序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇履職考核個人總結范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

（一）明確績效考評管理原則

1.戰(zhàn)略導向原則。績效考評管理體系的建立必須立足于醫(yī)院的戰(zhàn)略目標要求，并能夠促使戰(zhàn)略目標的有效實現(xiàn)。

2.綜合評價原則。一方面，綜合平衡各科室的定量考核和定性評價，使不同科室間的績效表現(xiàn)具有一定的可比性；另一方面，將結果性的業(yè)績考評和過程性的行為能力評價進行有機結合，全面反映員工績效表現(xiàn)和能力素質。

3.整體績效原則。引導各科室主任（即直線管理者）根據(jù)“團隊激勵計劃　”的原理實施員工績效評價、績效管理，強化員工團隊意識，通過提升員工個人績效從而提高科室的整體績效，乃至醫(yī)院的整體績效。

4.全面參與原則。按照“績效計劃、績效指導、績效考核、績效改進”四個環(huán)節(jié)進行動態(tài)循環(huán)的績效管理，調動科室、直線管理者和員工全面參與績效管理循環(huán)過程，提高績效管理工作的效率和效力。

（二）科室績效綜合考評體系

科室績效考評是員工績效考評管理的前提與基礎，員工績效考評管理是科室績效考評的延伸與細化，兩者具有高度關聯(lián)性、一致性。在對科室進行合理分類的基礎上，采取定量考核與定性評價相結合方法，形成科室績效綜合考評體系。

1.科室分類考評。醫(yī)院根據(jù)各科室職能定位以及與醫(yī)療業(yè)務關聯(lián)程度等，將其科室劃分為臨床科室、醫(yī)技科室、行政管理科室三大類。其中，臨床科室是承擔病人的系統(tǒng)診斷、治療任務，并負責收治病人住院的科室，其績效水平主要體現(xiàn)在收治病人數(shù)、診斷符合率、治愈率、甲級病歷率、病人滿意度等方面；醫(yī)技科室又稱為附屬科室或非臨床科室，是指配合臨床科室進行診斷、治療的科室，如檢驗、放射、藥劑、B超、心電圖、腦電圖、內窺鏡、針灸、理療、護理等，其績效水平主要體現(xiàn)在輔助檢查病人數(shù)、輔助檢查報告合格率、輔助檢查病人滿意度、住院病人數(shù)、住院病人滿意度等方面；行政管理科室一般負責醫(yī)院某一方面的管理、服務工作，為業(yè)務部門（臨床科室、醫(yī)技科室）工作順利開展提供支持、服務、指導等，績效水平主要體現(xiàn)在工作效率、其它相關關聯(lián)部門滿意度、認可度等方面。

2.定量、定性考評。科室定量考核主要采取關鍵績效指標（KPI）進行考核，即根據(jù)各科室職能定位、工作性質、管理要求等不同，分別設置可以量化的關鍵績效指標以及計分權重，通過多項指標加權計分的方法進行考核；定性評價通過360度評議實現(xiàn)，主要包括院領導評議、科室負責人互評、員工代表評議等，根據(jù)評議結果匯總計算定性評價得分。根據(jù)科室類別劃分，將定量考核與定性評價結果分別乘以各自權重，加總得出各科室的綜合考評得分，即XX科室綜合考評得分=定量考核得分×權重1+定性評價得分×權重2。

（三）員工績效綜合考評體系

醫(yī)院在科學、有效實施科室績效綜合考評的基礎上，積極探索開展員工績效綜合考評工作，并根據(jù)崗位性質及職責等將員工劃分為科室正職管理人員、科室副職管理人員和科室一般員工三類進行分別考評。

1.科室正職管理人員。對于科室正職來講，其應對本科室整體績效表現(xiàn)負責，其績效水平根據(jù)科室績效和個人履職行為能力評價共同匯總確定?？剖铱冃е苯尤∑渌诳剖业目冃ЬC合考評結果；個人履職行為能力評價，采用100分評價制，從全局觀念、服務意識、專業(yè)能力、團隊管理、組織協(xié)調、進取意識、判斷決策、業(yè)績能力八個方面進行評議打分。個人履職行為能力評價通過醫(yī)院自行研發(fā)的“科室、員工績效考核管理系統(tǒng)”進行網上測評打分。根據(jù)360度測評原理，測評人有院領導、其他科室負責人、本科室副職管理人員及一般員工，并根據(jù)測評人重要程度以及與被考評人熟悉程度、關聯(lián)情況等，分別賦予一定的權重，其中屬性為上級的院領導權重50%、屬性為同級的其他科室負責人權重25%、屬性為下級的本科室副職管理人員及一般員工權重25%。

2.科室副職管理人員。對科室副職管理人員采用“績效合約”考核和個人履職行為能力評價相結合的考評方式。各科室副職管理人員與其所在科室正職管理人員作為績效合約主體簽訂績效合約，并設定關鍵績效指標進行定量考核；科室副職管理人員個人履職行為能力的評價方式方法、評價緯度、評價途徑等均與科室正職管理人員一致。（1）績效合約考核。績效合約內容主要包括績效指標、績效目標和績效周期等，每項績效指標均按照最低目標T1、基本目標T2和理想目標T3三檔設置目標值。績效合約考核得分根據(jù)績效指標的實際完成情況進行計算，每項指標滿分均為100分。其中，單項指標完成最低目標T1得60分，完成基本目標T2得80分，完成理想目標T3得100分?？冃Ш霞s考核得分由單項指標得分乘以權重加權計算確定，即績效合約考核得分=∑（單項指標得分×權重）。 （2）個人履職行為能力評價。盡管在評價方式方法、評價緯度、評價途徑等方面均與科室正職管理人員一致，但測評人及權重分配有所區(qū)別，即測評人有分管院領導、本科室正職、本科室其他副職管理人員、本科室一般員工，其中屬性為上級的分管院領導30%、屬性為上級的本科室正職權重30%、屬性為同級的本科室其他副職管理人員權重20%、屬性為下級的本科室一般員工權重20%。

3.科室一般員工。醫(yī)院在員工績效考評管理方面要發(fā)揮直線管理者（科室負責人）的作用，由院人事部指導和協(xié)助各科室對一般員工實施業(yè)績貢獻與行為能力并重的個人績效考核評價。（1）業(yè)績貢獻考核。一般員工業(yè)績貢獻考核主要采用KPI（關鍵績效指標）/KTI（關鍵任務指標）考核方式進行。由于各科室崗位性質及分工不同，一般員工KPI/KTI考核指標由各科室根據(jù)一般員工所在崗位關鍵業(yè)績指標/核心工作任務自行設定。同時，還鼓勵各科室可以根據(jù)實際情況制定相應的員工定量考核辦法，積極推進一般員工的KPI/KTI考核。（2）行為能力評價。各科室一般員工行為能力評價由人事部統(tǒng)一組織開展，采用100分評價制，從專業(yè)知識、責任意識、貫徹執(zhí)行、忠誠敬業(yè)、積極主動、服務意識、創(chuàng)新能力、團隊協(xié)作八個方面進行評價打分。

二、科室、員工績效綜合考評結果應用

（一）績效工資分配

各科室副職、一般員工績效工資均采用總額“打包”方式進行分配，績效工資包核定與科室績效綜合考評得分掛鉤，不同得分設定不同績效考評系數(shù)，績效考評系數(shù)用于調整績效工資包大小?？冃ЧべY包核定公式：

某科室副職績效工資包＝∑（副職任職月數(shù)×副職月獎金基數(shù)）×績效考核系數(shù)

某科室員工績效工資包＝∑（員工任職月數(shù)×員工月獎金基數(shù)）×績效考核系數(shù)

人事部于考評期結束后將副職、一般員工個人綜合考評結果反饋給科室正職，由其依據(jù)考評結果在核定績效工資包內提出二次考核分配意見，人事部審核后發(fā)放到個人。同時，科室正職管理人員績效工資多少掛鉤部室績效綜合考評和個人履職行為能力評價匯總結果，由人事部直接考核發(fā)放到個人。

（二）考評等次評定

首先，科室正職考評等次根據(jù)科室績效綜合考評得分、個人履職行為能力評價得分進行評定，其中科室綜合考評得分在臨床科室（14個）排名前6名的、醫(yī)技科室（7個）排名前3名的、行政管理科室（8個）排名前2名的科室正職可推薦評為A等；在臨床科室排名前7-10名的、在醫(yī)技科室排名前4-6名的、在行政管理科室排名前3-5名的科室正職可推薦評為B等。其次，科室副職考評等次，由各科室正職根據(jù)其績效合約考核和個人履職行為能力評價匯總結果等提出考評等次評定建議，報人力資源部審核后確定。最后，一般員工考評等次評定，由各科室根據(jù)行為能力評價、KPI/KTI定量考評匯總結果提出建議，其中A等、B等員工基礎比例均為一般員工總數(shù)10%，對于科室業(yè)績綜合考評得分在同一考評類別科室中排名靠前的，按照一定比例增加A等、B等員工推薦人數(shù)。若員工最終被評為A等、B等，其個人行為能力測評得分原則上均不低于80分。

（三）其它方面應用

篇（2）

對基層央行領導干部開展履行職責審計，是人民銀行內審工作的一個重要課題。近兩年來，各級內審部門分別從履職審計的程序、內容和評價方法等多方面進行了積極的探索，并積累了一定的經驗。然而，從開展的審計實踐看，履職審計雖然在一定程度上彌補了離任審計的不足，但與開展履職審計的預期目標相去甚遠，可以說，現(xiàn)階段開展的履職審計無論是審計內容還是審計方法上，仍然是全面審計的翻版，“履職”二字沒有得到真正體現(xiàn)。本文試圖從當前履職審計中存在的問題入手，深入分析基層央行領導干部的作為情況，即崗位職責(應該干什么)、執(zhí)行情況(干了沒有)和應達到的標準(干得怎么樣)，提出如何對領導干部開展履行職責情況審計的方案。

一、當前履職審計中存在的突出問題

（一）審計定位不準，內容不清，履職審計不可避免成為全面審計的“翻版”

一是定位不準確?？傂谐雠_《中國人民銀行領導干部履行職責審計辦法》(以下簡稱《履職審計辦法》)的背景是為解決離任審計“不離不能審”的問題而將全面審計與離任審計相結合，以全面審計所要檢查的主要內容，再涵蓋被審計單位領導班子履行職責情況，對審計發(fā)現(xiàn)的問題檢查落實領導干部應負的相應責任，并把審計內容明確界定為“業(yè)務管理職責”。應該說這種定位不夠準確。領導履行職責與業(yè)務管理具有完全不同的內涵，根據(jù)人民銀行干部管理辦法的有關規(guī)定“業(yè)務管理職責”只是領導履行職責中的一個方面，“干部任免管理”、“黨風廉政建設”等也是領導職責的重要內容。如果只對“業(yè)務管理職責”進行審計評價，則得出的結論是不完整的，也是不準確的。其直接后果是責任界定不準確、評價不全面不客觀、審計部門的權威性不足。同時，易導致審計人員在認識上產生混亂。但由于領導干部的履職情況涉及全行，而目前可以借鑒的審計方案只能是全面審計方案，故在審計時不可避免落入全面審計的套路，無法真正有效開展履職審計。

二是審計內容不清楚。雖然《履職審計辦法》中要求涵蓋領導班子履行職責情況，但截止目前，人民銀行的人事部門對單位領導特別是人民銀行行長崗位，并沒制定詳細的崗位職責及其相應的工作標準，目前所依靠的全面審計內容僅包括行長部分職責內容，其重點是各業(yè)務部門的操作執(zhí)行情況，與管理性審計要求相差甚遠。采用全面審計內容必然導致審計人員在開展對行長履行職責情況審計時無法做到全面、科學、有效。

（二）責任界定模糊，落實不到位，實際操作中流于形式

目前，各級內審人員在開展履職審計時，對責任的劃分均是按領導責任、主管責任、直接責任進行界定。具體落實到行長個人，即行長對審計發(fā)現(xiàn)的所有問題承擔領導責任，對本人主管或分管的部門存在的問題承擔主管責任，對直接負責或經辦的工作存在的問題承擔直接責任。從近兩年審計實踐看，這種責任界定方式實質意義不大，特別是領導責任對行長而言，問題整改難度較大。主要原因為：

一是由于行長的主要職責是決策、用人和協(xié)調管理，而決策、用人和協(xié)調管理工作尚無具體的量化標準，也很難進行量化。一個單位內部管理和內控執(zhí)行情況好壞取決于單位的文化氛圍和整體人員素質，同時與這個單位的傳統(tǒng)習慣有緊密聯(lián)系。如果一個單位整體人員素質較差，爭先進位的意識不濃，無論這個單位的行長多么盡職，短時間內是很難進行扭轉的。那么，對其責任界定為承擔領導責任，實質意義不大。

二是行長一般主管或分管內審或人事部門，有的行長甚至什么部門都不主管，而內審和人事部門并不是審計的重點，所以對行長來說，承擔主管責任的可能性很小。至于直接責任，只有查庫和綜合治理工作屬行長具體負責，也只有這二項工作發(fā)生了問題行長才承擔直接責任。也就是說，對行長而言，對審計發(fā)現(xiàn)的問題一般只承擔領導責任。而領導責任究竟是什么責任，是沒有安排布置還是監(jiān)督管理不力，是不履行職責還是執(zhí)行不到位等，《履職審計辦法》并沒有做出明確規(guī)定，僅僅是一句承擔領導責任了事，這種責任劃分方式，由于沒有對領導責任規(guī)定具體的處理辦法或意見，不僅不利于問題的整改，有時甚至會將本應由行長承擔的直接責任或主管責任，也以領導責任作為借口，從而逃避責任。

(三)審計結果評價缺乏權威性，評價內容不明，致使評價失去應有的作用

審計結果評價是對被審計對象履行職責情況的總體評判，是對其工作能力和工作業(yè)績的客觀性總結。這對人民銀行內審人員來說是一個全新的內容，按《履職審計辦法》要求也是內審工作中必要的工作程序。但如何評、評什么，《履職審計辦法》中卻沒有明確。審計人員作出的審計結果評價是否納入干部考核體系或者說受重視程度如何，尚無規(guī)定?，F(xiàn)行做法是，審計人員根據(jù)審計發(fā)現(xiàn)的問題和成績，加上自已的主觀判斷，僅僅指出被審計對象與存在的具體問題之間的關聯(lián)程度，無法也不敢使用鑒定性或結論性的語言，對被審計對象做出準確的評價，致使所做的評價無法保證真實、全面和客觀，當然其作用得不到體現(xiàn)。

(四)審計方式落后，手段單一，使審計工作無法達到預期的目的

傳統(tǒng)的全面審計和離任審計以查找問題為主，重點是經濟活動和財務活動，其審計方式以檢查規(guī)章制度的制定和執(zhí)行情況為主，而對領導履行職責審計的重點是決策、管理、協(xié)調和監(jiān)督各項工作的情況。目前開展的履職審計尚沒有突破全面審計方式的套路，仍以操作層面的審計核查為主，沒有根據(jù)履職審計的特點，從管理審計的角度，改變審計方式和手段，落后的審計方式和單一的審計手段，導致履職審計無法充分體現(xiàn)“履職”的內涵和精髓。而且履職審計常以傳統(tǒng)的查閱資料、觀察、詢問、調查問卷等方法，多年來并未根據(jù)被審計單位的變化等特點對審計方法進行適當?shù)母倪M和發(fā)展。如，可以嘗試將基層人民央行內部控制審計的流程測試法及及時更新調查問卷題庫、內控審計評價等方法引入履職審計，進一步促進履職審計的完善和發(fā)展。

二、完善基層央行領導干部履職審計的對策與思考

基層央行領導干部履職審計自2005年試點以來，在基層央行已發(fā)展了近6個年頭，履職審計固有的方法、程序、內容等已初步建立，為更好地發(fā)揮履職審計在加強人民銀行領導干部的動態(tài)監(jiān)督，促進其加強管理、改進領導作風、提高行政能力，并依法、公正、高效地履行職責，我們在總結實踐經驗的基礎上，對進一步完善領導干部履行職責審計工作，提出以下四點建議。

（一）明確領導干部的崗位職責，有針對性地開展履職審計

基層人民銀行行長的崗位職責至少應包括8個方面，即領導管理全行工作、研究制定決策、負責檢查指導、組織協(xié)調、隊伍建設、綜合治理、審核簽發(fā)文件、完成上級交辦其他事項等。開展履職審計時應重點審計以下內容：

1．是否緊緊圍繞執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定、改善金融服務三大職能，正確貫徹落實黨和國家的法律法規(guī)、金融政策及上級行的各項工作部署；是否認真組織制訂和實施各項業(yè)務發(fā)展規(guī)劃和業(yè)務規(guī)章制度，依法、科學、廉潔行政。

2．是否定期組織召開黨委會、行長辦公會、行務會等相關會議；是否堅持執(zhí)行民主集中制原則，針對重要工作進行研究決策，及時處理重大問題；是否對重要文件進行審核簽字，對重要事項進行審核審批。

3．是否根據(jù)貨幣政策的要求，積極組織開展調查研究，及時掌握轄區(qū)經濟金融運行情況并搞好信息反饋；是否按照集體審批、行長負責的制度要求，認真管理再貸款、再貼現(xiàn)工作。

4．是否負責組織并抓好支付結算、經理國庫和貨幣發(fā)行等金融服務工作、外匯管理工作等。

5．是否堅持組織或指定人員定期不定期對發(fā)行、國庫、會計、保衛(wèi)等重要崗位開展監(jiān)督檢查工作；是否以內控管理為目標建立健全各項內部管理和內控制度。

6．是否不斷加強職工隊伍建設，建立健全科學的業(yè)績評價、崗位考核及人才培養(yǎng)選拔制度。

7．是否合理對班子成員進行分工和協(xié)作，并制定明確的成員工作職責，并檢查督辦執(zhí)行；是否對班子成員的思想、作風及廉政勤政情況進行定期研究。

8．是否負責協(xié)調與地方黨政機關和有關部門的關系，為全行有效貫徹落實各項金融方針政策和開展各項業(yè)務工作，創(chuàng)造良好的環(huán)境。

9．是否及時安排布置完成上級行和地方政府臨時布置的其他重大工作事項。

（二）科學界定責任，強化整改效果

履行審計的突出重點是針對行長個人，界定責任時應以行長為主要對象，對審計發(fā)現(xiàn)的問題應結合行長職責根據(jù)具體情況科學劃分行長的責任。就目前審計情況看，行長承擔的領導責任多，主管責任和直接責任少。那么就應對領導責任加以明確化、具體化。我們認為應從行長的組織能力、執(zhí)行能力、管理能力等方面界定責任，如貫徹落實規(guī)章制度不力、沒有嚴格執(zhí)行民主集中制原則、調查研究不夠、審核審批執(zhí)行不到位、安全管理不完善、內部管理較差、隊伍建設有待加強、班子成員分工不明等。責任明確了，整改才有針對性。根據(jù)行長應承擔的責任和存在的問題，審計人員提出切實可行的整改建議或處理意見，不僅有利于行長正確認識自身存的不足，同時為下一步整改提供可執(zhí)行的依據(jù)。

（三）建立審計評價體系，確保評價結果客觀真實

由于當前人民銀行尚未建立權威性的審計評價體系，審計評價各基層行依據(jù)以往審計經驗進行，標準不一，致使審計人員的審計評價是五花八門，同時評價的內容和結果也不盡完善、科學，無法保證評價結果客觀真實。我們認為建立審計評價考核指標體系，不僅是開展履職審計的需要，更是加強領導班子建設的客觀要求，是完善對領導班子和人員考核的重要措施，是建立對領導班子和人員激勵約束機制的基本條件。同時，可以從考核和用人導向上引導人民銀行實施正確的經營行為，注重長遠和全面發(fā)展，克服短期行為，有利于加強對單位的外部監(jiān)督和內部監(jiān)督，使單位和領導班子更加注意自身建設，樹立良好的單位和個人形象。因此建議上級行盡快建立起一套完整的行長崗位目標責任評價體系，該體系不僅可以作為審計人員對行長履行職責情況的評價標準和評價辦法，也可以作為組織部門考察、考核領導干部的有機組成部分。這樣，審計人員在開展履職審計評價時就可以做到規(guī)范統(tǒng)一、客觀真實。

（四）引進績效理念，完善履職審計體系

績效審計是指涉及對公營部門管理的經濟性、效率性和效果性所作的評價，其核心思想是更加關注資源的有效配置。人民銀行作為國務院的職能管理部門，不以盈利為目的，它所追求的是社會公共利益――制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定。人民銀行為了執(zhí)行貨幣政策和宏觀調控的需要，掌握巨大的經濟資源和人力資源，有發(fā)行貨幣、投放基礎貨幣的權力，每年都需要數(shù)億元的運轉成本。這些資源的使用效益、效率和效果如何，直接取決于行長的管理能力、管理方式，這實質就是履職審計的重點，即行長履行職責的效率及效果。我們認為，履職審計完全可以借用績效審計的方式方法，這不僅是建立廉潔央行和提高領導者管理水平的需要，更是促進真實性和合規(guī)性的需要，同時有利于增強審計地位，發(fā)揮審計的促進和保障作用。

參考文獻：

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中圖分類號：F839.65 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2012）07-171-02

2005年，中國人民銀行經過試點后，推出了一種新的審計形式——領導干部履行職責審計。經過這幾年的審計探索，領導干部履行職責審計已成為人民銀行內審部門最主要的工作形式之一，并已逐漸成為人民銀行內部監(jiān)督體系中的一個重要環(huán)節(jié)。隨著內審轉型工作的深入推進，如何進一步深化中國人民銀行領導干部履行職責審計便成為亟待解決的課題。

一、領導干部履行職責審計的必要性

根據(jù)《中國人民銀行領導干部履行職責審計辦法（試行）》規(guī)定，中國人民銀行領導干部履行職責審計是根據(jù)有關法律法規(guī)和規(guī)章制度，對領導干部在一定時期內履行業(yè)務管理職責的情況進行監(jiān)督、檢查和評價的活動。

1.領導干部履職審計有助于促進各級人民銀行更好地履行中央銀行職責。隨著改革和發(fā)展的深入，人民銀行在實施維護金融體系穩(wěn)定、金融宏觀調控、提升金融服務水平、構建和諧金融生態(tài)、促進經濟穩(wěn)健發(fā)展方面的地位和作用更加突出、職能更加重要，得到的關注也越來越多。因此，有效維護人民銀行自身的信譽和形象，就顯得越來越重要。領導干部履職審計以領導干部為審計對象，以業(yè)務和管理活動為審計內容，基本涵蓋了體現(xiàn)人民銀行主要職能的各項業(yè)務，通過審計活動可以更好地促進人民銀行各級行依法、充分、有效地履行職責，促進央行各項工作水平的提高。

2.領導干部履職審計豐富了干部監(jiān)督的內容，有助于領導干部加強自律、拓寬了干部監(jiān)督渠道，提高決策和管理能力。通過領導干部履職審計可以發(fā)現(xiàn)被審計單位在管理決策、內部控制、工作運行、業(yè)務操作等方面存在的問題，既發(fā)現(xiàn)問題又肯定成績，在查處和糾正問題的同時發(fā)揮正向引導作用。特別是履職審計將發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題與有關領導和有關工作人員的職責掛鉤，全面落實問題責任，履職審計得出的結論可以為干部考核和使用提供重要的參考依據(jù)，對完善干部監(jiān)督考核機制具有重要的作用。

3.領導干部履職審計符合內部審計工作的發(fā)展方向，有助于更好地發(fā)揮內審作用，提高內審工作的水平和層次。領導干部履職審計體現(xiàn)了“人與事結合”、“權利義務與責任結合”，拓展了審計領域和空間，較之以單純業(yè)務活動為重點的其他審計，將審計內容拓展到了復合的管理活動，與國際上通行的“績效審計”更為貼近，具有管理審計的特點，有利于內審部門強化自身特色，促進業(yè)務發(fā)展。同時履職審計突出審計時效，監(jiān)督關口前移，對風險隱患進行預警，及時發(fā)現(xiàn)不足，促進問題及時得到整改，既有利于被審計單位的風險防范、價值提升，有利于被審領導干部總結經驗教訓、提升履職能力，也有利于發(fā)揮內審的監(jiān)督作用。

二、制約領導干部履職審計深入發(fā)展的因素

1.配套制度滯后，審計內容不全面。為了加強對人民銀行各級領導干部的審計監(jiān)督，總行制定出臺了《中國人民銀行領導干部履行職責審計辦法》(試行)，下發(fā)了《中國人民銀行領導干部履行職責審計指南》，就履職審計內容、審計方法和程序、責任認定與處理進行了明確，但對于領導干部履職審計的審計周期等有關規(guī)定比較模糊，配套制度和程序也不完善，尤其是對于同級監(jiān)督方式沒有統(tǒng)一的規(guī)定，各單位往往都是根據(jù)自身實際自主實施，同級監(jiān)督工作缺乏統(tǒng)一性和規(guī)范性。同時，領導干部的廉潔勤政和黨風廉政建設情況在審計內容中沒有涉及，缺乏對上述重要內容的審計，內審部門做出的評價結論是不全面的。

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一、強化幫帶措施，促進角色盡快轉變。采取鄉(xiāng)干部二對一幫帶的方式，讓大學生村官全程參與村日常工作，提高大學生村官解決實際問題的能力；指定一名班子成員和一名工作經驗豐富、群眾基礎好的機關干部擔任大學生村官工作“輔導員”，傳授群眾工作經驗，幫助開展各項工作。同時，把大學生村官的思想政治學習、工作目標確定、工作任務的完成、業(yè)績考核結果等內容與所在村“兩委”的年度計劃和年終工作考核捆綁在一起，促使所在村“兩委”主動幫助、支持、鼓勵大學生村官開展工作，為大學生村官搭建平臺。

二是強化教育培訓，提高基層工作能力。建立村官培養(yǎng)實施規(guī)劃，實行“三項制度”。一是定期工作匯報制度。每日記一次工作日志、每月一次工作總結匯報、每半年一份調查報告。二是集中培訓制度。定期參加鄉(xiāng)村干部的培訓,提高業(yè)務能力,使他們對如何更好地適應基層工作，提高自身素質，擔當起新農村建設重任有了更加全面的了解。三是會議制度。鄉(xiāng)要求大學生村干部都要參加所在村的會議和鄉(xiāng)干部會議，全面了解村日常工作議程,了解鄉(xiāng)整體工作情況。

三、強化實踐鍛煉，提升綜合能力。一是“壓擔子”。鄉(xiāng)黨委給予大學生村官安排具體的事務，如在各類材料撰寫、文化宣傳、遠程教育管理等方面，明確要求，落實責任，進行交任務、壓擔子，增加他們的工作責任感，使他們在鍛煉中成長，在成長中發(fā)展。二是異崗鍛煉。為增進他們盡快熟悉工作知識，拓寬他們的視野，盡可能多的積累工作經驗和方法，更好地做好基層服務。

四、強化督查指導，促其履職盡職。通過不定期的走訪，聽取基層干部群眾的意見，跟蹤了解大學生“村官”的思想、工作等情況，認真搞好三級督查，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，有針對性的開展督促指導。黨政班子成員定期入村督查，了解大學生村干部的工作開展情況、目標完成等情況。

五、強化考核激勵，樹立爭先創(chuàng)優(yōu)意識。推行大學生村官考核測評制，考評實行每季度一評議、半年一考核、年末組織綜合評議，以平時測評和年終考核相結合的方式進行跟蹤了解、全面掌握。年度考核由鄉(xiāng)、村共同組織完成，大學生“村官”根據(jù)履職情況進行自評和總結，向所在村進行述職，由黨員、干部、村民代表從德、能、勤、績、廉等五方面進行民主評議，再由鄉(xiāng)、村對其作出綜合考核鑒定，并將考核結果存入個人檔案。同時，建立有效的激勵機制，規(guī)定凡考核優(yōu)秀的大學生村干部，享受“三個優(yōu)先”即發(fā)展黨員優(yōu)先、鄉(xiāng)后備干部納入優(yōu)先、推薦榮譽優(yōu)先，激勵大學生村干部的爭優(yōu)進取意識。

篇（5）

央行文化建設是一項在實踐中不斷豐富和完善的系統(tǒng)工程，必須堅持改革創(chuàng)新精神，積極探索央行文化建設的可行路徑，確保央行文化建設有序推進。

1.科學定位，構建央行文化目標體系

最終目標：圍繞央行宏觀調控和社會服務職能，培育央行文化，提升文化管理水平，打造和諧央行的文化引擎，激發(fā)員工干事創(chuàng)業(yè)潛能，助推各級行高效履職，科學發(fā)展。

中介目標：緊扣央行履職實踐，弘揚央行精神，培育央行核心價值觀，發(fā)揮央行文化凝心、聚力、塑形、鑄魂作用，構建精神文化、制度文化、物質文化“三位一體”的文化體系，以員工文化認同和團隊執(zhí)行力建設為根本，提高各級行文化“軟實力”。

操作目標：創(chuàng)新央行文化載體，開展文化踐行活動，營造文化建設氛圍，不斷滿足員工思想文化需求，以提高員工人文修養(yǎng)和自我管理素質為根本，激勵和引導員工崗位建功，提升各級行履職效能，加快文化管理成果轉化。

2.循序漸進，力促央行精神理念內化于心

2.1總結提煉央行核心價值理念，為央行發(fā)展注入文化基因

央行文化建設的首要任務就是緊密結合各級行發(fā)展戰(zhàn)略、履職目標、文化傳統(tǒng)，在系統(tǒng)思考和文化反省的基礎上，研究確立核心價值理念，豐富精神文化內涵，構建個性鮮明的央行文化體系，用核心價值理念統(tǒng)領央行文化建設活動，為央行發(fā)展注入文化基因，引領各級行在文化管理的道路上不斷前進。

2.2組織開展央行文化踐行活動，提升全員文化認同和自覺

央行文化建設的基本任務就是圍繞央行核心價值理念，組織開展央行文化踐行活動，力促央行文化內化于心，融入工作實踐，落地生根。開展央行文化踐行活動，應當統(tǒng)籌規(guī)劃，抓好宣傳教育和氛圍同化兩個著力點，有序推進，務求實效。要制定央行文化踐行規(guī)劃，明確不同時期央行文化踐行的主要任務、工作目標和方式方法，做到思路明晰，有的放矢，促進央行文化理念內化于心，真正融入員工的思想行為之中。要健全央行文化輿論宣傳網絡，采取動員會、推進會、座談會、專家論壇、理論研討、知識競賽、經驗交流、巡回報告、文藝匯演等多種形式，利用報刊、板報、內聯(lián)網、宣傳欄、文化園地等豐富載體，積極營造全員參與的文化氛圍。

2.3緊密結合央行履職實踐，推動央行文化理念融合內化

央行文化建設的艱巨任務就是以滴水穿石之功，牢牢把握思想引導、理念融合、習慣養(yǎng)成等中心環(huán)節(jié)，促進文化理念與工作實踐的內化融合，不斷提高員工的文化素養(yǎng)和各級行履職水平。要切實加強思想引導，教育員工把握央行文化的內涵和作用，明晰央行文化建設的目標和路徑，自覺參與央行文化建設活動，通過提升文化修養(yǎng)，增強踐行文化理念、加快自我發(fā)展的精神動力，形成全與參與的文化建設熱潮。要全面促進理念融合，把央行精神、核心價值觀與部門工作理念、專業(yè)工作標準、員工勵志格言系統(tǒng)化、條理化，找準各種理念在員工履職實踐中的契合點，注重滿足員工高層次的思想文化需求，激勵員工自我管理、自我發(fā)展、自我進步，在履職實踐中提升文化認知度和踐行自覺性。要把思想行為習慣養(yǎng)成作為央行文化建設的重中之重，在制定和實施貨幣政策等履職實踐中培育員工為國為民的社會責任意識，在日常金融服務等履職實踐中培育員工嚴謹規(guī)范的社會服務意識，用先進文化引領行風建設，提升員工文化修養(yǎng)和文明素養(yǎng)。

3.因勢利導，力促央行文化理念固化于制

3.1從提升各級領導者的文化素養(yǎng)做起，提高決策層的文化建設推動力

一是加強學習建設，創(chuàng)建學習型領導班子，建立團隊學習的共同愿景，完善中心組理論學習、調查研究、論壇交流、述學報告等學習制度，把文化管理理論納入學習范疇和考核要點，提高各級領導干部的文化認知水平和踐行自覺性。

二是堅持履職唯效，加強目標管理和制度約束，建立健全領導干部履職問責和目標考核機制，激發(fā)領導干部責任意識和危機意識，形成“能者上，平者讓，庸者下”的干部選用與考核機制，提高各級領導干部文化管理水平。

三是弘揚敬業(yè)奉獻精神，優(yōu)化干部測評體系，建立、健全領導干部履職能力測試、履職情況民主測評等制度，把領導干部的文化素養(yǎng)、履職能力、工作實績置于廣大員工的民主監(jiān)督范疇，激勵和促進各級領導干部加強自身修養(yǎng)，發(fā)揮表率作用，增強文化魅力。

3.2突出以人為理念在制度文化建設中的主體地位，提升決策目標的執(zhí)行力

一是堅持以人為本，把尊重員工的主體地位、關心員工成長成才、促進員工自由與全面的發(fā)展，作為制度文化建設的出發(fā)點和落腳點，激發(fā)員工的自我管理意識和自動自發(fā)精神，提升內控制度和決策目標的執(zhí)行力。

二是堅持民主管理，不斷拓展民主管理渠道，讓員工參與制度建設，實現(xiàn)從被約束對象到制度建設參與者的角色轉化，激發(fā)員工的自律自省意識和主人翁精神，提升制度文化的認知程度和管理制度的執(zhí)行力。

三是把制度硬約束與文化軟管理有機結合起來，摒棄教條式的剛性管理手段，代之以尊重、寬容、激勵、幫助等人性化的管理手段，弱化員工對僵化制度的抵觸情緒，借助文化認同建立心理契約，提升制度文化的親和力和執(zhí)行力。

3.3突出人力資源管理在制度文化建設中的核心作用，提升制度文化的調控監(jiān)督作用

一是堅持“賽馬不相馬”的用人導向，細化干部選拔任用和職稱評聘制度，憑工作實績和學識水平選拔優(yōu)秀人才，激勵員工通過干事創(chuàng)業(yè)爭取廣闊的職業(yè)發(fā)展空間，在各級行形成比、學、趕、超的競爭機制，加快“五型”隊伍建設步伐。

二是樹立終身學習、團隊學習理念，為員工理論學習、專業(yè)研修、調查研究提供必要的物質條件和優(yōu)越的制度環(huán)境，著力抓好青年業(yè)務骨干的思想文化修養(yǎng)和業(yè)務操作技能培訓，扎實推進學習型組織建設，使員工的整體素質能夠適應形勢任務的發(fā)展需要，用制度文化推動學習型組織建設，提升各級行履職水平。

三是加快制度、機制創(chuàng)新，圍繞央行核心價值觀等精神文化理念，結合各級行、司局、處室、班組履職要求，為員工個人價值實現(xiàn)、和諧央行建設提升優(yōu)越的制度平臺，著力培育勇于創(chuàng)新、高效履職、嚴謹規(guī)范的團隊精神，把人才隊伍建設、履職能力提升的經驗成果制度化，完善自動自發(fā)、有效執(zhí)行、人盡其才的制度文化。

4.持續(xù)優(yōu)化，力促央行文化成果外彰于形

加強行容行貌建設，規(guī)范文化標識系統(tǒng)，營造昂揚向上的文化環(huán)境和濃郁的文化氛圍。工作環(huán)境對員工的心智模式和精神狀態(tài)具有潛移默化的影響作用，是文化理念傳播、認同、內化的有效載體。因此，各級行在央行文化建設過程中，要堅持環(huán)境育人的理念，抓好行容行貌建設，建立和完善辦公樓院、對外服務窗口的文化標識系統(tǒng)，推行文明用語等文明規(guī)范，營造濃郁的文化氛圍，讓員工時時處處感知先進文化的影響，不斷激發(fā)員工的文化自省自律意識，始終保持昂揚向上的精神狀態(tài)。

從先進典型的公信力和先進性抓起，推評文化建設標兵，展現(xiàn)先進人物和優(yōu)秀團隊的精神風貌。各級行在央行文化建設過程中，要堅持公信力和先進性并重的原則，挖掘和培育不同層面的先進典型，展現(xiàn)廣大員工和優(yōu)秀團隊的精神風貌，發(fā)揮好文化標兵的示范引領作用，形成以精神文化為統(tǒng)領，制度文化為保障，物質文化為實證的央行文化運行機制。需要強調的是，基層央行在物質文化建設過程中，要強化優(yōu)質服務理念，落實“一站式”綜合服務、“首問負責制”、“限時辦結制”等工作制度，為金融機構、財稅部門和社會公眾提供支付清算、國庫、發(fā)行、征信、統(tǒng)計、外匯等金融服務，推評不同層面的“服務明星”，展現(xiàn)央行為國為民、服務社會的文化品格。

從文化管理的示范性和實效性抓起，提煉文化管理案例，宣傳推介央行文化建設成果。文化案例是央行文化建設的重要載體，借助文化案例能夠生動形象地詮釋和展現(xiàn)文化建設成果。在央行文化建設過程中，要堅持從文化管理的示范性和實效性入手，深入挖掘文化標兵真實可信、足資借鑒的文化特質，總結編選央行文化案例，通過《年報》、《文化手冊》、《文化案例選編》等載體，宣傳推廣文化標兵的先進理念和工作實績，彰顯以文化促管理的突出成效，引領廣大員工通過剖析文化案例，形成更高層次的文化認同和文化自覺，推動央行文化建設不斷向縱深發(fā)展。

參考文獻：

篇（6）

1.準的統(tǒng)一性

述職報告不能像一般工作總結那樣，可以自行設定總結的形式和內容，而是有其統(tǒng)一的標準，即由部門或單位統(tǒng)一制定的崗位職責和任務目標，規(guī)定了述職者的職權范圍和工作職責。它必須按照組織人事部門考核領導干部的有關規(guī)定，從德、能、勤、績、廉等方面分別進行匯報，且重點是述"績",有一套相對固定的格式。

2.角度的自我性

述職報告是述職者述說本人在一定時期內履行職責的情況，是對自己工作的全面梳理和客觀評價，因此要從"我"的角度，用第一人稱的手法來寫。這種"自我性"也是述職報告不同于一般工作總結、工作報告的顯著特點。

3.內容的述評性

述職報告既要"述",述說、陳述自己的履職情況，回顧、總結自己任職期間的工作得失和經驗教訓；又要"評",評析工作中存在的問題和不足，解剖其中的原因，最后要對一年來工作稱職與否作個自我鑒定，并接受民主評議和組織考核，作為干部升、降、留、調的重要依據(jù)之一。

4.行文的莊重性

述職報告是一種十分莊重、嚴肅的公務活動。這就要求述職者態(tài)度要端正，措辭要嚴謹，語言要樸實，語氣要謙恭，表達方式以敘述和說明為主，避免抒情和過多議論。報告中所敘的一切都應該確鑿無誤，實事求是地反映履職情況和實際業(yè)績，不能夸大成績，不能回避問題，也不要過分謙卑，自我評價要客觀、中肯、恰當。

二、述職報告的格式與寫法

述職報告一般包括標題、署名、呈送機關或稱謂、正文和日期等項目。

1.標題。標題的寫法比較靈活，一般有以下幾種方式：（1）直接標明文種"述職報告";

（2）由任職時間和文種組成，如《2014年上半年度述職報告》；（3）由任職時間、所任職務和文種組成，如《2013-2014年度任××公司總經理職務的述職報告》；（4）正副標題法，正標題一般高度概括和揭示述職報告的主旨、基本觀點，副標題寫何人任何職務的述職報告，如《抓好黨建工作，推動企業(yè)發(fā)展—××集團公司

黨委書記×××的述職報告》。

2.署名。一般將述職人所在單位名稱、職務

和姓名寫在標題之下一行，具體可視標題結構和內容的完整程度而定。署名也可寫在末尾落款處、日期之上。

3.呈送機關或稱。如果是向上級呈送的書面述職報告，寫明收文機關，如"××黨委"

"××人事處"等；如果是口頭述職報告，則可用"各位領導，同志們".

4.正文。一般由前言、主體、結語三部分組成，包括主要業(yè)績、存在問題、今后打算等。

（1）前言或引言。即基本情況，一般寫明何時任何崗位工作、職責范圍、履職期間完成的主要目標等。這部分內容要簡潔明確，給聽者一個大體印象即可。

（2）主體。應包括任職期間的主要業(yè)績、存

在問題和今后打算。這是述職報告的核心內容，著重闡述自己是如何履行職責的?？筛鶕?jù)工作內容的不同分成幾個方面來寫，每個方面歸納出一個觀點，分條列項、逐個闡明。每個觀點可先寫工作對象或成績，再寫認識和體會。要突出個人的工作能力和水平，特別是管理能力和政策水平，體現(xiàn)領導才干。

撰寫工作業(yè)績時，要詳略得當、抓住主要方面，要把較大的篇幅放在主要業(yè)績的完成情況及具有創(chuàng)造性、開拓性的亮點工作的說明上，以任期內工作成果中最突出最有特色的業(yè)績?yōu)橹攸c，主要圍繞采取了哪些措施、解決了哪些實際問題、取得了哪些成效來寫。

述職者應實事求是寫明工作中存在的主要問題（包括缺點、不足和失誤），造成的損失，應承擔的責任，需要吸取的教訓等。

今后的打算，主要寫下一步工作改進的方向和所要達到的目標，以及為實現(xiàn)工作目標而計劃采取的措施。這部分應寫得精當扼要、入情入理，要注意領會上級的政策意圖，結合職工群眾的意見呼聲，對應自身存在的問題和不足。

正文結尾處還應對自己的工作稱職與否給出整體評價，評價等次一般為"優(yōu)秀""稱職""不稱職".

（3）結語。一般寫"以上報告，請批評指正"或"以上報告，請予審議".

5.日期。落款處注明成文或述職時間。

三、注意述職報告的要求與禁忌

篇（7）

1.素質參差，精力分散，導致履職時“心有余而力不足”。以人行九江中心支行為例，目前內審部門設置是中心支行設有內審科，人員8人，轄內11個縣級支行均只設內審崗位并“附屬”掛靠在辦公室，絕大多數(shù)內審員非專職內審。中支內審部門內審人員常年奔波在審計一線，一個項目接一個項目，內審人員與時俱進的培訓和學習機會不多，現(xiàn)有內審人員知識更新和素質提升緩慢，專業(yè)技能難以跟上業(yè)務部門的發(fā)展速度。而縣級內審崗位人員其綜合素質差異更明顯，由于縣級行多年沒有“補員”，各支行優(yōu)秀人才有限，各部門及重要崗位都要照應到，有的縣支行對內審崗位人員的配置其素質客觀上難以達到中心支行內審科的要求，何況不少內審員在完成內審崗位工作任務的同時還需要花相當?shù)臅r間兼顧其他工作，精力分散，而縣支行內審崗位人員培訓學習的機會更是微乎其微。目前，基于內審任務的完成，上級行經常采取抽調下級行內審人員“以查代訓”的方式，這種做法雖然鍛煉了隊伍，但相對系統(tǒng)性學習規(guī)范培訓而言，其綜合效果有限，比如不少審計人員對查出的問題不會歸納總結，針對各項新的業(yè)務系統(tǒng)不斷推出或更新?lián)Q代難以做到檢查技能同步跟進，對此如若僅試圖通過檢查途徑來達到全面提升內審工作水平只能達到“臨陣磨刀”的淺顯效果。

2.級別不夠，多重領導，導致履職時“心存顧慮”。根據(jù)《中國人民銀行內部審計工作制度》的規(guī)定：人民銀行內審工作“實行行長負責制，內審部門對行長負責并報告工作”。對基層行內審部門而言既要對本行行長負責，同時內審立項除自定外基本上是上級行內審部門統(tǒng)一安排的，無疑又應對其上級行內審部門負責。然而實際運作中其“雙負責”的有效性大打折扣，由于中支內審部門只是全行的職能科室之一，縣級央行內審人員掛靠辦公室，在業(yè)務上雖然大多受上級內審部門的部署，但在管理上可以說受“多重”領導和管理，有直管和協(xié)管領導，還有人事和組織部門，同時還說不定哪天會交流到其它部門，因而心存顧慮，既要考慮到領導的“指示”，又要考慮到自已的“后路”，同時還要考慮上級內審部門的考核情形，由于級別不夠在“擠壓”中對于問題不得不慎重地以單位形象或利益或個人前程為重，不愿意或不敢過多的暴露問題，容易導致現(xiàn)實檢查時“蜻蜓點水”，檢查后建議整改的應付情形。

3.認識模糊，機制欠缺，導致履職時尷尬消極?；鶎友胄杏行└刹坑绕涫侵袑痈刹吭诓块T負有直接管理責任，由于各對口部門對差錯和問題考核較細，追究較嚴，因而不習慣內審的再監(jiān)督，認為自己查自己沒有必要，對內審工作地位與作用認識不到位。尤其是在縣支行，不少人對內審查出的問題難以接受，對好的評價滿面春風，而對檢查出的問題卻滿臉烏云，認為于已不利進而呈消極配合心態(tài)甚至有的非要分管領導或主要領導出面協(xié)調。同時由于內審崗位及人員長期以來普遍缺乏“剛性”的激勵和約束機制，加上現(xiàn)實中評先、評優(yōu)、晉級等一些與個人相關的考評考核又比較看重民主測評結果，更加重了內審人員在檢查中不愿得罪人的心理負擔，以上因素久而久之導致內審檢查人員養(yǎng)成了在檢查時情緒上的尷尬和工作上得過且過的消極。

綜上問題，明顯表露內審隊伍建設相對有效履職的“滯后”性，解決這一問題急待我們進一步強化對內審隊伍建設迫切性的認識，在當前人民銀行機構改革沒有大的調整現(xiàn)狀下，積極探索內審人力資源統(tǒng)籌使用之良策不失為提高央行內審部門履職能力的現(xiàn)實選擇。

二、探討：現(xiàn)階段人民銀行內審人力資源統(tǒng)籌使用模式的設想

正視內審人力資源統(tǒng)籌使用問題，我們對其運用模式進行了有益的可行性思考，對內審人力資源統(tǒng)籌使用的內涵可通俗的理解為：一是指對內審人力資源的充分掌握和合理利用；二是指對內審人力資源的計劃培養(yǎng)和統(tǒng)籌發(fā)展。目前人民銀行的內部審計工作對人力資源的使用較普遍采用的是逐級有選擇性地抽調轄內內審人員，共同參與上級行組織的內審項目檢查。實質上采取的是內審人力資源的“縱向抽調，橫向交叉”，這種人力資源統(tǒng)籌方式在實際運行中雖產生了一定效果，但由于基層內審人員的“屬地”管理和考核機制這一根本性問題沒有解決，內審人員行動上或心理上的問題依然，其阻滯內審效果的發(fā)揮亦必然。為此我們著眼于解決問題，提出以下垂直管理理念，即“內審業(yè)務工作及人員管理相對獨立，歸屬上級，項目由上級指定，人員由上級考核”。以此管理理念為指導特提出以下三種模式設想予以商榷：

模式一：實行逐級派駐制。即內審人員由總行派駐分行、分行派駐中心支行、中心支行派駐縣支行，形成內審隊伍相對獨立，業(yè)務檢查相對集中，逐級負責的內審運作體系。

模式二：打破區(qū)域界限，實行跨行政區(qū)設置內審派出機構。鑒于目前人民銀行跨行政區(qū)設立分行的現(xiàn)狀，可在各大分行以下對中心支行實行跨區(qū)域設置內審派出機構，在幾家地市級中心支行中設置一家由分行派駐的內審機構。派出機構人權、財權、事權隸屬大分行，其職責是對所轄地市、縣兩級人民銀行實行審計檢查監(jiān)督，審計結論對派出行負責。

模式三：總、分行現(xiàn)行體制不變，以中心支行為單位，實行內審委派制。將縣級支行內審人員上收中支統(tǒng)一管理（包括勞資、人事、組織等關系），內審員平時在縣支行開展工作，接受中支內審部門領導，實行內審責任追究制，開展內審監(jiān)督檢查時，集中起來，統(tǒng)一部署，統(tǒng)一行動。

以上三種模式任選其一運作，我們認為由于均體現(xiàn)了垂直管理，進而有利于解決“阻滯”，增強履職的有效性。其理由分析如下：其一，垂直管理后，上級內審部門可實施“人才庫”管理，針對項目靈活隨機地進行人員配置，及時聚集合力，有效避開了以往內審員所在行對其所兼的崗位工作要求和差旅費用考慮及外出檢查時的“干預”現(xiàn)象。同時也方便集中培訓，有利于解決素質提升以及職能部門業(yè)務更新與內審員技能不同步的問題。其二，垂直管理后，直接作為上級內審部門“以上查下”，與現(xiàn)實中根深蒂固的“等級”觀念相宜，既避免了同級內審中的“以下查上”的無奈，也避免了當前從下級行抽調內審人員在實施交叉檢查過程中存有“本是同根生、相煎何太急”而互留后路的心理。其三，垂直管理后，針對崗位性質有效實施責、權、利相統(tǒng)一的激勵和約束機制，壓力與動力相結合，有利于調動內審人員履職積極性，保證隊伍的穩(wěn)定性。同時內審人員個人業(yè)績與考評考核由上級內審部門統(tǒng)一實施，解除了下級行內審人員怕工作不合本行領導之意而有所擔心或不合本行同事之意影響民主測評分值的顧慮，使其放手大膽履職。

三、建議：構建內審人力資源統(tǒng)籌使用長效發(fā)展的良好環(huán)境

1.領導重視、觀念更新。領導對內審工作的態(tài)度，決定內審工作的效果，內審工作的效果影響職能部門風險防范的意識。內審工作及人員使用需要領導高度重視，同時領導及其它職能部門的工作人員還應具備自覺接受內審監(jiān)督的觀念，消除一些“要監(jiān)督我”的誤解和偏見，進而形成“我要監(jiān)督”的良好內審監(jiān)督環(huán)境。

2.強化培訓、素質達標。由于內審職業(yè)的特殊性，內審人員的培訓工作對于提高內審工作的質量和水平至關重要。新形勢下，央行職能部門業(yè)務更新較快，信息化普遍提高，對內審部門提出了嚴峻的挑戰(zhàn)，內審人員的專業(yè)性、系統(tǒng)性知識要求越來越高，內審人員的培訓將是一項長期而艱巨的工作。

篇（8）

二是強化教育培訓，提高基層工作能力。建立村官培養(yǎng)實施規(guī)劃，實行“三項制度”。一是定期工作匯報制度。每日記一次工作日志、每月一次工作總結匯報、每半年一份調查報告。二是集中培訓制度。定期參加鄉(xiāng)村干部的培訓,提高業(yè)務能力,使他們對如何更好地適應基層工作，提高自身素質，擔當起新農村建設重任有了更加全面的了解。三是會議制度。鄉(xiāng)要求大學生村干部都要參加所在村的會議和鄉(xiāng)干部會議，全面了解村日常工作議程,了解鄉(xiāng)整體工作情況。

篇（9）

二是強化教育培訓，提高基層工作能力。建立村官培養(yǎng)實施規(guī)劃，實行“三項制度”。

一是定期工作匯報制度。每日記一次工作日志、每月一次工作總結匯報、每半年一份調查報告。

二是集中培訓制度。定期參加鄉(xiāng)村干部的培訓,提高業(yè)務能力,使他們對如何更好地適應基層工作，提高自身素質，擔當起新農村建設重任有了更加全面的了解。

三是會議制度。鄉(xiāng)要求大學生村干部都要參加所在村的會議和鄉(xiāng)干部會議，全面了解村日常工作議程,了解鄉(xiāng)整體工作情況。

篇（10）

一、統(tǒng)一思想，提高認識，積極研究和探索稽核監(jiān)督職能的有效履行各市州辦事處職能的調整，工作重心的轉移，是繼續(xù)深化我省農村信用社改革的總體要求，是加強內部管理、防控經營風險的現(xiàn)實選擇，是實現(xiàn)全省農村信用社又好又快發(fā)展目標的保證。為此，各市州辦事處要站在講政治、謀發(fā)展的高度正確對待職能調整，要統(tǒng)一思想、提高認識、潛心管理防風險，要將思想統(tǒng)一到全省農村信用社改革發(fā)展的大局上來，統(tǒng)一到轉換經營機制、打造核心競爭力上來，統(tǒng)一到防控風險、消除案件隱患上來。要對如何履行和落實好稽核監(jiān)督職能進行認真研究和積極探索，認真研究怎樣發(fā)揮稽核監(jiān)督職能作用，怎樣保證稽核監(jiān)督職能作用的發(fā)揮，怎樣充分發(fā)揮稽核監(jiān)督職能作用。在辦事處現(xiàn)有的人員配備，科室設置，轄內農村信用社經營管理現(xiàn)狀等基礎上，要研究制定適合自身稽核監(jiān)督職能作用充分發(fā)揮的工作規(guī)劃和目標，可以制定遠期目標和近期目標，分步實施，逐步兌現(xiàn)；要有效提升高管人員經營管理能力，全面提高農村信用社風險管理水平，規(guī)范經營管理行為，防止案件事故發(fā)生。

二、加強稽核隊伍建設和人員管理，保證稽核監(jiān)督職能作用的充分發(fā)揮各市州辦事處職能轉變后，在調整布局本辦現(xiàn)有人力資源的基礎上，要著力加強和發(fā)揮縣級聯(lián)社稽核力量的作用。重點從縣級聯(lián)社稽核隊伍建設、人員管理、教育培訓、考核評比等方面著手，努力打造一支素質硬、能力強、紀律嚴的稽核“鐵軍”隊伍，切實保障辦事處有效履行稽核監(jiān)督職能。一是加強縣級聯(lián)社稽核隊伍建設，指導各縣級聯(lián)社組建好稽核大隊，人員配備必須到位，辦公設施必須保證。二是嚴格挑選配備稽核大隊人員，對不能勝任稽核工作的、有違規(guī)問題記錄史的、思想政治不過硬的、不敢逗硬的、怕得罪人的，甚至人格品行差的等要堅決調整，予以換崗。三是保證稽核隊伍人員的穩(wěn)定，對稽核人員崗位調整要嚴格按省聯(lián)社規(guī)定執(zhí)行，不能隨意調整稽核人員崗位，不能隨意安排稽核人員干本職工作外的事，要專注于稽核工作。四是加強稽核人員的教育培訓，要采取多種措施有效提高稽核人員思想政治素質、政策法規(guī)和業(yè)務理論及稽核技能水平，既要理論水平高，又要實踐經驗豐富，具有較強的工作能力。五是加強稽核人員考核評比。辦事處在縣級聯(lián)社開展的稽核人員工作考核評比的基礎上，要進行再檢查、再評比，以促進稽核人員更加盡職履責、工作更加認真負責，稽核監(jiān)督作用更加有效發(fā)揮。

三、認真開展稽核項目檢查，充分發(fā)揮稽核監(jiān)督職能作用，促進農村信用社快速健康發(fā)展由于辦事處是省聯(lián)社派出機構，既不是風險責任主體，又沒有財務壓力，最容易產生工作缺乏壓力與動力。同時由于職能的轉變，很容易產生不能充分發(fā)揮其職能作用。為充分履行其稽核監(jiān)督職能，各市州辦事處要切實加強以下幾方面工作：

（一）加強序時稽核工作檢查?？h級聯(lián)社稽核監(jiān)督是防控信用社經營風險的第一道稽核監(jiān)督防線，而防線中最關鍵工作又是序時稽核。各市州辦事處要加大對縣級聯(lián)社序時稽核工作開展執(zhí)行情況檢查，看是否做到“時間不間斷、業(yè)務全覆蓋”，看是否有專職序時稽核員經常深入包片網點開展工作，看是否對序時稽核發(fā)現(xiàn)問題進行通報、問責處理和整改糾正。要督促縣級聯(lián)社切實抓好抓實序時稽核工作，決不能走過場、搞蜻蜓點水。只要我們第一道稽核監(jiān)督防線做好了、做扎實了、做到位了，則農村信用社的經營風險和案件隱患就能及時發(fā)現(xiàn)和控制。

（二）積極開展重點稽核項目檢查。各市州辦事處要對轄內所有機構和所有業(yè)務風險狀況進行摸排，對風險底數(shù)要弄清楚，準確掌握。在摸排的基礎上，要研究制定行之有效的稽核監(jiān)督查防工作措施或方案，做到年初有規(guī)劃，年中有檢查，年終有總結評價?；藱z查中要特別對近年發(fā)生案件事故和內部檢查暴露問題較多、案件風險隱患較大的聯(lián)社和基層機構，及容易發(fā)生案件事故的業(yè)務領域（諸如：小額信貸業(yè)務、抵債資產業(yè)務、應收應付款業(yè)務、存款業(yè)務、票據(jù)業(yè)務、銀行卡業(yè)務、金庫尾箱、重空憑證等）進行重點檢查，確保案件風險隱患能得到及時消除。

（三）加強制度執(zhí)行力檢查?？v觀所發(fā)案件及違規(guī)違制問題產生的根本原因，就是不執(zhí)行制度，或執(zhí)行制度差。各市州辦事處要加強對縣級聯(lián)社及基層機構執(zhí)行國家金融方針政策、法規(guī)制度、內部規(guī)章等情況進行檢查督促。要從加大制度執(zhí)行力上著力，對有制度不執(zhí)行、或執(zhí)行不到位、或明知違反制度規(guī)定仍執(zhí)意違規(guī)的，要堅決糾正、果斷處理，切實維護制度規(guī)章的嚴肅性。要教育員工樹立制度意識、法規(guī)意識，要熟悉制度、掌握制度、踐行制度，增強制度的有效執(zhí)行。