律體系也強(qiáng)調(diào)對(duì)持卡人的保護(hù)。美國(guó)《誠(chéng)信貸款法》規(guī)定：持卡人對(duì)未經(jīng)授權(quán)的消費(fèi)至多承擔(dān)50美元的責(zé)任。綜上，美國(guó)強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、民眾的消費(fèi)習(xí)慣以及良好的個(gè)人誠(chéng)信體系和完善的法律保障體系，造就了美國(guó)輝煌的信用卡產(chǎn)業(yè)。

相比美國(guó)，歐洲發(fā)展信用卡的條件就要相對(duì)遜色。戰(zhàn)后的歐洲經(jīng)濟(jì)萎靡，而民眾的消費(fèi)習(xí)慣也較為保守，法律法規(guī)特別是個(gè)人誠(chéng)信體系方面更是與美國(guó)相差甚遠(yuǎn)。同時(shí)，由于歐洲的通訊網(wǎng)絡(luò)不及美國(guó)發(fā)達(dá)，因此以法國(guó)為代表的歐洲國(guó)家選擇了借記卡，并且率先開(kāi)始采用IC技術(shù)以保證信息安全。2003年，法國(guó)支付卡交易額為1680億歐元，占法國(guó)全部卡片交易額的90%。橫向?qū)Ρ龋?001年法國(guó)支付卡的交易額為1814億美元，美國(guó)為14337億美元，而兩國(guó)2002年的GDP分別是8220億美元和93600億美元，可見(jiàn)以借記卡為核心的法國(guó)支付卡系統(tǒng)和以信用卡為核心的美國(guó)支付卡體系發(fā)揮的功能相差無(wú)幾。

從上述事例可見(jiàn)，支付卡的選擇與一國(guó)的文化、經(jīng)濟(jì)狀況密切相關(guān)，只要選擇得當(dāng)，無(wú)論是以借記卡還是以信用卡為核心，都能夠在一國(guó)經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮功效。

三 立足借記卡發(fā)展我國(guó)支付卡事業(yè)

隨著金卡工程等支付網(wǎng)絡(luò)體系的逐步建立，支付卡的方便快捷、便于攜帶等特點(diǎn)得到發(fā)揮，因此在零售領(lǐng)域，由支付卡取代現(xiàn)金作為主要支付媒介將是必然趨勢(shì)。以下對(duì)第三方支付平臺(tái)的探討也將從便捷性、經(jīng)濟(jì)性和安全性三項(xiàng)因素著手。

1．便捷性

以備付金方式通過(guò)第三方支付平臺(tái)結(jié)算，買(mǎi)家可以通過(guò)一次沖值完成多次結(jié)算，操作相對(duì)簡(jiǎn)便。對(duì)于第三方支付平臺(tái)而言，每次結(jié)算時(shí)僅與買(mǎi)家發(fā)生聯(lián)系，實(shí)現(xiàn)也較為容易。相比之下，兩種電子支付手段在結(jié)算時(shí)，買(mǎi)家都要通過(guò)銀行的認(rèn)證，向第三方支付平臺(tái)劃付，操作相對(duì)繁瑣。而第三方支付平臺(tái)在結(jié)算時(shí)與買(mǎi)家、銀行之間都要發(fā)生聯(lián)系，技術(shù)相對(duì)復(fù)雜。

在實(shí)體零售領(lǐng)域，電子支付手段受到收單網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的限制，可接受借記卡或信用卡支付的“特約商戶”的數(shù)量限制著使用電子支付手段的便利程度，而在零售電子商務(wù)領(lǐng)域，第三方支付平臺(tái)往往能充當(dāng)“特約商戶”的角色，大大解除了電子支付手段的使用限制，提高了電子支付手段的便利程度。在2010年出臺(tái)的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）中，規(guī)定“支付機(jī)構(gòu)的實(shí)繳貨幣資本與客戶備付金日均余額的比例不得低于10%”，將第三方支付平臺(tái)接受的備付金數(shù)量與資本金掛鉤，限制了第三方支付平臺(tái)的無(wú)限擴(kuò)張，在控制風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也限制了備付金結(jié)算方式的發(fā)展。

因此對(duì)于買(mǎi)家而言，當(dāng)備付金還是電子支付手段通過(guò)第三方支付平臺(tái)結(jié)算時(shí)，其便利性基本相當(dāng)；然而因?yàn)椤掇k法》對(duì)于備付金規(guī)模的限制，相信第三方支付平臺(tái)會(huì)偏好電子支付手段。

2．經(jīng)濟(jì)性

備付金結(jié)算方式僅涉及買(mǎi)家和第三方支付平臺(tái)。對(duì)于買(mǎi)家而言，預(yù)存在第三方支付平臺(tái)的資金無(wú)法獲得利息，是一種機(jī)會(huì)成本的損失。而對(duì)于第三方支付平臺(tái)而言，買(mǎi)家預(yù)存的沉淀資金，恰恰可以用來(lái)獲取利息收益。而從銀行的角度來(lái)看，在目前的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，發(fā)行的信用卡基本都是免年費(fèi)且有寬松的免息期，因此銀行需要承擔(dān)免息期內(nèi)的利息費(fèi)用和信用風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，我國(guó)信用卡持卡人依然沒(méi)有普遍形成透支消費(fèi)的習(xí)慣，銀行尚不能如國(guó)外同業(yè)那樣從信用卡透支利息里取得豐厚的收入。相反，信用卡套現(xiàn)行為的存在更加加重了銀行在信用卡業(yè)務(wù)上的資金成本壓力，這就使得銀行對(duì)于商戶的手續(xù)費(fèi)收入寄予厚望。而目前的借記卡則不同，它與儲(chǔ)蓄賬戶相關(guān)聯(lián)，有沉淀的短期資金可以為銀行產(chǎn)生效益，且不用承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。因此對(duì)于同樣的盈利水平要求，銀行可以在手續(xù)費(fèi)收入方面較信用卡有所松動(dòng)。從2003年國(guó)美“罷刷”事件以及2008年前后支付寶與發(fā)卡銀行間的分歧都可以看出，對(duì)于商家而言支付方式的成本并不是可以忽略不計(jì)的小數(shù)目。因此筆者認(rèn)為，如果立足信用卡來(lái)建設(shè)第三方支付平臺(tái)，參與者之一的銀行的利益需求較高，支付成本較高；而立足借記卡來(lái)建設(shè)第三方支付平臺(tái)，商家和銀行都有較大的利益分享空間，有利于第三方支付平臺(tái)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

在考慮了支付手段的成本之后可以發(fā)現(xiàn)，雖然備付金、信用卡和借記卡支付模式在使用的便利性方面相差無(wú)幾，但是相比較而言電子支付手段的結(jié)算模式對(duì)買(mǎi)家較為公平，尤其是立足借記卡的結(jié)算模式成本較低，比較容易協(xié)調(diào)相關(guān)各個(gè)參與者的利益訴求，因此總體上借記卡的結(jié)算模式較有優(yōu)勢(shì)。

3．安全性

2010年出臺(tái)的《辦法》中規(guī)定了“支付機(jī)構(gòu)接受的客戶備付金不屬于支付機(jī)構(gòu)的自有財(cái)產(chǎn)”，因此以備付金方式通過(guò)第三方支付平臺(tái)結(jié)算、買(mǎi)家的結(jié)算資金由第三方支付平臺(tái)托管的做法保證了買(mǎi)家的資金安全。而銀行由于長(zhǎng)期處于各種監(jiān)管機(jī)構(gòu)的嚴(yán)密監(jiān)控下，其經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健性是監(jiān)管的一大重心，資金安全基本無(wú)憂。

從技術(shù)的角度而言，買(mǎi)家的資金安全在很大程度上依賴通訊保密、身份認(rèn)證等手段。目前第三方支付平臺(tái)一般采取用戶密碼配合動(dòng)態(tài)密碼的方式來(lái)完成用戶身份認(rèn)證，而銀行網(wǎng)銀則普遍采用了數(shù)字證書(shū)、USBkey形式的硬件認(rèn)證設(shè)備。在通常情況下，銀行在內(nèi)部控制等軟環(huán)境建設(shè)上，也要?jiǎng)俚谌街Ц镀脚_(tái)一籌。

然而基于電子支付手段的結(jié)算模式也有其安全性短板。一旦發(fā)生盜用銀行卡事件，國(guó)內(nèi)持卡人需要承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)。原因一是銀行通過(guò)格式合同維護(hù)和擴(kuò)大自己的利益，比如信用卡協(xié)議中往往會(huì)有“24小時(shí)掛失免責(zé)條款”，即信用卡掛失之前及掛失次日24小時(shí)內(nèi)所造成的損失仍由持卡人承擔(dān)；另一方面，《銀行卡業(yè)務(wù)管理?xiàng)l例》中欠缺對(duì)發(fā)卡行法律責(zé)任的規(guī)定，導(dǎo)致實(shí)務(wù)中只能適用《民法通則》第106條的過(guò)錯(cuò)歸責(zé)原則，使銀行的損失僅限于其責(zé)任份額內(nèi)的部分；再者，根據(jù)我國(guó)《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》有關(guān)“抗辯切斷”的規(guī)定，持卡人和特約商戶基于買(mǎi)賣(mài)關(guān)系發(fā)生糾紛，不得作為拒絕支付所欠銀行款項(xiàng)的抗辯理由。總體看來(lái)，盡管目前的法律體系對(duì)持卡人在被盜用之后，并沒(méi)有特別的保護(hù)，但是電子支付系統(tǒng)本身的安全性比第三方支付平臺(tái)要出色，因此基于電子支付系統(tǒng)的結(jié)算方式更加安全。

因此，無(wú)論從推廣、使用支付卡的角度來(lái)看，還是從消費(fèi)者、銀行的利益的角度來(lái)看，借記卡都占有優(yōu)勢(shì)。

篇（10）

隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”深入發(fā)展，電子支付的新模式層出不窮，其應(yīng)用的普遍性已逐步超過(guò)了傳統(tǒng)的現(xiàn)金支付。醫(yī)院為方便患者，積極適應(yīng)新業(yè)態(tài)，大力推進(jìn)自助繳費(fèi)模式。然在實(shí)際應(yīng)用中，由于相應(yīng)配套管理措施及財(cái)務(wù)監(jiān)管未能及時(shí)跟進(jìn)，勢(shì)必產(chǎn)生一定的風(fēng)險(xiǎn)。在保障醫(yī)院資金安全的前提下，積極適應(yīng)醫(yī)療費(fèi)用結(jié)算方式變革，為患者提供多樣、便捷的結(jié)算方式選擇，是亟待研究開(kāi)展的一項(xiàng)重要管理工作。本文以某市三級(jí)甲等綜合醫(yī)院S醫(yī)院為例，通過(guò)介紹該院電子支付集成對(duì)賬平臺(tái)的構(gòu)思與建設(shè)，探索如何在推進(jìn)智慧財(cái)務(wù)建設(shè)的同時(shí)做好醫(yī)院財(cái)務(wù)監(jiān)管工作，以供參考。

一、集成對(duì)賬平臺(tái)建設(shè)的必要性

（一）電子支付的應(yīng)用現(xiàn)狀

電子支付是指使用人通過(guò)電子終端，直接或間接向支付服務(wù)商發(fā)出支付指令，實(shí)現(xiàn)貨幣支付與資金轉(zhuǎn)移的行為。當(dāng)前醫(yī)院常用的電子支付結(jié)算方式有銀聯(lián)、支付寶、微信；支付渠道有收費(fèi)窗口、診間掃碼、自助機(jī)、手機(jī)App等。所有渠道均支持微信、支付寶交易，窗口和自助機(jī)可持銀行卡交易?；颊呤褂秒娮又Ц兜睦U費(fèi)流程為：收費(fèi)窗口繳費(fèi)，患者使用銀行卡刷卡支付，或使用支付寶、微信等支付平臺(tái)的二維碼掃碼支付；診間掃碼繳費(fèi)，醫(yī)生通過(guò)工作站開(kāi)出醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目，實(shí)時(shí)生成支付二維碼，患者掃碼完成結(jié)算支付；自助機(jī)繳費(fèi)，患者通過(guò)就診卡、患者ID號(hào)等進(jìn)入費(fèi)用結(jié)算界面，使用銀行卡或第三方支付平臺(tái)的二維碼掃碼完成支付；手機(jī)App繳費(fèi)，進(jìn)入醫(yī)院就診頁(yè)面，綁定個(gè)人身份信息，實(shí)時(shí)獲取就診費(fèi)用信息，通過(guò)第三方支付平成支付?；颊呃U費(fèi)成功后，系統(tǒng)會(huì)生成繳費(fèi)憑據(jù)，視醫(yī)院信息化支持程度，可通過(guò)自助機(jī)打印“繳費(fèi)憑證”，或手機(jī)中生成的繳費(fèi)信息到對(duì)應(yīng)診療科室進(jìn)行診療。自助繳費(fèi)的廣泛應(yīng)用，大大緩解了窗口結(jié)算壓力，減輕患者就醫(yī)“三長(zhǎng)一短”的狀況。

（二）支付模式的管理風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于醫(yī)院收費(fèi)、賬務(wù)等系統(tǒng)而言，支付方式的增加與第三方支付平臺(tái)的接入均會(huì)涉及業(yè)務(wù)模型或流程的變化。從門(mén)診業(yè)務(wù)流程的再造，到信息技術(shù)的升級(jí)，再到財(cái)務(wù)內(nèi)控管理的完善，都需要醫(yī)院做出相應(yīng)的調(diào)整。任何流程設(shè)計(jì)的不合理或管理缺失都將會(huì)產(chǎn)生一定的風(fēng)險(xiǎn)。1．產(chǎn)生的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與傳統(tǒng)的現(xiàn)金支付和銀聯(lián)刷卡支付模式相比，電子支付的多樣性增加了財(cái)務(wù)對(duì)賬的復(fù)雜程度，增加了對(duì)賬工作量和工作難度。使用傳統(tǒng)的手工對(duì)賬方式效率低下且準(zhǔn)確度不高，對(duì)賬過(guò)程監(jiān)管難。如對(duì)賬工作責(zé)任落實(shí)不到位，出現(xiàn)重復(fù)刷卡、重復(fù)退費(fèi)、單邊賬等問(wèn)題就不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)。同時(shí)，多種的支付方式與渠道分散于不同系統(tǒng)，導(dǎo)致數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)繁瑣，影響財(cái)務(wù)分析與決策支持。2．產(chǎn)生的信息風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)信息科技的飛速發(fā)展推動(dòng)了電子支付的廣泛應(yīng)用，在為生活和工作提供便捷的同時(shí)，還存在事先無(wú)法預(yù)估的各種風(fēng)險(xiǎn)。如網(wǎng)絡(luò)故障、系統(tǒng)出錯(cuò)、網(wǎng)速不暢等，因此產(chǎn)生“單邊賬”、重復(fù)收費(fèi)、重復(fù)退費(fèi)等問(wèn)題，從而對(duì)患者醫(yī)療費(fèi)用結(jié)算的及時(shí)性和準(zhǔn)確性產(chǎn)生影響。3．產(chǎn)生的金融風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)第三方平臺(tái)支付的資金在未提現(xiàn)結(jié)算時(shí)，資金沉淀在第三方支付機(jī)構(gòu)的賬戶中。就目前資金管理現(xiàn)狀來(lái)看，如果用戶未能及時(shí)提取資金，或未做到有效監(jiān)管，第三方支付機(jī)構(gòu)有可能將這部分資金用作其他投資，從而產(chǎn)生資金管理的安全隱患；若支付機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致破產(chǎn)，那用戶資金如何得到賠償也是一個(gè)無(wú)法回避的問(wèn)題。另外，患者退費(fèi)過(guò)程也可能產(chǎn)生信用卡套現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)。

（三）建設(shè)集成對(duì)賬平臺(tái)的目的

為防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，利用信息技術(shù)手段推進(jìn)資金對(duì)賬平臺(tái)建設(shè)，確保醫(yī)院資金的安全，提高工作效率。實(shí)現(xiàn)HIS與醫(yī)院財(cái)務(wù)支付體系的無(wú)縫對(duì)接，將交易、對(duì)賬、退費(fèi)在系統(tǒng)的支撐下形成有效的閉環(huán)管理。

二、集成平臺(tái)的建設(shè)思路

電子支付集成對(duì)賬平臺(tái)需要實(shí)時(shí)監(jiān)控醫(yī)院內(nèi)外資金流向情況，按約定的對(duì)賬規(guī)則和時(shí)間，通過(guò)數(shù)據(jù)比對(duì)自動(dòng)進(jìn)行統(tǒng)一對(duì)賬，并將單邊賬（一般為銀行系統(tǒng)已入賬或第三方平臺(tái)已入賬但醫(yī)院HIS未入賬）的比對(duì)結(jié)果通過(guò)系統(tǒng)比對(duì)功能以異常數(shù)據(jù)的形式自動(dòng)顯示出來(lái)。同時(shí)，還要實(shí)現(xiàn)平臺(tái)退費(fèi)管理、異常處理等業(yè)務(wù)功能，包括對(duì)賬的時(shí)間要求、對(duì)賬人員的權(quán)限設(shè)置，尤其是對(duì)賬后差錯(cuò)的處理流程及預(yù)警機(jī)制等，并能夠進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析，為財(cái)務(wù)管理提供決策支持，從而全面實(shí)現(xiàn)建設(shè)目標(biāo)。（見(jiàn)圖1）

（一）建立三方對(duì)賬機(jī)制

三方對(duì)賬的實(shí)質(zhì)就是對(duì)業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)的數(shù)據(jù)進(jìn)行稽核。三方包括：醫(yī)院信息系統(tǒng)（HospitalInformationSystem，HIS）收入數(shù)據(jù)、各第三方支付平臺(tái)繳費(fèi)數(shù)據(jù)、銀行賬戶收付款明細(xì)賬。要達(dá)成三方對(duì)賬平衡，需要滿足醫(yī)院、支付平臺(tái)和銀行的三個(gè)系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致，即醫(yī)院銀行收款、HIS業(yè)務(wù)收入、平臺(tái)業(yè)務(wù)收入與平臺(tái)銀行收款四個(gè)維度的數(shù)據(jù)相等。

（二）數(shù)據(jù)核對(duì)差異分析

通常情況下三方對(duì)賬會(huì)出現(xiàn)一定的差異，需要對(duì)異常的數(shù)據(jù)追根溯源。在正常交易的單筆業(yè)務(wù)中，HIS繳費(fèi)訂單號(hào)應(yīng)與銀行交易流水號(hào)匹配、HIS繳費(fèi)訂單金額應(yīng)與銀行收退款金額匹配、HIS繳費(fèi)時(shí)點(diǎn)應(yīng)與銀行交易日期匹配。以上三項(xiàng)若均匹配，則交易正常不存在數(shù)據(jù)差異；若有至少一項(xiàng)不能匹配，則會(huì)導(dǎo)致醫(yī)院HIS與支付平臺(tái)之間產(chǎn)生資金差異，即為異常交易。需要查明差異原因，系統(tǒng)按規(guī)則進(jìn)行處理，系統(tǒng)規(guī)則以外的問(wèn)題應(yīng)及時(shí)查明原因，在對(duì)賬系統(tǒng)中進(jìn)行核銷(xiāo)，并進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)處理。

（三）完善患者退費(fèi)流程

患者退費(fèi)遵循原路返回的原則。對(duì)不同情形的退費(fèi)制定標(biāo)準(zhǔn)操作流程，加強(qiáng)業(yè)務(wù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性控制。建立并完善第三方支付退款業(yè)務(wù)的審核管理制度，實(shí)行退款操作與審核職責(zé)相互分離，退款通道必須由醫(yī)院授權(quán)，并遵守原渠道退回的規(guī)定，即由銀行卡支付退費(fèi)應(yīng)退回原支付銀行卡，支付寶、微信支付退回原支付渠道，以避免套現(xiàn)。

三、集成對(duì)賬平臺(tái)的構(gòu)建和應(yīng)用

電子支付集成對(duì)賬平臺(tái)采取分層業(yè)務(wù)架構(gòu)設(shè)計(jì)，將應(yīng)用層、功能層、平臺(tái)層和數(shù)據(jù)層進(jìn)行邏輯分層設(shè)計(jì)和部署，并采取統(tǒng)一的信息數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和信息安全標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行整體規(guī)范設(shè)計(jì)和實(shí)施要求。（見(jiàn)圖2）

（一）做好平臺(tái)建設(shè)需求分析

根據(jù)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制管理要求綜合考慮對(duì)賬范圍，并根據(jù)今后醫(yī)院支付業(yè)務(wù)拓展等因素影響，考慮系統(tǒng)后期開(kāi)發(fā)及維護(hù)的便捷性、易擴(kuò)展性，全面做好系統(tǒng)總體需求分析和功能設(shè)計(jì)。

（二）完善平臺(tái)數(shù)據(jù)接入方案

以綜合支付管理為核心，形成從患者繳費(fèi)到資金最終結(jié)算的閉環(huán)管理。完成醫(yī)院、患者、第三方支付平臺(tái)、銀行、醫(yī)保等業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)方的交互處理，實(shí)現(xiàn)各種支付方式接入、資金的清結(jié)算、稽核對(duì)賬等功能，從醫(yī)院HIS系統(tǒng)、第三方支付公司、銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)獲取的對(duì)賬數(shù)據(jù)，通過(guò)軟件數(shù)據(jù)接口形式導(dǎo)入綜合對(duì)賬平臺(tái)?？筛鶕?jù)不同的交易渠道、業(yè)務(wù)類(lèi)別、結(jié)算方式、交易狀態(tài)等不同對(duì)賬方式進(jìn)行篩選，分別生成對(duì)賬文件。

（三）生成對(duì)賬分析設(shè)置預(yù)警

系統(tǒng)能對(duì)整合匯總后的各種渠道數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，自動(dòng)生成相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表，同時(shí)也能夠?qū)Σ煌闹Ц斗绞健⒔灰浊肋M(jìn)行統(tǒng)計(jì)處理。并能按照預(yù)設(shè)的預(yù)警參數(shù)對(duì)系統(tǒng)未比對(duì)通過(guò)的情況進(jìn)行自動(dòng)預(yù)警。如把HIS系統(tǒng)無(wú)交易記錄而第三方支付公司及銀行方面均有交易記錄的數(shù)據(jù)用紅色標(biāo)記出來(lái)，并在綜合對(duì)賬管理平臺(tái)上設(shè)置相應(yīng)的退費(fèi)操作，把需退費(fèi)給患者的交易予以退費(fèi)處理，并能查看退費(fèi)信息。

（四）根據(jù)管理需求設(shè)置權(quán)限

對(duì)平臺(tái)各業(yè)務(wù)模塊信息、各級(jí)對(duì)賬管理人員及操作人員的工作權(quán)限分級(jí)設(shè)置，同時(shí)對(duì)患者信息、對(duì)賬數(shù)據(jù)進(jìn)行必要的維護(hù)管理。平臺(tái)采集醫(yī)院所有支付信息形成對(duì)賬庫(kù)，不開(kāi)放數(shù)據(jù)修改權(quán)限。

（五）實(shí)現(xiàn)資金流閉環(huán)管理

為保證支付交易的準(zhǔn)確性，防范交易資金的安全風(fēng)險(xiǎn)，資金賬戶歸屬醫(yī)院，其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人無(wú)法使用?；颊咧Ц顿Y金，直接從患者賬戶實(shí)時(shí)轉(zhuǎn)入醫(yī)院第三方支付平臺(tái)商戶。向患者退還資金，由第三方支付平臺(tái)商戶退至患者支付賬戶，可通過(guò)人工審核管控退款風(fēng)險(xiǎn)。醫(yī)院與第三方支付平臺(tái)之間按照約定的T+1結(jié)算周期，進(jìn)行資金結(jié)算并劃轉(zhuǎn)至醫(yī)院銀行賬戶。

（六）重視系統(tǒng)信息安全管理

平臺(tái)管理的支付業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)涉及患者隱私及醫(yī)院資金往來(lái)信息，系統(tǒng)應(yīng)用、數(shù)據(jù)信息和網(wǎng)絡(luò)的安全至關(guān)重要。在系統(tǒng)建設(shè)之初，就應(yīng)將數(shù)據(jù)安全作為重要的組成部分納入整體設(shè)計(jì)，有效實(shí)施數(shù)據(jù)全生命周期安全管理。通過(guò)采取內(nèi)外網(wǎng)隔離技術(shù)、用戶身份驗(yàn)證、數(shù)據(jù)簽名和敏感數(shù)據(jù)加密等切實(shí)有效的管理措施，不斷提高信息系統(tǒng)安全性，全方位保障集成對(duì)賬平臺(tái)的安全平穩(wěn)運(yùn)行。

四、應(yīng)用效果

S醫(yī)院集成對(duì)賬平臺(tái)項(xiàng)目于2020年6月啟動(dòng)，至2020年11月系統(tǒng)建設(shè)基本完成?，F(xiàn)有五個(gè)一級(jí)功能模塊，包括訂單管理、報(bào)表管理、賬務(wù)管理、電子對(duì)賬管理、退費(fèi)管理等47個(gè)二級(jí)功能模塊，滿足每天近萬(wàn)筆業(yè)務(wù)的處理（見(jiàn)圖3）。為了保障項(xiàng)目能順利上線運(yùn)行，該院成立了由信息資源部、財(cái)務(wù)部及系統(tǒng)供應(yīng)商組成的項(xiàng)目組，每周召開(kāi)項(xiàng)目例會(huì)，推動(dòng)項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)程。集成對(duì)賬平臺(tái)的上線顯著提高了財(cái)務(wù)對(duì)賬工作的效率和資金的安全性。一是通過(guò)把對(duì)賬職責(zé)強(qiáng)制性地設(shè)計(jì)在流程中，解決了手工對(duì)賬模式下，對(duì)賬人員角色分工不清，對(duì)賬工作責(zé)任落實(shí)不到位問(wèn)題。二是利用系統(tǒng)自動(dòng)比對(duì)功能，重點(diǎn)關(guān)注交易異常的比對(duì)信息，大大提高了財(cái)務(wù)對(duì)賬的效率，解決對(duì)賬不及時(shí)、對(duì)賬過(guò)程監(jiān)管難的問(wèn)題。三是對(duì)賬平臺(tái)的數(shù)據(jù)報(bào)表統(tǒng)計(jì)分析模塊，解決后期財(cái)務(wù)分析、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)繁瑣問(wèn)題。四是實(shí)施退費(fèi)款項(xiàng)原路退回，提高了退費(fèi)效率，保障了退費(fèi)過(guò)程的真實(shí)準(zhǔn)確，提升了患者的滿意度。

五、結(jié)語(yǔ)

電子支付集成對(duì)賬平臺(tái)的建設(shè)，不只是安裝運(yùn)行一套應(yīng)用軟件，而是要探索如何在推進(jìn)智慧財(cái)務(wù)建設(shè)的同時(shí)做好醫(yī)院財(cái)務(wù)監(jiān)管，涉及財(cái)務(wù)管理制度、業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范等核心內(nèi)容的重新梳理和完善。電子支付的新業(yè)態(tài)與新商業(yè)模式將隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”的深入發(fā)展不斷涌現(xiàn)，支付手段的不斷創(chuàng)新必然會(huì)產(chǎn)生新的支付風(fēng)險(xiǎn)，需要常抓不懈地做好數(shù)據(jù)檢查與監(jiān)督，提高財(cái)務(wù)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與綜合素質(zhì)，不斷優(yōu)化改進(jìn)制度、流程，加強(qiáng)醫(yī)院的網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)，盡可能將風(fēng)險(xiǎn)控制和業(yè)務(wù)效率保持在一個(gè)合理平衡的范圍內(nèi)。

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