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時(shí)間：2023-06-21 08:59:53
序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過(guò)程，我們?yōu)槟扑]十篇公司法律風(fēng)險(xiǎn)管理范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來(lái)更深刻的閱讀感受。
1合同管理中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)
1.1類型不同的合同存在的法律風(fēng)險(xiǎn)
在公司商業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中因涉及的范圍比較廣，因此在合同簽訂的過(guò)程中所涉及的類型也比較多，分類的不同時(shí)代所存在的法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也不一樣。以下是針對(duì)不同類型的公司合同存在的法律問(wèn)題。
1.1.1物資采購(gòu)
在現(xiàn)階段的物資合同中經(jīng)常存在著不合理和問(wèn)題不明確、不全面的問(wèn)題，比如說(shuō)在物資合同中物資設(shè)備的型號(hào)、商標(biāo)、規(guī)則、品種和等級(jí)等沒(méi)有具體明確的進(jìn)行標(biāo)記?；蛘呤顷P(guān)于買(mǎi)賣(mài)雙方的名稱登記不全，個(gè)人的信息和證件的信息不一致等，又或是在合同中對(duì)于相關(guān)的價(jià)款和酬金沒(méi)有進(jìn)行具體的說(shuō)明，物資設(shè)備的產(chǎn)量質(zhì)量問(wèn)題沒(méi)有進(jìn)行明確的劃分和介紹，一旦發(fā)生違約問(wèn)題，相關(guān)的責(zé)任不明確等[1]。
1.1.2分包合同
在分包合同管理過(guò)程中也存在很多的法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題：第一是關(guān)于分包合同的簽訂問(wèn)題，有的存在不簽訂分包合同的現(xiàn)象，或是簽訂的分包合同不具備一定的法律效力；第二是關(guān)于分包、轉(zhuǎn)包的相關(guān)流程不合乎相關(guān)的法律規(guī)定，以及隨意的進(jìn)行多次分包，分包的單位不具備標(biāo)準(zhǔn)的資質(zhì)等；第三是在驗(yàn)收計(jì)價(jià)和結(jié)算的過(guò)程中，相應(yīng)的工作流程不規(guī)范，這些都會(huì)導(dǎo)致在施工的過(guò)程中，出現(xiàn)責(zé)任不明、企業(yè)款拖欠和工資拖欠的問(wèn)題，產(chǎn)生一定的法律風(fēng)險(xiǎn)[2]。
1.1.3擔(dān)保合同
在公司合同當(dāng)中的擔(dān)保合同一旦發(fā)生相關(guān)的法律問(wèn)題，所涉及的金額就比較大，因此要加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保合同的重視，避免出現(xiàn)問(wèn)題對(duì)項(xiàng)目企業(yè)施工產(chǎn)生嚴(yán)重的影響。比如說(shuō)在擔(dān)保合同管理中出現(xiàn)合同本身不具有相關(guān)的法律效力問(wèn)題、實(shí)際擔(dān)保的金額和項(xiàng)目和簽訂擔(dān)保合同中的項(xiàng)目金額不相符、項(xiàng)目企業(yè)的項(xiàng)目部隨意的對(duì)外進(jìn)行擔(dān)保以及在合同簽訂的過(guò)程中雙方的責(zé)任沒(méi)有明確的進(jìn)行劃分等[3]。
1.1.4勞動(dòng)合同
在合同管理過(guò)程中勞動(dòng)合同存在的法律風(fēng)險(xiǎn)主要是和作業(yè)人員之間的問(wèn)題，比如說(shuō)短期企業(yè)內(nèi)沒(méi)有簽訂相關(guān)的雇傭協(xié)議或者是說(shuō)協(xié)議的條款不規(guī)范、不合法；其次是在勞動(dòng)合同簽訂的過(guò)程中，存在相關(guān)的條款不合理的現(xiàn)象，雙方之間的責(zé)任和義務(wù)沒(méi)有明確的劃分，沒(méi)有將每一項(xiàng)條款進(jìn)行詳細(xì)的說(shuō)明和解釋；最后是相關(guān)的勞動(dòng)合同的內(nèi)容不符合我國(guó)的勞動(dòng)法的相關(guān)規(guī)定等。
1.2合同執(zhí)行的不同階段存在的法律風(fēng)險(xiǎn)
一般來(lái)說(shuō)，在合同管理的過(guò)程中主要分為三個(gè)階段：第一個(gè)階段是合同的簽訂，第二個(gè)階段是合同的執(zhí)行，第三個(gè)階段是合同的終止，在這三個(gè)階段執(zhí)行的過(guò)程中也存在一定的法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，給項(xiàng)目的施工產(chǎn)生了一定的影響。
1.2.1第一階段：合同簽訂
在合同簽訂的過(guò)程中存在的問(wèn)題包括前期的準(zhǔn)備工作不充分造成在招標(biāo)的過(guò)程中對(duì)承建單位的資信狀況、資質(zhì)等級(jí)、經(jīng)營(yíng)范圍和相關(guān)的履約能力等方面的評(píng)估了解的不規(guī)范，審核的不到位。其次是關(guān)于合同中的內(nèi)容，相關(guān)的條款不規(guī)范和不全面在雙方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任方面沒(méi)有進(jìn)行明確的劃分，對(duì)于基本的條款內(nèi)容不具備相關(guān)的法律效力或者是和相關(guān)的法律內(nèi)容不相符，造成了內(nèi)容不具有相關(guān)的法律效力。最后是在簽訂的過(guò)程中缺乏一定的公平公正性，存在暗箱操作和漏標(biāo)的問(wèn)題。
1.2.2第二階段：合同履行
合同履行是建立在雙方共同對(duì)合同的內(nèi)容進(jìn)行落實(shí)執(zhí)行的基礎(chǔ)上，因此在這個(gè)過(guò)程中主要存在的問(wèn)題包括：第一，在履行的過(guò)程中，業(yè)主出現(xiàn)的違約情況而施工企業(yè)沒(méi)有做出及時(shí)的反應(yīng)造成的施工企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益受到一定的損害；第二是在履行合同的過(guò)程中，施工單位由于自身的原因?qū)儆趯?duì)合同的控制和制定，導(dǎo)致合同在執(zhí)行的過(guò)程中沒(méi)有落實(shí)到位，對(duì)同類的合同文件和資料沒(méi)有進(jìn)行仔細(xì)的保管，出現(xiàn)了在不經(jīng)債務(wù)人統(tǒng)一的情況下對(duì)債務(wù)進(jìn)行第三方的轉(zhuǎn)讓。
1.2.3第三階段：合同終止
在現(xiàn)階段，有很大一部分的企業(yè)認(rèn)為合同管理的風(fēng)險(xiǎn)只存在于當(dāng)前的簽訂和履行階段，忽略了在合同終止之后的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的防范，為企業(yè)造成了一定的損失，因此也要加強(qiáng)在終止階段合同的管理。比如說(shuō)在這個(gè)過(guò)程中出現(xiàn)的相關(guān)施工企業(yè)對(duì)合同資料和檔案沒(méi)有妥善的管理，對(duì)合同中相關(guān)義務(wù)的履行沒(méi)有執(zhí)行徹底等都會(huì)造成相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的發(fā)生。
2合同管理風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題表現(xiàn)
通過(guò)分析公司合同管理存在的主要問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)的主要部位存在于以下四個(gè)方面。第一，合同簽約主體方面。主要表現(xiàn)為，合同承辦部門(mén)未留存對(duì)方主體資格、資信等基礎(chǔ)材料。第二，合同審核程序方面。通過(guò)抽查部分合同發(fā)現(xiàn)，合同簽署日期在法律審查流程結(jié)束之前，明顯存在合同倒簽的情況。第三，合同內(nèi)容不全面。主要表現(xiàn)為部分合同文本中存在空白條款，合同要素不齊全。第四，合同檔案管理不完善。主要表現(xiàn)為，檔案管理要求不統(tǒng)一，相關(guān)的資料不齊全，存在有的合同原件沒(méi)法查找的情況。
3合同管理風(fēng)險(xiǎn)的控制關(guān)鍵點(diǎn)
合同管理風(fēng)險(xiǎn)把握關(guān)鍵點(diǎn)會(huì)收到事半功倍的效果具體表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)。第一，設(shè)置合同管理崗位。負(fù)責(zé)專門(mén)的格式合同，并負(fù)責(zé)非格式合同的編號(hào)及資料的收集歸檔，實(shí)施合同經(jīng)辦人的全流程管理。第二，嚴(yán)格審核合同主體資格。合同主體資格的審核，主要從營(yíng)業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、授權(quán)資料、履約能力和商業(yè)性方面進(jìn)行審核。第三，注意合同條款的完備規(guī)范。形式上要注意是否有無(wú)空白的合同條款，是否有無(wú)任意涂改，簽章日期是否完整；在內(nèi)容上要注意主要條款是否明確，具體內(nèi)容是否具有可操作性。第四，合同的履行有全面細(xì)致。要注意保存好收集完整的資料，對(duì)補(bǔ)充、變更協(xié)議要固定并進(jìn)行及時(shí)儲(chǔ)存，注意購(gòu)銷(xiāo)合同中的貨物要做產(chǎn)品驗(yàn)收，同時(shí)注意傳真，電子郵件的恰當(dāng)使用，必要的合同要做好交底工作。
4合同管理中法律風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)防范策略
4.1構(gòu)建和完善合同管理機(jī)制
在項(xiàng)目公司合同簽訂之前，相關(guān)的項(xiàng)目企業(yè)和施工企業(yè)要對(duì)施工的項(xiàng)目進(jìn)行全面的考察和規(guī)劃，通過(guò)一定的掌握和了解對(duì)相關(guān)的公司合同內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)審查，針對(duì)不規(guī)范、不合理的地方要明確進(jìn)行劃分和協(xié)商，對(duì)缺失的條款進(jìn)行詳細(xì)的補(bǔ)充說(shuō)明和完善，針對(duì)公司合同的內(nèi)容進(jìn)行審批和登記，對(duì)于整體流程要不斷的完善和規(guī)范，并以此構(gòu)建相應(yīng)的制度和標(biāo)準(zhǔn)，才能更好地確保公司合同的法律效力。
4.2提高雙方法律意識(shí)
無(wú)論是在簽訂和履行的過(guò)程中，建設(shè)單位和承建單位都要從自身出發(fā)，提高雙方的法律意識(shí)，針對(duì)相關(guān)的法律法規(guī)和制定政策要進(jìn)行充分的了解和掌握，針對(duì)內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、流程進(jìn)行明確的劃分，才能有效地增強(qiáng)公司合同在內(nèi)容上面的合理性和科學(xué)性以及嚴(yán)密性，有效地減少在施工的過(guò)程中因?yàn)楹贤膯?wèn)題產(chǎn)生的各種糾紛，確保項(xiàng)目企業(yè)在施工的過(guò)程中正常有序順利的完成相關(guān)的施工建設(shè)。
4.3推動(dòng)動(dòng)態(tài)化監(jiān)管機(jī)制的實(shí)施
在合同管理的過(guò)程中，監(jiān)督是確保合同能夠順利實(shí)施的重要保障工作，因此在施工的過(guò)程中，相關(guān)的企業(yè)和范圍要確保監(jiān)管工作的合理實(shí)施，針對(duì)施工建設(shè)的進(jìn)程按照合同的條款內(nèi)容進(jìn)行定期或是不定期的檢查和抽查，加強(qiáng)對(duì)合同執(zhí)行落實(shí)情況的審查，不斷的改進(jìn)和完善監(jiān)督管理機(jī)制，采取有效的措施督促雙方履行自身的義務(wù)和責(zé)任，確保合同的順利實(shí)施。與此同時(shí)，還要加強(qiáng)對(duì)合同糾紛應(yīng)急處理機(jī)制的構(gòu)建，一旦在施工的過(guò)程中發(fā)生相關(guān)的法律糾紛問(wèn)題，對(duì)其產(chǎn)生的原因、造成的損失以及產(chǎn)生的影響及時(shí)的進(jìn)行分析，采取有效的措施積極的處理方案，最大程度地降低法律風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司項(xiàng)目造成的影響。
4.4提高相關(guān)人員的素質(zhì)水平
在合同管理的過(guò)程中，針對(duì)相關(guān)的管理人員要加強(qiáng)他們的職業(yè)培訓(xùn)，針對(duì)在內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和管理上面進(jìn)行充分的了解和認(rèn)識(shí)，不斷促進(jìn)業(yè)務(wù)技能水平的提升，提高對(duì)合同人員能力水平的要求，要求持證上崗，規(guī)范公司合同的管理人員。
4.5嚴(yán)格合同管理操作規(guī)范
合同承辦部門(mén)代表公司對(duì)外簽訂各類合同，負(fù)責(zé)調(diào)查合同相對(duì)方的主體資格、資信，并收集相應(yīng)資料，嚴(yán)格按程序履行合同報(bào)送審批，跟蹤合同的履行，及時(shí)解決履行中出現(xiàn)的問(wèn)題，按照合同管理制度規(guī)范管理合同檔案。在簽訂合同時(shí)注意必須經(jīng)法務(wù)部門(mén)和審計(jì)部門(mén)審查同意后方可對(duì)外簽署，簽署合同前承包人應(yīng)再次核對(duì)對(duì)方當(dāng)事人的資質(zhì)及授權(quán)，注意簽合同時(shí)約定的生效條款，蓋章要注意施印部門(mén)，應(yīng)核實(shí)法務(wù)審計(jì)的審核意見(jiàn)，授權(quán)材料并確定簽訂日期后，方可施印。在合同的履行過(guò)程中，合同生效前不得履行，如特殊情況，報(bào)相關(guān)部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)審批合同生效后全面履行，經(jīng)辦人明確己方義務(wù)及時(shí)告知相關(guān)人員，履行中與對(duì)方的往來(lái)文書(shū)資料，履行中發(fā)生的情況應(yīng)及時(shí)處理或報(bào)告。在合同發(fā)生變更時(shí)，建議形成書(shū)面變更協(xié)議，注意簽署過(guò)程中發(fā)生變更情況。注意合同終止的相關(guān)事項(xiàng)，以及合同解除后的法律后果。合同的歸檔要注意，合同正本至少兩份，歸檔合同的材料要符合合同管理制度。
5結(jié)語(yǔ)
綜上所述，在公司合同管理過(guò)程中，要不斷提高雙方人員的法律意識(shí)，構(gòu)建和完善相關(guān)的合同管理制度機(jī)制，加強(qiáng)在施工過(guò)程中合同履行進(jìn)度的監(jiān)督，提高相關(guān)管理人員的專業(yè)素養(yǎng)，才能有效地提高合同管理的工作質(zhì)量，有效避免相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的產(chǎn)生，確保項(xiàng)目施工的順利開(kāi)展。
參考文獻(xiàn)
我認(rèn)為，可以從以下方面著手。
一、樹(shù)立防范法律風(fēng)險(xiǎn)的全新理念
從有限公司的實(shí)際情況來(lái)，法律風(fēng)險(xiǎn)管理事前、事中、事后的系統(tǒng)防范機(jī)制尚沒(méi)有形成，因而，公司在遭受法律風(fēng)險(xiǎn)時(shí)往往處于被動(dòng)局面。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的公司必須依法經(jīng)營(yíng)管理、依法開(kāi)展各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，這是對(duì)公司最基本的要求。公司的各種行為如簽訂各類合同、對(duì)外投資、購(gòu)銷(xiāo)行為等都存在不同程度的法律風(fēng)險(xiǎn)，因此任何公司都要重視風(fēng)險(xiǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)、化解風(fēng)險(xiǎn)。因此公司一定要樹(shù)立強(qiáng)烈的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，公司的管理人員一定要注重提高自身的法律素養(yǎng)和法制觀念，依法制定重大經(jīng)營(yíng)決策，切實(shí)將公司經(jīng)營(yíng)管理、糾紛處理等工作納入規(guī)范的法制軌道。
公證制度是一種以預(yù)防為理念的制度設(shè)計(jì)，具有防微杜漸，完善法律行為，幫助公民、法人依法行使權(quán)利和履行義務(wù)，平衡當(dāng)事人之間利益關(guān)系，消除糾紛隱患，制止違法行為，減少訴訟的職能。因而，公證在民主法制過(guò)程中，能夠有效發(fā)揮預(yù)防糾紛，減少訴訟的作用。按照我國(guó)的《民事訴訟法》和《公證法》規(guī)定，與普通的見(jiàn)證相比，公證書(shū)具有極高的法律效力。只要沒(méi)有可以公證書(shū)的證據(jù)且公證書(shū)符合公證程序要求，那么對(duì)于公證的內(nèi)容，在各司法程序中就可拿來(lái)即用。公證機(jī)構(gòu)初步審查公證事項(xiàng)的真實(shí)性與合法性之后，對(duì)要證明的法律文書(shū)的完備性和可操作性提出法律意見(jiàn)，并依法予以證明。這種證明是人民法院認(rèn)定事實(shí)的依據(jù)，具有法律上的最高證據(jù)效力。
增強(qiáng)公司的法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，要注重加強(qiáng)對(duì)全體人員的法律知識(shí)培訓(xùn)，尤其是公司管理人員的培訓(xùn)。通過(guò)培訓(xùn)使大家了解法律風(fēng)險(xiǎn)是什么，會(huì)對(duì)公司有什么樣的影響。如果高層管理人員能理解到法律風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)產(chǎn)生的影響，他們肯定會(huì)有意識(shí)地去防范風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)培訓(xùn)，要讓全體人員，尤其是公司管理人員樹(shù)立以下防范法律風(fēng)險(xiǎn)的全新理念：
1.“依法經(jīng)營(yíng)、依法管理”的理念。公司的基礎(chǔ)管理、投融資、合同簽訂、勞動(dòng)用工等各項(xiàng)活動(dòng)，都須嚴(yán)格依法進(jìn)行，事先做好法律論證，發(fā)揮好法律部門(mén)的審核把關(guān)作用，做到未雨綢繆。
2.“加強(qiáng)法制同樣可以創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益”的理念。公司通過(guò)建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，堵塞法律漏洞，有效地避免各種損失，實(shí)際上就是為公司創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益。
3.“法律手段也是管理資源”的理念。要認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)公司法制建設(shè)，加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范與管理，是現(xiàn)代公司管理體系中不可缺少的重要組織部分，是公司維護(hù)自身利益、防范風(fēng)險(xiǎn)的需要，是加快發(fā)展的需要，是保障公司穩(wěn)定、提升人民群眾幸福指數(shù)，營(yíng)造和諧的需要。
二、完善公司法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作機(jī)制
公司要健康發(fā)展，必須建立完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。當(dāng)前，公司法律風(fēng)險(xiǎn)的飆升速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于風(fēng)險(xiǎn)防御體系的建設(shè)速度，更談不上制度意義上的風(fēng)險(xiǎn)管理，很多公司出了事才想到法律事務(wù)部門(mén)和法律事務(wù)人員。分析重大法律糾紛案件產(chǎn)生的原因，其核心問(wèn)題就是決策草率，法律審核把關(guān)不嚴(yán)，有的甚至根本就沒(méi)有進(jìn)行法律論證，缺乏必要的制度和機(jī)制保障。因此，要構(gòu)建公司法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，必須下大力氣建立健全公司法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作機(jī)制。
（一）要建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)構(gòu)，構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防范的組織體系
由于法律風(fēng)險(xiǎn)存在于公司日常經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程，公司應(yīng)當(dāng)也必須成立相應(yīng)機(jī)構(gòu)，專門(mén)負(fù)責(zé)法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作。法律事務(wù)部門(mén)對(duì)外可對(duì)監(jiān)管部門(mén)的立法、執(zhí)法行為和監(jiān)管意見(jiàn)進(jìn)行參與和應(yīng)答，對(duì)內(nèi)可負(fù)責(zé)制定和監(jiān)督執(zhí)行公司相應(yīng)的規(guī)章制度并協(xié)調(diào)內(nèi)部各成員之間的通力配合，這樣從體制上把好了法律風(fēng)險(xiǎn)的第一關(guān)。
（二）要建立健全規(guī)章制度，構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防范的制度體系
良好的運(yùn)行機(jī)制必須要有良好的制度體系做保障。有效的管理，必須依靠健全的規(guī)章制度運(yùn)行，使公司的各項(xiàng)活動(dòng)納入法制化軌道。
1.要按照“無(wú)空缺、無(wú)沖突、無(wú)重疊”的原則，進(jìn)一步建立健全公司管理制度、流程制度、責(zé)任制度、行為制度、監(jiān)控制度等公司運(yùn)行制度。對(duì)涉及法律風(fēng)險(xiǎn)的重要事項(xiàng)，以公司規(guī)章制度的形式對(duì)事先預(yù)防、事中控制和事后補(bǔ)救作出明確規(guī)定，明確各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、各職能部門(mén)的職責(zé)，保障公司重要事項(xiàng)有章可循、決策有據(jù)、操作有序，杜絕因規(guī)章制度不健全而引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)?？捎煞墒聞?wù)部門(mén)牽頭，建立、修訂和完善公司的各項(xiàng)內(nèi)部管理制度。
2.要建立健全法律事務(wù)工作制度。通過(guò)完善公司內(nèi)部法律事務(wù)工作制度，規(guī)范法律事務(wù)工作流程，可發(fā)現(xiàn)、識(shí)別、分析、監(jiān)控和處理公司面臨的各種法律風(fēng)險(xiǎn)，制定出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，提升防范和控制法律風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)管理能力。
（三）要建立健全法律部門(mén)參與機(jī)制，構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防范的監(jiān)控體系
公司要在依法治企、依法經(jīng)營(yíng)的理念指引下，著力加強(qiáng)以“事前預(yù)防、事中控制、事后救濟(jì)”為原則的法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)，把法律監(jiān)督貫穿于公司經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。事先預(yù)防是基礎(chǔ)，事中控制是關(guān)鍵，事后救濟(jì)是手段。過(guò)去法律事務(wù)工作常常被片面地理解為“打官司”，因此常常是充當(dāng)“救火隊(duì)”，而不能為公司筑起防范法律風(fēng)險(xiǎn)的“防火墻”。防范法律風(fēng)險(xiǎn)要按照“事前預(yù)防為主、事中控制和事后補(bǔ)救為輔”的管理原則，加強(qiáng)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的主動(dòng)性、前瞻性和計(jì)劃性研究，強(qiáng)化事前預(yù)警意識(shí)和防范措施，關(guān)口前移，重點(diǎn)前置，從研究和發(fā)現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)的成因入手，盡早認(rèn)識(shí)和消除風(fēng)險(xiǎn)根源，提前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防，杜絕簡(jiǎn)單的事后補(bǔ)救。
三、營(yíng)造良好的公司風(fēng)險(xiǎn)防范環(huán)境
良好的風(fēng)險(xiǎn)防范環(huán)境是公司實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)防范的重要保證。因此，為公司防范法律風(fēng)險(xiǎn)營(yíng)造一個(gè)和諧的環(huán)境也顯得尤為重要。公司誠(chéng)信狀況不僅直接關(guān)系著自身的信譽(yù)度，也影響到社會(huì)整體的誠(chéng)信建設(shè)。從長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮，公司若想建立誠(chéng)信體系，必須將誠(chéng)信與公司文化緊密相連。只有通過(guò)公司文化建設(shè)，營(yíng)造公司的誠(chéng)信理念，才能真正地樹(shù)立誠(chéng)信觀，增強(qiáng)公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力，使誠(chéng)信在公司中廣泛建立，持久發(fā)展。要把依法決策、依法經(jīng)營(yíng)的核心價(jià)值理念納入公司文化管理，形成有利于公司法律風(fēng)險(xiǎn)防范的文化氛圍。
四、公司風(fēng)險(xiǎn)防范應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題
（一）領(lǐng)導(dǎo)重視是關(guān)鍵
公司負(fù)責(zé)人是將依法治企理念具體化為公司管理方式的決定性因素，主要領(lǐng)導(dǎo)的重視程度直接決定了公司法制建設(shè)工作的力度。只有公司領(lǐng)導(dǎo)班子深刻認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)公司法制建設(shè)、防范法律風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司發(fā)展的重要作用，法律意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)逐步增強(qiáng)，并在公司經(jīng)營(yíng)管理中主動(dòng)做到依法規(guī)范決策、依法經(jīng)營(yíng)管理，主動(dòng)運(yùn)用法律手段依法維護(hù)公司合法權(quán)益，法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的構(gòu)建才能取得突破。
（二）機(jī)構(gòu)人員到位是基礎(chǔ)
公司法律事務(wù)部門(mén)和法律工作人員，是加強(qiáng)公司法制建設(shè)、防范公司法律風(fēng)險(xiǎn)的重要組織基礎(chǔ)和保障。
（三）制度機(jī)制健全是保障
加強(qiáng)公司法制建設(shè)，防范公司法律風(fēng)險(xiǎn)，重在形成機(jī)制。法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制和內(nèi)部監(jiān)督制度建設(shè)是公司法制建設(shè)工作的核心。不僅能夠有效規(guī)范公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理工作，也為法律風(fēng)險(xiǎn)防范提供著有利的內(nèi)部制度環(huán)境。特別是各項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的貫徹執(zhí)行，不僅能夠明確法律事務(wù)機(jī)構(gòu)及人員與其他業(yè)務(wù)部門(mén)在參與公司重大決策、經(jīng)營(yíng)管理的職責(zé)和權(quán)限，為法律機(jī)構(gòu)開(kāi)展工作提供了制度保證，也為公司法律風(fēng)險(xiǎn)從事后補(bǔ)救向事前防范、事中控制轉(zhuǎn)變提供重要保障。
摘 要：在發(fā)生合同糾紛時(shí),項(xiàng)目公司往往會(huì)以其法人的獨(dú)立性對(duì)抗其對(duì)合資、合作合同的依附關(guān)系,對(duì)要求其依約履行義務(wù)、承擔(dān)責(zé)任的
>> 論強(qiáng)制清算中的公司法律地位及其清算人 試論設(shè)立中公司法律地位的厘定 論房地產(chǎn)合作開(kāi)發(fā)合同的法律性質(zhì) 鐵路房地產(chǎn)合作開(kāi)發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制初探 設(shè)立中的公司法律屬性探討 淺析合作開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)合同的效力 宏觀調(diào)控下的房地產(chǎn)項(xiàng)目合作開(kāi)發(fā)稅務(wù)籌劃 試析房地產(chǎn)項(xiàng)目合作開(kāi)發(fā)決策與管理的風(fēng)險(xiǎn)控制 合作開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)若干法律問(wèn)題分析 淺談合作開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)法律問(wèn)題 房地產(chǎn)合作開(kāi)發(fā)法律問(wèn)題探索 房地產(chǎn)合作開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理與控制研究 淺談房地產(chǎn)項(xiàng)目隱名參建合作開(kāi)發(fā)管理 房地產(chǎn)項(xiàng)目合作開(kāi)發(fā)模式及其涉稅處理分析 論行政審批及登記對(duì)合作開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)合同效力的影響 論公司CEO的法律地位 論一人有限責(zé)任公司法律規(guī)制 論合作（企業(yè)）的法律地位 設(shè)立中公司法律行為探析 公司法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范 常見(jiàn)問(wèn)題解答 當(dāng)前所在位置：中國(guó) > 藝術(shù) > 論房地產(chǎn)合作開(kāi)發(fā)項(xiàng)目公司法律地位的沖突 論房地產(chǎn)合作開(kāi)發(fā)項(xiàng)目公司法律地位的沖突 雜志之家、寫(xiě)作服務(wù)和雜志訂閱支持對(duì)公帳戶付款！安全又可靠！ document.write("作者： 李業(yè)平")
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文章編號(hào)：1005-5312（2010）18-0196-01房地產(chǎn)合作開(kāi)發(fā)項(xiàng)目公司是指由合資、合作各方專為完成開(kāi)發(fā)、經(jīng)營(yíng)合作項(xiàng)目,實(shí)現(xiàn)合資、合作目的而共同依法設(shè)立的,具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)法人。在實(shí)際經(jīng)營(yíng)中,項(xiàng)目公司依據(jù)合資、合作合同而設(shè)立,與合作合同存在密切的依附關(guān)系。項(xiàng)目公司的主要特點(diǎn)在于以開(kāi)發(fā)某一個(gè)或某幾個(gè)房地產(chǎn)項(xiàng)目為經(jīng)營(yíng)目的,項(xiàng)目開(kāi)發(fā)完成后,項(xiàng)目公司或轉(zhuǎn)為房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè),或因經(jīng)營(yíng)目的完成而終止。項(xiàng)目公司法律地位的沖突是指項(xiàng)目公司在實(shí)際經(jīng)營(yíng)中對(duì)合資、合作合同的依附性,及其與合資、合作合同一方的關(guān)聯(lián)性,皆同項(xiàng)目公司的法人獨(dú)立性很難兼容,此二矛盾構(gòu)成了項(xiàng)目公司法律地位的沖突。特別是我國(guó)當(dāng)前立法對(duì)項(xiàng)目公司的權(quán)利和義務(wù)缺乏明確的規(guī)范,在糾紛發(fā)生時(shí),項(xiàng)目公司法律地位的內(nèi)在沖突更為明顯。因而,認(rèn)清項(xiàng)目公司法律地位的本質(zhì)沖突,才能在實(shí)際案件中準(zhǔn)確判明案件的癥結(jié)所在,為糾紛的解決創(chuàng)造有利條件。一、項(xiàng)目公司對(duì)合資、合作合同的依附性我國(guó)《合同法》第條規(guī)定：本法所稱合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議?；闊?、收養(yǎng)、監(jiān)護(hù)等有關(guān)身份關(guān)系的協(xié)議適用其他法律規(guī)定?！睹穹ㄍ▌t》第85條規(guī)定：合同是當(dāng)事人之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。依法成立的合同,受法律保護(hù)。房地產(chǎn)合資、合作開(kāi)發(fā)合同作為合資、合作開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)各方的協(xié)議,具體規(guī)定了合資、合作各方的權(quán)利義務(wù)和法律責(zé)任,對(duì)合資、合作各方具有法律拘束力。合資、合作各方依照約定成立項(xiàng)目公司,負(fù)責(zé)房地產(chǎn)項(xiàng)目的全程開(kāi)發(fā)建設(shè)。二、項(xiàng)目公司與合資、合作合同一方的關(guān)聯(lián)性依據(jù)我國(guó)相關(guān)法律的規(guī)定,關(guān)聯(lián)公司是指有下列關(guān)系之一的公司：在資金、經(jīng)營(yíng)、購(gòu)銷(xiāo)等方面,存在著直接或者間接的擁有或者控制關(guān)系；直接或者間接地同為第三者所擁有或者控制；在利益上具有相關(guān)聯(lián)的其他關(guān)系。項(xiàng)目公司的首要特征是其設(shè)立的意定性,即項(xiàng)目公司是由合資、合作各方依照合同約定共同設(shè)立的,合同各方在合同中約定了各自的出資義務(wù)與責(zé)任負(fù)擔(dān)。三、項(xiàng)目公司法人獨(dú)立性根據(jù)公司法理論,公司法人應(yīng)當(dāng)具有獨(dú)立性。我國(guó)《民法通則》第27條關(guān)于法人條件的規(guī)定,實(shí)質(zhì)就是在強(qiáng)調(diào)法人設(shè)立的合法性及法人的獨(dú)立性。.公司法人的獨(dú)立性,指的就是法人具備了與自然人相似的人格,成為能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的民事主體。法人的獨(dú)立民事責(zé)任是法人承擔(dān)的一種給付義務(wù),只有當(dāng)法人具有以自己名義所支配的財(cái)產(chǎn)時(shí),法人才具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力。法人的財(cái)產(chǎn)不但是獲得法人人格的必要條件,而且是法人獨(dú)立對(duì)外承擔(dān)民事責(zé)任的基礎(chǔ)。法人對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有是法人獲得獨(dú)立責(zé)任能力的決定性因素。我國(guó)《公司法》第條規(guī)定：有限責(zé)任公司,股東以其出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。股份有限公司,股東以其所持股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任,公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。四、項(xiàng)目公司法律地位沖突的表現(xiàn)（一）法人獨(dú)立性與合同依附性之間的矛盾為了維護(hù)自身利益,逃避法律責(zé)任,在發(fā)生合同糾紛時(shí),項(xiàng)目公司往往會(huì)以其法人的獨(dú)立性對(duì)抗其對(duì)合資、合作合同的依附關(guān)系,對(duì)要求其依約履行義務(wù)、承擔(dān)責(zé)任的訴訟主張進(jìn)行抗辯。一方面,項(xiàng)目公司基于合資、合作合同而設(shè)立,其權(quán)利和義務(wù)亦由合同設(shè)定,項(xiàng)目公司本應(yīng)依照合同履行義務(wù)、負(fù)擔(dān)責(zé)任但另一方面,項(xiàng)目公司作為獨(dú)立法人,具有獨(dú)立的法人人格,其權(quán)利的行使與義務(wù)的履行,應(yīng)依公司章程而定,與合同無(wú)涉,這便構(gòu)成了項(xiàng)目公司法律地位的一項(xiàng)沖突。（二）法人獨(dú)立性與合同方關(guān)聯(lián)性之間的矛盾基于自身利益的考慮,與項(xiàng)目公司存在密切關(guān)聯(lián)的合資、合作一方即關(guān)聯(lián)方,在糾紛發(fā)生時(shí)也以項(xiàng)目公司的法人獨(dú)立性掩蓋其與項(xiàng)目公司之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系,對(duì)要求其履行義務(wù)、承擔(dān)責(zé)任的訴訟主張進(jìn)行抗辯。項(xiàng)目公司與合資、合作合同一方的關(guān)聯(lián)性同項(xiàng)目公司法人獨(dú)立性之間的矛盾以及其對(duì)合資、合作合同的依附性與項(xiàng)目公司法人獨(dú)立性之間的矛盾,集中反映了項(xiàng)目公司法律地位的沖突。
一、證券公司法律合規(guī)的含義
隨著我國(guó)證券行業(yè)近20年的發(fā)展，證券公司對(duì)內(nèi)部法律合規(guī)開(kāi)始逐步重視起來(lái)，作為金融機(jī)構(gòu)面臨的核心風(fēng)險(xiǎn)之一的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，證券公司內(nèi)部紛紛建立了法律合規(guī)部門(mén)專門(mén)負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)管理也因此已經(jīng)成為證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理中的核心部門(mén)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)在《證券公司合規(guī)管理施行規(guī)定》的第二條對(duì)合規(guī)管理的定義為：“證券公司制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立合規(guī)管理機(jī)制，培育合規(guī)文化，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為?！币虼耍⒔∪暮弦?guī)管理體系，是確保證券公司合法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重要手段，也是加強(qiáng)我國(guó)證券公司核心競(jìng)爭(zhēng)力的好方法，并對(duì)我國(guó)證券公司合規(guī)監(jiān)管的制度轉(zhuǎn)變具有很大的影響。
二、證券公司法律合規(guī)管理存在的問(wèn)題
2008年8月1日自中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》以來(lái)，我國(guó)證券公司的法律合規(guī)管理體系逐步建立，但是證券公司內(nèi)部的法律合規(guī)管理仍然出現(xiàn)不少問(wèn)題，法律合規(guī)的職能經(jīng)常發(fā)揮不出應(yīng)有的作用，主要面臨的以下困境：
1.法律合規(guī)管理的獨(dú)立性不足
我國(guó)證券公司內(nèi)部的法律合規(guī)部門(mén)由于其特殊性必需獨(dú)立于證券公司其他部門(mén)，可見(jiàn)合規(guī)管理的獨(dú)立性是有效實(shí)現(xiàn)合規(guī)的前提條件，但當(dāng)前我國(guó)證券公司普遍都存在合規(guī)管理獨(dú)立性不足的問(wèn)題，最主要表現(xiàn)在對(duì)高級(jí)管理人員的合規(guī)管理上，公司的內(nèi)部制約機(jī)制很多情況下流于形式。雖然在《證券公司合規(guī)管理施行規(guī)定》中明確了證券公司的合規(guī)管理人員具有一定的獨(dú)立性的規(guī)定，但是由于合規(guī)管理部門(mén)甚至合規(guī)總監(jiān)其自身就受到高級(jí)管理人員的間接約束，特別在薪酬福利和績(jī)效考評(píng)上都會(huì)受到公司管理層的影響，因此法律合規(guī)的獨(dú)立性很難得到保障。
2.法律合規(guī)管理部門(mén)職責(zé)主次不分
目前，我國(guó)證券公司的組織架構(gòu)體系一般包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層、各職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)組成。組織體系下的各部門(mén)都要負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)的業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)監(jiān)管，而法律合規(guī)部門(mén)要對(duì)各部門(mén)的合規(guī)情況進(jìn)行復(fù)核，但法律合規(guī)部門(mén)更重要的職責(zé)是識(shí)別證券公司管理層的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保證證券公司規(guī)避可能因此出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)給公司帶來(lái)巨大損失。介于目前證券公司的高管層是證券公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的重要誘因，因此證券公司法律合規(guī)部門(mén)必須將重點(diǎn)放在合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理層的各項(xiàng)行為上。但實(shí)踐中法律合規(guī)部門(mén)卻極少合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理層的業(yè)務(wù)，更多的是審核業(yè)務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)是否合規(guī)，而業(yè)務(wù)部門(mén)也為了逃避法律責(zé)任，將審核法律合規(guī)的任務(wù)完全交給法律合規(guī)部門(mén)來(lái)審核，就出現(xiàn)法律合規(guī)部門(mén)將主要精力放在日常的常規(guī)性合規(guī)業(yè)務(wù)上，忽略了最重要的對(duì)管理層的合規(guī)工作。
3.法律合規(guī)部門(mén)淪為應(yīng)付外部監(jiān)管的專職機(jī)構(gòu)
由于證券公司法律合規(guī)部門(mén)不是證券公司的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)部門(mén)，不直接產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，因此很多中小型證券公司對(duì)法律合規(guī)部門(mén)的建設(shè)相比較經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)部門(mén)比較滯后，存在人員配備少、管理層也不太重視等情況。甚至個(gè)別證券公司的合規(guī)管理對(duì)內(nèi)流于形式，把設(shè)立法律合規(guī)部門(mén)的目的定性為應(yīng)付對(duì)外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)察上，把所有的工作職責(zé)放在與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的“公關(guān)”上，只要做到外部監(jiān)管能應(yīng)對(duì)自如，證券公司的法律合規(guī)就算完成了。
4.法律合規(guī)專業(yè)性人才不足，缺乏合規(guī)人才的培養(yǎng)機(jī)制
由于證券公司法律合規(guī)近幾年才剛有所起步，對(duì)合規(guī)人才的需求不是很大，往往證券公司里的法律合規(guī)部門(mén)的員工不超過(guò)五人，法律合規(guī)部門(mén)的員工也大多由稽核和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)里的具備法律背景的員工抽調(diào)過(guò)來(lái)，但這與法律合規(guī)的崗位要求有一定的差距。隨著近些年融資融券和股指期貨等新的金融創(chuàng)新產(chǎn)品的推出，對(duì)法律合規(guī)人才的專業(yè)行要求也更為嚴(yán)格，最好是具有復(fù)合型人才除了自身要具備法律背景之外還需要掌握一些金融、財(cái)務(wù)、計(jì)算機(jī)專業(yè)的知識(shí)，而且要了解其他業(yè)務(wù)崗位的工作職責(zé)和工作流程，可見(jiàn)法律合規(guī)的人才的專業(yè)性要求比較高，但目前證券公司內(nèi)部對(duì)合規(guī)人才的培養(yǎng)卻非常不重視，缺乏像經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部門(mén)那樣的培訓(xùn)機(jī)制，導(dǎo)致法律合規(guī)人才的專業(yè)性明顯不足，法律合規(guī)人才高素質(zhì)隊(duì)伍亟待加強(qiáng)。
三、證券公司法律合規(guī)管理的建議
1.完善法律合規(guī)管理的內(nèi)部機(jī)制，確保合規(guī)管理的內(nèi)部獨(dú)立性
合規(guī)管理的獨(dú)立性不足的情況存在已久，這就要理順?lè)珊弦?guī)部門(mén)和經(jīng)營(yíng)管理層及各職能部門(mén)的關(guān)系，因此筆者建議法律合規(guī)部門(mén)特
別是合規(guī)總監(jiān)的任免、薪酬、績(jī)效考勤必須獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)管理層，合規(guī)總監(jiān)的直屬上司應(yīng)該為董事會(huì)，對(duì)董事會(huì)直接負(fù)責(zé)。合規(guī)總監(jiān)的下屬部門(mén)的考核也應(yīng)有合規(guī)總監(jiān)獨(dú)立考核，由監(jiān)事會(huì)或者董事會(huì)監(jiān)督。另外，法律合規(guī)部門(mén)要加強(qiáng)主動(dòng)合規(guī)，主動(dòng)合規(guī)其他業(yè)務(wù)部門(mén)的履行職責(zé)的情況，保證證券公司的合規(guī)運(yùn)營(yíng)。
2.明確各部門(mén)的合規(guī)管理職責(zé)，推進(jìn)證券公司全員合規(guī)
《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》的第三條規(guī)定：“證券公司的合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)、全體工作人員，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。”從規(guī)定中可以看出，法律合規(guī)的管理不是單靠合規(guī)部門(mén)就行的，也不是法律合規(guī)部門(mén)的一家責(zé)任，在現(xiàn)實(shí)中證券公司的各業(yè)務(wù)部門(mén)將部門(mén)內(nèi)的各類合同或者投資項(xiàng)目、產(chǎn)品業(yè)務(wù)方案等要求法律合規(guī)部門(mén)“會(huì)簽”，法律合規(guī)部門(mén)承擔(dān)了業(yè)務(wù)部門(mén)合規(guī)職責(zé)，這樣違背了全員合規(guī)的理念。因此筆者建議，證券公司內(nèi)部要制定相關(guān)的法律合規(guī)審查的主體和職責(zé)，合規(guī)審查的責(zé)任明確到各部門(mén)，而法律合規(guī)部門(mén)可以將主要精力放在審查公司的各項(xiàng)制度上和經(jīng)營(yíng)管理層的決策上，這樣既保證了合規(guī)管理的有效性，同時(shí)也推動(dòng)了證券公司的全員合規(guī)的良好氛圍。
3.加強(qiáng)證券公司的合規(guī)文化建設(shè)
證券公司的合規(guī)文化建設(shè)有利于將員工的合規(guī)理念與日常業(yè)務(wù)工作相聯(lián)系，在工作中自覺(jué)合規(guī)約束自己，有利于降低證券公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。因此筆者建議，建設(shè)公司的合規(guī)文化，首先要做到法律合規(guī)部門(mén)自身要以身作則，遵守法律法規(guī)和公司內(nèi)部的規(guī)定。其次法律合規(guī)部門(mén)要對(duì)公司內(nèi)部員工進(jìn)行定期的合規(guī)培訓(xùn)，并且和員工的績(jī)效工資掛鉤，讓員工在培訓(xùn)中培養(yǎng)合規(guī)意識(shí)。第三，要讓經(jīng)營(yíng)管理層來(lái)支持倡導(dǎo)合規(guī)文化的建設(shè)，建議經(jīng)營(yíng)管理層的總經(jīng)理或者副總經(jīng)理?yè)?dān)任合規(guī)文化建設(shè)的負(fù)責(zé)人，合規(guī)總監(jiān)擔(dān)任副手，有利于合規(guī)文化建設(shè)在政策執(zhí)行上的保障。
4.重視培養(yǎng)高素質(zhì)的專業(yè)性法律合規(guī)人才
目前證券公司法律合規(guī)部門(mén)的現(xiàn)狀是合規(guī)人員需求量小，但專業(yè)性要求高的特點(diǎn)，經(jīng)常出現(xiàn)招不到合適員工的現(xiàn)象，這對(duì)證券公司的內(nèi)部合規(guī)管理的發(fā)展是不利的，人才得不到很好的補(bǔ)充嚴(yán)重影響合規(guī)管理的質(zhì)量。因此筆者建議，法律合規(guī)人才的培養(yǎng)是長(zhǎng)期性的工作，可以從每年公司招聘的應(yīng)屆大學(xué)生中選有潛質(zhì)的，這些大學(xué)生應(yīng)當(dāng)具有復(fù)合型的專業(yè)背景，然后通過(guò)一到兩年的各個(gè)崗位的輪崗，再安排的法律合規(guī)的崗位上，這樣做既有利于法律合規(guī)人才對(duì)各業(yè)務(wù)部門(mén)的流程熟悉便于開(kāi)展合規(guī)工作，而且對(duì)合規(guī)部門(mén)在公司里的影響力逐步加強(qiáng)。
二、證券公司法律合規(guī)管理存在的問(wèn)題
2008年8月1日自中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》以來(lái)，我國(guó)證券公司的法律合規(guī)管理體系逐步建立，但是證券公司內(nèi)部的法律合規(guī)管理仍然出現(xiàn)不少問(wèn)題，法律合規(guī)的職能經(jīng)常發(fā)揮不出應(yīng)有的作用，主要面臨的以下困境：
1.法律合規(guī)管理的獨(dú)立性不足
我國(guó)證券公司內(nèi)部的法律合規(guī)部門(mén)由于其特殊性必需獨(dú)立于證券公司其他部門(mén)，可見(jiàn)合規(guī)管理的獨(dú)立性是有效實(shí)現(xiàn)合規(guī)的前提條件，但當(dāng)前我國(guó)證券公司普遍都存在合規(guī)管理獨(dú)立性不足的問(wèn)題，最主要表現(xiàn)在對(duì)高級(jí)管理人員的合規(guī)管理上，公司的內(nèi)部制約機(jī)制很多情況下流于形式。
雖然在《證券公司合規(guī)管理施行規(guī)定》中明確了證券公司的合規(guī)管理人員具有一定的獨(dú)立性的規(guī)定，但是由于合規(guī)管理部門(mén)甚至合規(guī)總監(jiān)其自身就受到高級(jí)管理人員的間接約束，特別在薪酬福利和績(jī)效考評(píng)上都會(huì)受到公司管理層的影響，因此法律合規(guī)的獨(dú)立性很難得到保障。
2.法律合規(guī)管理部門(mén)職責(zé)主次不分
目前，我國(guó)證券公司的組織架構(gòu)體系一般包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層、各職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)組成。組織體系下的各部門(mén)都要負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)的業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)監(jiān)管，而法律合規(guī)部門(mén)要對(duì)各部門(mén)的合規(guī)情況進(jìn)行復(fù)核，但法律合規(guī)部門(mén)更重要的職責(zé)是識(shí)別證券公司管理層的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保證證券公司規(guī)避可能因此出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)給公司帶來(lái)巨大損失。介于目前證券公司的高管層是證券公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的重要誘因，因此證券公司法律合規(guī)部門(mén)必須將重點(diǎn)放在合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理層的各項(xiàng)行為上。但實(shí)踐中法律合規(guī)部門(mén)卻極少合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理層的業(yè)務(wù)，更多的是審核業(yè)務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)是否合規(guī)，而業(yè)務(wù)部門(mén)也為了逃避法律責(zé)任，將審核法律合規(guī)的任務(wù)完全交給法律合規(guī)部門(mén)來(lái)審核，就出現(xiàn)法律合規(guī)部門(mén)將主要精力放在日常的常規(guī)性合規(guī)業(yè)務(wù)上，忽略了最重要的對(duì)管理層的合規(guī)工作。
3.法律合規(guī)部門(mén)淪為應(yīng)付外部監(jiān)管的專職機(jī)構(gòu)
由于證券公司法律合規(guī)部門(mén)不是證券公司的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)部門(mén)，不直接產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，因此很多中小型證券公司對(duì)法律合規(guī)部門(mén)的建設(shè)相比較經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)部門(mén)比較滯后，存在人員配備少、管理層也不太重視等情況。甚至個(gè)別證券公司的合規(guī)管理對(duì)內(nèi)流于形式，把設(shè)立法律合規(guī)部門(mén)的目的定性為應(yīng)付對(duì)外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)察上，把所有的工作職責(zé)放在與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的“公關(guān)”上，只要做到外部監(jiān)管能應(yīng)對(duì)自如，證券公司的法律合規(guī)就算完成了。
4.法律合規(guī)專業(yè)性人才不足，缺乏合規(guī)人才的培養(yǎng)機(jī)制
由于證券公司法律合規(guī)近幾年才剛有所起步，對(duì)合規(guī)人才的需求不是很大，往往證券公司里的法律合規(guī)部門(mén)的員工不超過(guò)五人，法律合規(guī)部門(mén)的員工也大多由稽核和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)里的具備法律背景的員工抽調(diào)過(guò)來(lái)，但這與法律合規(guī)的崗位要求有一定的差距。隨著近些年融資融券和股指期貨等新的金融創(chuàng)新產(chǎn)品的推出，對(duì)法律合規(guī)人才的專業(yè)行要求也更為嚴(yán)格，最好是具有復(fù)合型人才除了自身要具備法律背景之外還需要掌握一些金融、財(cái)務(wù)、計(jì)算機(jī)專業(yè)的知識(shí)，而且要了解其他業(yè)務(wù)崗位的工作職責(zé)和工作流程，可見(jiàn)法律合規(guī)的人才的專業(yè)性要求比較高，但目前證券公司內(nèi)部對(duì)合規(guī)人才的培養(yǎng)卻非常不重視，缺乏像經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部門(mén)那樣的培訓(xùn)機(jī)制，導(dǎo)致法律合規(guī)人才的專業(yè)性明顯不足，法律合規(guī)人才高素質(zhì)隊(duì)伍亟待加強(qiáng)。
三、證券公司法律合規(guī)管理的建議
1.完善法律合規(guī)管理的內(nèi)部機(jī)制，確保合規(guī)管理的內(nèi)部獨(dú)立性
合規(guī)管理的獨(dú)立性不足的情況存在已久，這就要理順?lè)珊弦?guī)部門(mén)和經(jīng)營(yíng)管理層及各職能部門(mén)的關(guān)系，因此筆者建議法律合規(guī)部門(mén)特別是合規(guī)總監(jiān)的任免、薪酬、績(jī)效考勤必須獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)管理層，合規(guī)總監(jiān)的直屬上司應(yīng)該為董事會(huì)，對(duì)董事會(huì)直接負(fù)責(zé)。合規(guī)總監(jiān)的下屬部門(mén)的考核也應(yīng)有合規(guī)總監(jiān)獨(dú)立考核，由監(jiān)事會(huì)或者董事會(huì)監(jiān)督。另外，法律合規(guī)部門(mén)要加強(qiáng)主動(dòng)合規(guī)，主動(dòng)合規(guī)其他業(yè)務(wù)部門(mén)的履行職責(zé)的情況，保證證券公司的合規(guī)運(yùn)營(yíng)。
2.明確各部門(mén)的合規(guī)管理職責(zé)，推進(jìn)證券公司全員合規(guī)
《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》的第三條規(guī)定：“證券公司的合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)、全體工作人員，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)?！睆囊?guī)定中可以看出，法律合規(guī)的管理不是單靠合規(guī)部門(mén)就行的，也不是法律合規(guī)部門(mén)的一家責(zé)任，在現(xiàn)實(shí)中證券公司的各業(yè)務(wù)部門(mén)將部門(mén)內(nèi)的各類合同或者投資項(xiàng)目、產(chǎn)品業(yè)務(wù)方案等要求法律合規(guī)部門(mén)“會(huì)簽”，法律合規(guī)部門(mén)承擔(dān)了業(yè)務(wù)部門(mén)合規(guī)職責(zé)，這樣違背了全員合規(guī)的理念。因此筆者建議，證券公司內(nèi)部要制定相關(guān)的法律合規(guī)審查的主體和職責(zé)，合規(guī)審查的責(zé)任明確到各部門(mén)，而法律合規(guī)部門(mén)可以將主要精力放在審查公司的各項(xiàng)制度上和經(jīng)營(yíng)管理層的決策上，這樣既保證了合規(guī)管理的有效性，同時(shí)也推動(dòng)了證券公司的全員合規(guī)的良好氛圍。
3.加強(qiáng)證券公司的合規(guī)文化建設(shè)
證券公司的合規(guī)文化建設(shè)有利于將員工的合規(guī)理念與日常業(yè)務(wù)工作相聯(lián)系，在工作中自覺(jué)合規(guī)約束自己，有利于降低證券公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。因此筆者建議，建設(shè)公司的合規(guī)文化，首先要做到法律合規(guī)部門(mén)自身要以身作則，遵守法律法規(guī)和公司內(nèi)部的規(guī)定。其次法律合規(guī)部門(mén)要對(duì)公司內(nèi)部員工進(jìn)行定期的合規(guī)培訓(xùn)，并且和員工的績(jī)效工資掛鉤，讓員工在培訓(xùn)中培養(yǎng)合規(guī)意識(shí)。第三，要讓經(jīng)營(yíng)管理層來(lái)支持倡導(dǎo)合規(guī)文化的建設(shè)，建議經(jīng)營(yíng)管理層的總經(jīng)理或者副總經(jīng)理?yè)?dān)任合規(guī)文化建設(shè)的負(fù)責(zé)人，合規(guī)總監(jiān)擔(dān)任副手，有利于合規(guī)文化建設(shè)在政策執(zhí)行上的保障。
4.重視培養(yǎng)高素質(zhì)的專業(yè)性法律合規(guī)人才
為貫徹落實(shí)中央企業(yè)三年法制工作目標(biāo)和相關(guān)要求，按照集團(tuán)公司的統(tǒng)一部署以及八院的要求，公司以“建立健全企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，有效防范法律風(fēng)險(xiǎn)”為核心，以完善規(guī)章制度為手段，并全過(guò)程參與到重大問(wèn)題決策、合同審核、制度審核等工作中，發(fā)揮法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制應(yīng)有的效能?，F(xiàn)對(duì)半年來(lái)的工作情況進(jìn)行總結(jié)。
一、上半年工作開(kāi)展情況
1、明確工作重點(diǎn)，逐步推進(jìn)實(shí)施
年初，制定了法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作方案和計(jì)劃，明確了今年法律工作重點(diǎn)。主要包括辨識(shí)法律風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，提出控制方案，完成年度法律風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。
2、開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與評(píng)估
根據(jù)八院要求，完成了公司風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與評(píng)估工作，并落實(shí)在防范風(fēng)險(xiǎn)方面的責(zé)任制。對(duì)于辦公管理、設(shè)計(jì)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)合同管理、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理等各項(xiàng)流程進(jìn)行梳理、完善，并制定、修訂各項(xiàng)審批流轉(zhuǎn)程序，完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。
3、加強(qiáng)法律隊(duì)伍建設(shè)，提高法律意識(shí)和能力
開(kāi)展法律風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍培訓(xùn)，引進(jìn)了專業(yè)法律人才。同時(shí)，學(xué)習(xí)先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理方法，提升法律風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和能力。
4、梳理規(guī)章制度，完善工作機(jī)制
完善了合同管理流程，并制定了合同管理實(shí)施細(xì)則，做到在合同上，法律監(jiān)管率達(dá)到100%。
公司與房產(chǎn)公司合并，規(guī)章制度需要重新梳理，對(duì)已有規(guī)章制度進(jìn)行廢、改、立，加快填補(bǔ)規(guī)章制度的空白領(lǐng)域，不斷完善規(guī)章制度的評(píng)審程序、責(zé)任追究機(jī)制，并加強(qiáng)制度的執(zhí)行力，從辦公管理到經(jīng)營(yíng)策劃與設(shè)計(jì)生產(chǎn)都有章可循，不斷提升公司依法管理的能力。
5、加快信息化建設(shè)，提高法律工作科技化水平
逐步開(kāi)展法律監(jiān)管信息化建設(shè)，做到“制度+科技”的結(jié)合，豐富信息來(lái)源渠道，在審批流程上做到法律把關(guān)，通過(guò)科技手段，更好地為法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管服務(wù)。
6、啟動(dòng)“六五”普法工作，組織開(kāi)展法制宣傳教育活動(dòng)
八院“六五”普法活動(dòng)啟動(dòng)后，公司結(jié)合工作實(shí)際，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)和宣傳欄等形式，開(kāi)展了相關(guān)法律知識(shí)的培訓(xùn)。
二、 主要工作體會(huì)與亮點(diǎn)
1、通過(guò)實(shí)施信息化，加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)管理
今年上半年公司已經(jīng)完成了OA辦公自動(dòng)化系統(tǒng)的建立，目前已經(jīng)正常運(yùn)行。運(yùn)用“制度加科技”的方法，可以對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行有效的監(jiān)督監(jiān)控。
2、提高全員法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，才能實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理
法律風(fēng)險(xiǎn)管理并非僅僅是法律工作人員的職責(zé)，需要每個(gè)員工都要形成良好的法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，增強(qiáng)法律知識(shí)，工作中始終將防范法律風(fēng)險(xiǎn)放在重要位置，才能真正做到單位的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。
三、 存在的問(wèn)題和不足
1、缺乏對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性緊迫性認(rèn)識(shí)
、理院段上才，開(kāi)展法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)以來(lái)已有初步成效，法律風(fēng)險(xiǎn)管理也逐步深入到內(nèi)部管理中，為企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)施建立了基礎(chǔ)。但是在具體實(shí)務(wù)操作中，還沒(méi)有充分認(rèn)識(shí)到法律風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，法律工作在服務(wù)經(jīng)營(yíng)管理方面的支撐力度不夠。
2、法律風(fēng)險(xiǎn)管理的能力和經(jīng)驗(yàn)不足
公司法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作起步較晚，開(kāi)展這項(xiàng)工作的經(jīng)驗(yàn)不多、能力還不強(qiáng)，因此還需要邊推進(jìn)、邊摸索、邊總結(jié)、邊積累，同時(shí)向各兄弟單位學(xué)習(xí)取經(jīng)，提高公司法律工作水平。
3、缺乏監(jiān)督跟蹤考核，各部門(mén)、崗位法律工作職責(zé)有待進(jìn)一步落實(shí)
雖然規(guī)章制度逐步得到完善，在一些重大經(jīng)營(yíng)、決策活動(dòng)中法律工作已經(jīng)發(fā)揮了一定的作用，但一些部門(mén)在按程序辦事、事先主動(dòng)請(qǐng)法務(wù)人員參與的意識(shí)還是不強(qiáng)，使得法律工作顯得有些被動(dòng)、滯后。
四、三季度工作打算
通過(guò)對(duì)上半年法制工作的自評(píng)與分析，公司對(duì)于第三季度法制工作有以下打算：
1、法律風(fēng)險(xiǎn)防范方面
積極做好法律糾紛案件的預(yù)測(cè)以及應(yīng)對(duì)手段。通過(guò)分析單位實(shí)際情況，借鑒同行業(yè)法律糾紛案例，整理公司法律糾紛應(yīng)對(duì)手冊(cè)。
2、制度建設(shè)、工程推進(jìn)方面
（1）第三季度中，繼續(xù)嚴(yán)格貫徹“三重一大”事項(xiàng)決策的基本程序，以及做好決策后的落實(shí)、考核、后評(píng)估工作，完善責(zé)任追究制度。
（2）運(yùn)用“制度+科技”的手段，提升檔案管理的能力，充分運(yùn)用OA系統(tǒng)，通過(guò)科技手段，設(shè)立合同網(wǎng)上審批流程，規(guī)范合同管理。
3、法律服務(wù)支撐情況方面
風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的一部分。企業(yè)時(shí)時(shí)處處面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)無(wú)疑是其最終表現(xiàn)形式。因此，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的管理說(shuō)到底是法律風(fēng)險(xiǎn)的管理。國(guó)網(wǎng)河南省電力公司濮陽(yáng)供電公司（以下簡(jiǎn)稱濮陽(yáng)公司）實(shí)行全方位全過(guò)程法律風(fēng)險(xiǎn)管理，該模式具體由“三大模塊”“六大要素”構(gòu)成?！叭竽K”是指法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境信息辨析、法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)；“六大要素”是指組織、職能、制度、流程、文化和信息系統(tǒng)。
一、實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目化管理
對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)分析、控制和評(píng)估工作實(shí)施項(xiàng)目化管理，根據(jù)項(xiàng)目管理原理和方法，成立項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)，包括領(lǐng)導(dǎo)小組、項(xiàng)目組和聯(lián)合工作組。項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)組主要負(fù)責(zé)推進(jìn)、指導(dǎo)項(xiàng)目開(kāi)展，調(diào)配項(xiàng)目資源，協(xié)調(diào)解決重大事項(xiàng)，由公司領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，各部門(mén)負(fù)責(zé)人任成員。項(xiàng)目工作組主要負(fù)責(zé)整個(gè)項(xiàng)目的組織管理和具體實(shí)施，由公司法律顧問(wèn)、外聘律師和咨詢顧問(wèn)人員組成。聯(lián)合工作組負(fù)責(zé)開(kāi)展過(guò)程中部門(mén)間的信息傳遞、溝通工作，由各專業(yè)骨干和法務(wù)聯(lián)絡(luò)員組成。
二、明確法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境信息
首先，按照國(guó)網(wǎng)公司、省公司對(duì)法律工作的要求，制定法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)準(zhǔn)則，用以衡量法律風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度，充分反映上級(jí)單位、“三全五依”法律目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、資源分布和工作計(jì)劃執(zhí)行情況。其次，從內(nèi)部和外部?jī)蓚€(gè)維度明確法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境信息，外部法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境因素主要包括法律法規(guī)的出臺(tái)和修訂，監(jiān)管機(jī)構(gòu)、用電客戶、利益相關(guān)方等法律主體對(duì)企業(yè)的法律行為等因素，內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境因素主要包括企業(yè)的組織職能、制度流程、風(fēng)險(xiǎn)文化、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者、員工的風(fēng)險(xiǎn)偏好、法律素質(zhì)與風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)等。再次，采用管理學(xué)上的SWOT分析法（又稱動(dòng)態(tài)分析法）進(jìn)行企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境分析，從優(yōu)勢(shì)（Strength）、劣勢(shì)（Weakness）、機(jī)會(huì)（Opportunity）和威脅（Threat）四個(gè)維度把研究對(duì)象調(diào)查列舉出來(lái)，并依照矩陣形式排列，從中得出結(jié)論，最終形成企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境分析報(bào)告，作為評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境參照。
三、開(kāi)展法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
第一，首先要做的是進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)辨析。制定法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指南，構(gòu)建起完整的企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別框架，梳理出各部門(mén)的主要管理和業(yè)務(wù)活動(dòng)，搜集相關(guān)的法律、法規(guī)、訴訟案件、投訴材料等，運(yùn)用法規(guī)梳理法、德?tīng)柗品?、案例分析法和頭腦風(fēng)暴法等方法逐一判斷每項(xiàng)業(yè)務(wù)或管理活動(dòng)中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，并確定風(fēng)險(xiǎn)名稱及風(fēng)險(xiǎn)行為，征求部門(mén)意見(jiàn)并集中會(huì)審后，形成企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)清單。
第二，進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)分析。從資源配置、獎(jiǎng)懲機(jī)制、職責(zé)權(quán)限、過(guò)程監(jiān)控、部門(mén)內(nèi)法律審查、執(zhí)行者能力要求、法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、專業(yè)法律審查八個(gè)分析維度，對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)行為進(jìn)行分析，制作企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)分析表，并內(nèi)置相關(guān)計(jì)算公式，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的可能性、風(fēng)險(xiǎn)水平數(shù)值及損失度的自動(dòng)計(jì)算；組織項(xiàng)目組專家團(tuán)隊(duì)對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)分析表中各種風(fēng)險(xiǎn)行為的相關(guān)分析維度逐一評(píng)估；根據(jù)部門(mén)和專家意見(jiàn)調(diào)整分析結(jié)果。
第三，進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。利用K-MEAN聚類法功能軟件（SPSS），對(duì)全部企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)價(jià)數(shù)值進(jìn)行聚類分析，確定法律風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，劃分為五個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；統(tǒng)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)類型、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，繪制相關(guān)表格；分別從部門(mén)維度、外部主體維度、部門(mén)和外部主體交叉維度以及經(jīng)營(yíng)管理流程維度，利用風(fēng)險(xiǎn)疊加圖法、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)圖法、風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖法等，從風(fēng)險(xiǎn)分布特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)成因進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；進(jìn)一步對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)行為從法律專業(yè)角度開(kāi)展分析，提出法律上的意見(jiàn)建議，納入公司法律風(fēng)險(xiǎn)清單。
四、進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
首先，選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)類型、風(fēng)險(xiǎn)承受度和風(fēng)險(xiǎn)偏好，選擇規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)、接受風(fēng)險(xiǎn)之一或組合。其次，對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)現(xiàn)狀開(kāi)展評(píng)估，篩選風(fēng)險(xiǎn)行為及法律風(fēng)險(xiǎn)，制作評(píng)估表，由各相關(guān)部門(mén)對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)現(xiàn)狀開(kāi)展自評(píng)，形成最終企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)現(xiàn)狀評(píng)估表，撰寫(xiě)完成企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)現(xiàn)狀評(píng)估報(bào)告。再次，制定實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，從制度、流程、活動(dòng)等角度提出控制措施，包括制度流程類、資源配置類、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范類、培訓(xùn)類、技術(shù)手段類、活動(dòng)類、信息類等。最后，在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的內(nèi)容調(diào)整完成后，確定各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的責(zé)任部門(mén)、完成標(biāo)志、配合部門(mén)、完成進(jìn)度等內(nèi)容，并最終形成整體企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃。實(shí)施過(guò)程中把握“用盡可能少的措施控制盡可能多的風(fēng)險(xiǎn)”原則。
風(fēng)險(xiǎn)管理的艱難性,特別是企業(yè)轉(zhuǎn)型過(guò)程中更是風(fēng)險(xiǎn)多發(fā)階段,每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)都有可能最終演變?yōu)榉娠L(fēng)險(xiǎn),法律風(fēng)險(xiǎn)往往又常是顛覆性的。在這種情形下,構(gòu)建多層次互動(dòng)性管理型法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系,進(jìn)而帶動(dòng)整個(gè)經(jīng)營(yíng)管理體系升級(jí)優(yōu)化,是建筑業(yè)企業(yè)參與競(jìng)爭(zhēng)和加快發(fā)展的必然要求。
二、創(chuàng)建法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的重要意義
1.創(chuàng)建法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系是建筑業(yè)企業(yè)維護(hù)自身權(quán)益的需要。
隨著建筑市場(chǎng)的快速發(fā)展,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈,競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)積累和法律風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)得也更加突出,有的巨額工程款拖欠多年清收不回,有的甚至因過(guò)了兩年訴訟時(shí)效而喪失了法律勝訴權(quán),導(dǎo)致施工企業(yè)資金無(wú)法正常周轉(zhuǎn);整個(gè)企業(yè)處于經(jīng)濟(jì)糾紛導(dǎo)致法律糾紛所造成的較大沖擊中,面臨著生存危機(jī)的嚴(yán)峻考驗(yàn)。維護(hù)企業(yè)自身權(quán)益渡過(guò)生存危機(jī),施工企業(yè)必須建立法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制。同時(shí),公司在競(jìng)標(biāo)過(guò)程中面臨著“霸王”條款的威脅,在施工過(guò)程中面臨著遲延付款的壓力,在工程結(jié)算過(guò)程中面臨著工程款審價(jià)縮水的損失,在竣工后面臨著拖欠工程款的侵害,這種易受傷害性要求公司必須創(chuàng)建多層次協(xié)調(diào)、各系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)、立足于管理的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系。
2.創(chuàng)建法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系是建筑業(yè)企業(yè)生成免疫機(jī)能的需要。
企業(yè)都處在以追求利益最大化為宗旨的經(jīng)濟(jì)組織構(gòu)成的環(huán)境中,就像空氣與細(xì)菌無(wú)法分離一樣,經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)也無(wú)法分開(kāi)。日益復(fù)雜的經(jīng)營(yíng)環(huán)境要求企業(yè)必須健全能夠抵御各種風(fēng)險(xiǎn)侵蝕的免疫機(jī)能,創(chuàng)建多層次互動(dòng)性管理型法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系則是一種重要的選擇。
3.創(chuàng)建法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系是建筑業(yè)企業(yè)不斷改進(jìn)管理增強(qiáng)駕馭風(fēng)險(xiǎn)能力的需要。
施工企業(yè)進(jìn)入市場(chǎng)后,伴隨而來(lái)的是一系列經(jīng)濟(jì)糾紛和直接由此演變的法律糾紛,導(dǎo)致了嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。追根溯源,這些結(jié)果的主要誘因是公司內(nèi)部管理不善,表現(xiàn)為企業(yè)駕馭風(fēng)險(xiǎn)能力欠缺,使許多問(wèn)題最終都釀成法律風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)災(zāi)難。
4.創(chuàng)建法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系是建筑業(yè)企業(yè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下保障資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)安全的需要。
企業(yè)發(fā)展的根本動(dòng)力在于利益的驅(qū)動(dòng),每個(gè)企業(yè)在利益的誘惑面前的表現(xiàn)是不同的,而且遵守規(guī)則的自控能力強(qiáng)弱不同,侵害與被侵害行為都可能使經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)演繹為法律風(fēng)險(xiǎn)。有資料顯示,國(guó)務(wù)院國(guó)資委管理的110家央企2003年至2006年因債權(quán)債務(wù)、勞資糾紛、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等經(jīng)濟(jì)糾紛演變的法律糾紛為221件,直接涉案金額269億元,間接涉案金額超過(guò)500億元,這些法律糾紛給當(dāng)事企業(yè)的資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)安全造成重大威脅和損失。這就要求企業(yè)必須創(chuàng)建規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制屏障,保障企業(yè)資產(chǎn)安全和經(jīng)營(yíng)安全。
三、如何構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系
風(fēng)險(xiǎn)防范體系,是一個(gè)以法律風(fēng)險(xiǎn)防范為核心的系統(tǒng)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范體系。這個(gè)體系創(chuàng)建的著眼點(diǎn)是:致力于在法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的整個(gè)過(guò)程的全面防御,構(gòu)筑事前、事中、事后和過(guò)程防范陣線;致力于在提升全員法律意識(shí)基礎(chǔ)上的制度建設(shè),構(gòu)筑防范各類風(fēng)險(xiǎn)的思想意識(shí)和制度防范體系;致力于在法律風(fēng)險(xiǎn)消弭過(guò)程中的維權(quán)補(bǔ)救,構(gòu)筑維護(hù)企業(yè)權(quán)益的管理健全和完善的管理功能;致力于在法律風(fēng)險(xiǎn)防范過(guò)程中增強(qiáng)企業(yè)自身機(jī)能,構(gòu)筑適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的駕馭風(fēng)險(xiǎn)技能。
1.建立覆蓋企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程的法律事務(wù)管理體系。
建立自上而下的法律事務(wù)管理框架,以實(shí)體性的總部和各分子公司法律事務(wù)管理的機(jī)構(gòu)建設(shè),作為整個(gè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的體系綱領(lǐng),構(gòu)成涵蓋公司各個(gè)層次的法律風(fēng)險(xiǎn)防范管理體系網(wǎng)絡(luò),把所有可能存在風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)都納入這個(gè)網(wǎng)絡(luò)的業(yè)務(wù)輻射范疇并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理,形成公司法律事務(wù)室統(tǒng)一管理協(xié)調(diào)、各層網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)各司其職、各有關(guān)方面各負(fù)其責(zé)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范屏障。
2.構(gòu)架法律事務(wù)管理與企業(yè)管理其他子系統(tǒng)互動(dòng)功能。
法律風(fēng)險(xiǎn)是其他風(fēng)險(xiǎn)的積累和最終表現(xiàn)形態(tài),防范法律風(fēng)險(xiǎn)也必須以法律事務(wù)管理部門(mén)為龍頭,以具體風(fēng)險(xiǎn)防范項(xiàng)目和業(yè)務(wù)為載體和紐帶,牽動(dòng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理各個(gè)子系統(tǒng)圍繞共同目標(biāo)實(shí)現(xiàn)聯(lián)動(dòng),針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)多發(fā)的危險(xiǎn)環(huán)節(jié)運(yùn)行規(guī)律和特點(diǎn),沿循公司業(yè)務(wù)流程、工作程序特別是具體案件發(fā)生形成的信息流,實(shí)現(xiàn)各相關(guān)系統(tǒng)互動(dòng),實(shí)現(xiàn)整合管理資源,動(dòng)員系統(tǒng)能量共同防范和應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)的目的,形成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)救、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化的系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)機(jī)能,達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)和改進(jìn)管理的雙重目的。
3.構(gòu)筑法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。
防范法律風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵是提前預(yù)知風(fēng)險(xiǎn)、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和做好應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備。有的法律風(fēng)險(xiǎn)需要提前規(guī)避,有的需要正面應(yīng)對(duì)駕馭,有的需要在過(guò)程中加以化解和消弭,但前提是準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。具體做法是:(1)全面防范制度。公司定期召開(kāi)法律工作專題會(huì)議,總結(jié)和部署工作;針對(duì)公司當(dāng)前經(jīng)營(yíng)管理中的問(wèn)題進(jìn)行重點(diǎn)防范和部署;(2)重點(diǎn)提示機(jī)制。法律事務(wù)部門(mén)每半年對(duì)公司發(fā)生的法律糾紛案件進(jìn)行一次統(tǒng)計(jì)、整理、分類,對(duì)重要法律糾紛案件進(jìn)行系統(tǒng)分析,從中找出這些法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的外部因素和內(nèi)部原因,并通過(guò)公司內(nèi)部刊物進(jìn)行通報(bào),同時(shí)在公司法律系統(tǒng)專業(yè)會(huì)議上進(jìn)行業(yè)務(wù)提醒,提示各個(gè)單位防范和應(yīng)對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn);(3)避險(xiǎn)指引機(jī)制。公司法律事務(wù)部門(mén)針對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)前兆和已經(jīng)顯露出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)象進(jìn)行避險(xiǎn)指引。一是對(duì)日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中可能形成經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題,迅速通過(guò)業(yè)務(wù)渠道進(jìn)行避險(xiǎn)指引,就避險(xiǎn)的具體措施提出法律建議。二是對(duì)總公司和所屬單位已經(jīng)發(fā)生并已形成但尚未進(jìn)入法律訴訟階段的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題,進(jìn)行重點(diǎn)處置指引,并且進(jìn)行實(shí)時(shí)督導(dǎo)。三是對(duì)已判決或已進(jìn)入執(zhí)行程序的法律糾紛進(jìn)行減損操作指引,幫助當(dāng)事單位制定切實(shí)可行的組合策略減少或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。
4.構(gòu)筑防御風(fēng)險(xiǎn)侵害的防火墻機(jī)制。
中圖分類號(hào):F83
文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A
文章編號(hào):1672-3198(2010)19-0199-01
1 我國(guó)金融控股公司發(fā)展現(xiàn)狀分析
就我國(guó)目前金融控股公司的發(fā)展現(xiàn)狀來(lái)看,主要有以下三種類別:純粹型的金融控股公司、經(jīng)營(yíng)型的金融控股公司以及產(chǎn)融結(jié)合型的金融控股公司。我國(guó)的金融控股公司大多集中于北京、上海、深圳等經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度較高的地區(qū)。下面分別對(duì)這三種類型的金融控股公司進(jìn)行闡述:純粹型的金融控股公司,其自身并沒(méi)有什么經(jīng)營(yíng)性的業(yè)務(wù),而是通過(guò)其所控股的子公司來(lái)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)行為的;經(jīng)營(yíng)型的金融控股公司則是由其自身進(jìn)行金融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)通過(guò)向其他類型的金融機(jī)構(gòu)投資或者控股來(lái)實(shí)現(xiàn);產(chǎn)融結(jié)合型的金融控股公司,則是由原來(lái)的工業(yè)或者商業(yè)企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資或者控股來(lái)實(shí)現(xiàn)的。
2 我國(guó)金融控股公司發(fā)展過(guò)程中存在的問(wèn)題
2.1 金融控股公司沒(méi)有明確的法律定位
我國(guó)目前雖然已經(jīng)出臺(tái)了一系列的法律法規(guī)來(lái)規(guī)范我國(guó)金融綜合業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng),但是并沒(méi)有制定專門(mén)的針對(duì)金融控股公司的法律,這就導(dǎo)致我國(guó)金融控股公司的法律地位、管理模式以及企業(yè)制度等問(wèn)題得不到有效的明確,這無(wú)疑會(huì)影響我國(guó)金融控股公司的規(guī)范化發(fā)展。
2.2 金融控股公司內(nèi)部矛盾突出,增加了公司運(yùn)營(yíng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)
我國(guó)大多數(shù)的金融控股公司基本上都是通過(guò)大范圍的并購(gòu)或者收購(gòu)來(lái)實(shí)現(xiàn)的,被并購(gòu)公司在與集團(tuán)公司的相互融合過(guò)程中,往往會(huì)出現(xiàn)各種形式的不協(xié)調(diào)因素。被并購(gòu)公司以及子公司在企業(yè)文化、經(jīng)營(yíng)理念以及經(jīng)濟(jì)利益等多個(gè)方面都會(huì)存在不同程度的矛盾,致使整個(gè)金融集團(tuán)的協(xié)同效應(yīng)被大打折扣,從而導(dǎo)致金融控股公司內(nèi)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的增加。
2.3 金融控股公司的內(nèi)部控制制度存在缺陷,風(fēng)險(xiǎn)管理漏洞較多
由于我國(guó)金融控股公司缺乏完善的內(nèi)部控制制度,通常會(huì)產(chǎn)生一個(gè)子公司的經(jīng)營(yíng)問(wèn)題導(dǎo)致整個(gè)金融集團(tuán)經(jīng)營(yíng)困境的出現(xiàn),在整個(gè)金融控股集團(tuán)公司內(nèi)部產(chǎn)生聯(lián)動(dòng)效應(yīng),從而增加金融控股公司的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。除此之外,由于金融控股公司能夠?qū)①Y金在整個(gè)貨幣市場(chǎng)以及資本市場(chǎng)的范圍內(nèi)進(jìn)行快速的轉(zhuǎn)移與使用,所以當(dāng)金融控股公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到一定程度時(shí),就會(huì)導(dǎo)致整個(gè)國(guó)家金融體系的巨大動(dòng)蕩。
3 解決我國(guó)金融控股公司存在問(wèn)題的幾點(diǎn)對(duì)策措施
3.1 構(gòu)建完善的金融控股公司法律機(jī)制
基于我國(guó)當(dāng)前金融控股公司法律定位缺失給我國(guó)金融控股公司監(jiān)管帶來(lái)的不規(guī)范性,筆者認(rèn)為,構(gòu)建完善的金融控股公司法律機(jī)制勢(shì)在必行,主要應(yīng)當(dāng)從以下兩個(gè)方面來(lái)著手實(shí)施:一方面,要盡快制定、修訂以及完善我國(guó)的以《金融控股公司法》、《金融服務(wù)業(yè)法》、《證券法》等為代表的金融監(jiān)管法律體系,為我國(guó)金融控股公司監(jiān)管機(jī)制的有效運(yùn)行奠定堅(jiān)實(shí)的法律基礎(chǔ);另一方面,要盡快出臺(tái)《金融控股公司監(jiān)督管理辦法》以及其他有關(guān)的制度與章程,從而使金融控股公司的監(jiān)管機(jī)構(gòu)、監(jiān)管程序、監(jiān)管范圍、監(jiān)管目標(biāo)、監(jiān)管手段和措施、監(jiān)管責(zé)任等得以進(jìn)一步的明確,增強(qiáng)我國(guó)金融控股公司監(jiān)管工作的執(zhí)行力與規(guī)范化。
3.2 建立金融控股公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系,最大限度的降低公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)
建立金融控股公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系是為了實(shí)現(xiàn)規(guī)范我國(guó)金融控股公司經(jīng)營(yíng)行為,降低金融控股公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。建立金融控股公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系,其主要內(nèi)容在于加強(qiáng)對(duì)金融控股公司自身穩(wěn)定狀況的評(píng)估、外部環(huán)境對(duì)金融控股公司的影響以及金融控股公司對(duì)金融體系的影響等三方面的監(jiān)測(cè)和評(píng)估。由監(jiān)管部門(mén)根據(jù)預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行評(píng)估,并將金融風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)反饋給金融控股公司,根據(jù)對(duì)該公司的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)做出警告、限期整治、停業(yè)整頓、吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照等處理。而金融控股公司的外部環(huán)境對(duì)其產(chǎn)生的影響則主要從建立健全基礎(chǔ)制度以及監(jiān)管體制出發(fā),除了要建立健全基礎(chǔ)法律制度以及專門(mén)法律制度外,還需要健全會(huì)計(jì)、審計(jì)、信息披露等多個(gè)方面的有效制度。
3.3 構(gòu)建金融控股公司內(nèi)部控制制度的防火墻機(jī)制,有效防止風(fēng)險(xiǎn)蔓延
防范金融控股公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)部交易可能帶來(lái)的金融風(fēng)險(xiǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)外溢,最有效的措施就是構(gòu)建金融控股公司內(nèi)部控制制度的防火墻機(jī)制。我國(guó)金融控股公司防火墻機(jī)制的構(gòu)成主要包括以下三部分:第一,機(jī)構(gòu)分離制度,就是金融控股公司必須通過(guò)下屬獨(dú)立的法人機(jī)構(gòu)從事多元化金融服務(wù),確保一個(gè)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致的資本損失不會(huì)向其他機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移,并由其他機(jī)構(gòu)承擔(dān);第二,業(yè)務(wù)限制制度,就是要對(duì)金融控股公司的內(nèi)部交易施加一定的限制,內(nèi)部交易必須在市場(chǎng)條件下進(jìn)行,并且不能超過(guò)一定的數(shù)量限制,從而有效防止利益沖突的產(chǎn)生;第三,針對(duì)一些具體問(wèn)題制定限制措施,比如限制金融控股公司內(nèi)部自行向商業(yè)銀行貸款等。
參考文獻(xiàn)
[1]曹華強(qiáng).我國(guó)金融控股公司的發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢(shì)研究[J].南方金融,2010,(3).
現(xiàn)代企業(yè)在開(kāi)展業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中可能會(huì)遇到違背國(guó)家法律和法規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)，通常包括應(yīng)遵守的國(guó)家法律政策發(fā)生變化、違反相關(guān)法律規(guī)定、違反合同項(xiàng)下的義務(wù)、侵犯第三者的合法權(quán)益、對(duì)商務(wù)合同管理不當(dāng)、未能正確行使法定權(quán)利等。其進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是希望通過(guò)對(duì)所存在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)估測(cè)，并有針對(duì)性地采取相應(yīng)的對(duì)策，從而降低風(fēng)險(xiǎn)。如果法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施實(shí)施得當(dāng)，可以給企業(yè)帶來(lái)的影響包括合法合規(guī)、公司的治理加強(qiáng)、合同和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的管理更完善、企業(yè)聲譽(yù)提升、創(chuàng)造更豐厚的效益等。
一般風(fēng)險(xiǎn)管理的程序分為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)五個(gè)部分，同樣進(jìn)行企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目也包括以上這五個(gè)部分。由于引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)的因素有很多，因此，我們?cè)谶M(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目時(shí)首先應(yīng)對(duì)企業(yè)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。
雖然各行業(yè)所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)會(huì)有所不同，但有些法律風(fēng)險(xiǎn)是所有企業(yè)都可能面對(duì)的:第一，勞動(dòng)爭(zhēng)議。目前，企業(yè)勞動(dòng)制度上存在的問(wèn)題主要包括企業(yè)不與職工簽訂勞動(dòng)合同或簽訂的勞動(dòng)合同不規(guī)范，不按照法律程序解除勞動(dòng)合同，不為職工繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用，保密制度不健全等，還有相當(dāng)多的勞動(dòng)爭(zhēng)議案件是由于用人單位依照本企業(yè)的規(guī)章制度對(duì)勞動(dòng)者做出了處理，勞動(dòng)者不服而引發(fā)的。對(duì)此，應(yīng)建議企業(yè)建立完善的勞動(dòng)合同管理制度，建立和運(yùn)用有效的管理手段，促進(jìn)勞動(dòng)合同的履行，依照國(guó)家法律、法規(guī)，健全支撐勞動(dòng)合同制度運(yùn)行的企業(yè)內(nèi)部配套規(guī)章制度，強(qiáng)化勞動(dòng)合同制度運(yùn)行的日常管理工作，審查和修改現(xiàn)行規(guī)章制度，盡量降低法律風(fēng)險(xiǎn)。第二，知識(shí)產(chǎn)權(quán)問(wèn)題。一方面企業(yè)應(yīng)注意保護(hù)自身知識(shí)產(chǎn)權(quán)，通過(guò)制訂內(nèi)部的規(guī)章制度的方式加以完善，比如制定保密制度、與技術(shù)人員簽訂保密協(xié)議、知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議、采取保密措施等。這些措施可以防范由于人才流動(dòng)而給企業(yè)帶來(lái)的損失。另一方面尊重他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，通過(guò)對(duì)相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法的學(xué)習(xí)和掌握，防止侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)的行為發(fā)生，從而避免相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)。另外，也要建議企業(yè)對(duì)來(lái)自外部的侵權(quán)行為積極應(yīng)對(duì)，可以通過(guò)向有關(guān)行政機(jī)關(guān)舉報(bào)非法行為，或向法院提訟，或向公安機(jī)關(guān)申訴控告等措施維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。第三，合同糾紛。合同糾紛一直是企業(yè)所面臨的主要法律風(fēng)險(xiǎn)之一，最近幾年合同糾紛呈上升趨勢(shì)。起因大多緣于合同條款制訂不嚴(yán)謹(jǐn)，合同對(duì)重要內(nèi)容沒(méi)有約定或約定不公，合同欺詐等。因此有必要建議企業(yè)加強(qiáng)合同管理，建立合同管理機(jī)構(gòu)和合同管理制度。企業(yè)通過(guò)建立相應(yīng)的合同管理制度，做到管理層次清楚、職責(zé)明確、程序規(guī)范，從而使合同的簽訂、履行、考核、糾紛處理都處于有效的控制狀態(tài)。同時(shí)，特別要對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)人員和法定代表人進(jìn)行培訓(xùn)，提高他們的合同意識(shí)，掌握合同法律制度，并自覺(jué)地運(yùn)用到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，從而使企業(yè)從被動(dòng)地應(yīng)付和處理合同糾紛轉(zhuǎn)到主動(dòng)地預(yù)防合同糾紛上來(lái)。第四，內(nèi)部規(guī)章制度不健全、機(jī)構(gòu)分工不明確，職能不分。一個(gè)企業(yè)只有好的規(guī)章制度才能有治理的依據(jù)，管理才能科學(xué)規(guī)范，而好的規(guī)章制度靠的是分工明確的具體部門(mén)來(lái)實(shí)施的，如果分工不明，職能不清，不僅使各項(xiàng)規(guī)章制度形同虛設(shè)，而且也無(wú)法實(shí)現(xiàn)企業(yè)對(duì)規(guī)章制度的實(shí)施情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，最終結(jié)果仍然會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的內(nèi)部管理混亂、監(jiān)控不力。第五，企業(yè)違反相關(guān)法律規(guī)定。由于法律風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自企業(yè)內(nèi)部，因此，防范措施也要從企業(yè)自身做起。即企業(yè)應(yīng)形成完善的內(nèi)控機(jī)制，包括風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警體系、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理體系和監(jiān)督體系，并建立相關(guān)執(zhí)行和監(jiān)督部門(mén)，時(shí)刻關(guān)注國(guó)家有關(guān)監(jiān)管措施和法律政策的變化，同時(shí)組織、督促各職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)建立健全內(nèi)部控制制度，嚴(yán)格按國(guó)家法律規(guī)定進(jìn)行，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部自我監(jiān)督和約束。
當(dāng)然，除了以上企業(yè)所共同面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)以外，不同行業(yè)和部門(mén)的企業(yè)還存在著各自不同的法律風(fēng)險(xiǎn)，這就要求各企業(yè)在對(duì)管理狀況調(diào)查了解的基礎(chǔ)上，總結(jié)出本企業(yè)所存在的典型和主要的法律風(fēng)險(xiǎn)。以某中外合資企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目為例，針對(duì)中外合資企業(yè)的特點(diǎn)，該企業(yè)法律部有針對(duì)性地總結(jié)出11類、40種具體的法律風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)容涉及融資方式、機(jī)構(gòu)設(shè)置、股權(quán)結(jié)構(gòu)、上市并購(gòu)、合同管理、涉外業(yè)務(wù)、內(nèi)部規(guī)章制度、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、勞動(dòng)爭(zhēng)議、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、政府監(jiān)管等。
在對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別后，應(yīng)確定法律風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)來(lái)源和方式，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況通常可以采取調(diào)查問(wèn)卷、實(shí)地考察、查閱文件資料、詢問(wèn)企業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置情況和業(yè)務(wù)流程等方式。上案中為了對(duì)中外合資企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)得更科學(xué)，公司法律部采取問(wèn)卷調(diào)查的方式對(duì)企業(yè)現(xiàn)存的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了識(shí)別，調(diào)查對(duì)象為企業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部、客戶服務(wù)部、信息部、策略規(guī)劃部、財(cái)務(wù)部、人事部等部門(mén)。調(diào)查問(wèn)卷共發(fā)放150份，收回問(wèn)卷140份，并基于調(diào)查問(wèn)卷的調(diào)查結(jié)果，比較各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度，繪制了風(fēng)險(xiǎn)圖表，從而確定各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的重要性及緊迫程度，以確認(rèn)哪些是企業(yè)的核心法律風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)圖表的繪制采取了坐標(biāo)圖的方式，在坐標(biāo)圖中以橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)為軸劃分為A、B、C、D四個(gè)區(qū)域，即高風(fēng)險(xiǎn)且高損害的法律風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域、低風(fēng)險(xiǎn)但高損害的法律風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域、高風(fēng)險(xiǎn)但低損害的法律風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域和低風(fēng)險(xiǎn)低損害的法律風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域。
當(dāng)然，風(fēng)險(xiǎn)圖表的繪制還可以根據(jù)所描述的對(duì)象采取餅狀圖和柱狀圖等不同形式。然后圍繞著上述區(qū)域，對(duì)各區(qū)域進(jìn)行整體描述，再逐一對(duì)各項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)加以分析其發(fā)生的原因和表現(xiàn)形式，在此基礎(chǔ)上結(jié)合職業(yè)經(jīng)驗(yàn)提出預(yù)防措施和管理辦法。
最后，最為重要的是通過(guò)以上分析，結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況，發(fā)現(xiàn)企業(yè)現(xiàn)行管理體系中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，對(duì)其進(jìn)行必要的調(diào)整，從而構(gòu)建科學(xué)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理模式，并建立科學(xué)的法律風(fēng)險(xiǎn)保障體系。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的主體是在企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)中起直接和間接作用的單位和個(gè)人，包括董事會(huì)及高級(jí)管理層等公司領(lǐng)導(dǎo)層、內(nèi)審部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、監(jiān)督管理部門(mén)和外部審計(jì)機(jī)構(gòu)以及公司的所有員工。法律風(fēng)險(xiǎn)控制的客體是企業(yè)的全部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，其采取的手段不是通過(guò)一些單獨(dú)的、狹義的管理制度就能達(dá)到，而是一個(gè)涵蓋公司經(jīng)營(yíng)各環(huán)節(jié)的有特定目標(biāo)的制度、組織、方法、程序的制度體系。因此，其采取的手段不是孤立的，而是有機(jī)聯(lián)系在一起的。因此，公司法律風(fēng)險(xiǎn)控制制度設(shè)計(jì)要遵循合法、有效、系統(tǒng)、預(yù)防、制衡的原則。法律風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)該包括組織機(jī)構(gòu)、決策、執(zhí)行、監(jiān)督和支持保障等系統(tǒng)，每一個(gè)系統(tǒng)又包括許多子系統(tǒng)，它們共同構(gòu)成了企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)控制制度體系。
具體而言，現(xiàn)代企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)控制制度體系一般應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施兩個(gè)層面。風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)導(dǎo)層面主要集中在企業(yè)法律部，由法律部根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)方針和戰(zhàn)略目標(biāo)制定法律風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，建立全面持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)來(lái)確定、管理和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)監(jiān)督其他法律風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。法律風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃應(yīng)包括確定企業(yè)面臨哪些法律風(fēng)險(xiǎn)、如何處理每項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)如何監(jiān)控法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作效果等。風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施層面體現(xiàn)在由企業(yè)內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門(mén)和外聘的律師事務(wù)所或法律顧問(wèn)共同協(xié)助實(shí)施各項(xiàng)具體措施，確定各部門(mén)必須承擔(dān)的管理法律風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，從而以輻射方式輔助主要業(yè)務(wù)管理部門(mén)進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)管理及履行廣泛監(jiān)督。該模式有助于將風(fēng)險(xiǎn)管理融入企業(yè)的核心活動(dòng)，在企業(yè)的每個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)、每個(gè)層次建立風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)或風(fēng)險(xiǎn)框架，使管理層不但對(duì)現(xiàn)有法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效管理，而且能夠隨時(shí)發(fā)現(xiàn)新風(fēng)險(xiǎn)，提前進(jìn)行預(yù)防。
綜上所述，現(xiàn)代企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)是防患于未然，最大限度地降低企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。一個(gè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制應(yīng)當(dāng)具有揭示風(fēng)險(xiǎn)的能力，保證企業(yè)的控制系統(tǒng)適當(dāng)、合理，并正常運(yùn)行。因此，企業(yè)在進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)應(yīng)注意不同時(shí)期、不同部門(mén)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)會(huì)有所不同，應(yīng)有針對(duì)性、有重點(diǎn)地對(duì)各部門(mén)實(shí)行不同的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。另外還應(yīng)當(dāng)結(jié)合企業(yè)整體管理目標(biāo)，定期對(duì)現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的效果進(jìn)行評(píng)價(jià)、檢查、修正，即是否具有可操作性、是否有效。只有這樣，才能真正達(dá)到法律風(fēng)險(xiǎn)管理的目的，減少因法律風(fēng)險(xiǎn)引起的經(jīng)濟(jì)損失，以保障企業(yè)謹(jǐn)慎、穩(wěn)健的發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
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